1. Экономическая сущность страхования, классификация страхования

1. Экономическая сущность страхования, классификация страхования.Страхование – совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.Классификация страхования:1) По целям и задачам страховой деятельно­сти:- коммерческое страхование – связывает первичное, или прямое, страхование, сострахование и перестрахование;- некоммерческое (социальное страхование, обязательное медицинское стра­хование и др.).2) По степеням защиты и охраны трудящихся выделяют страхование: от отраслевого рис­ка, от риска предприятия и индивидуально­го риска (за счет собственных средств граждан).3) По отраслям страхования различают:- страхование личное – страхование, основу отношений в котором составляют случаи в жизнедеятельности физических лиц (стра­хование жизни, здоровья, человека); – имущественное страхование (объект страхования – материальные ценности, капитал; страхование от вероятных потерь дохода и непредви­денных затрат); – страхование гражданской ответственно­сти (предмет страхования – возможные обстоятельства страховате­ля по возмещению убытка перед третьими лицами на основе договора) – гражданской от­ветственности автовладельцев, предприятий – источников повышенной опасности, ответ­ственности работодателя перед нанимаемыми работниками и т.д.4) По объему страховой ответственности: – обязательное (страхование пассажиров, сотрудников мили­ции, военно­служащих, космонавтов и др.);- добровольное (осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком). 5) По классу страхования выделяют: страхова­ние огневое, транспортное, инженерное. 6) По форме организации страхового дела страхование бывает: групповым и индиви­дуальным. 7) По направлению страховых интересов бы­вает страхование, направленное на запро­сы семьи, и страхование предприниматель­ских систем (рисков) – непо­лучения дохода, уменьшения рентабельности предприятия, формирования убытков от простоев оборудования.^ 2. Страховая защита. Основные группы опасностей.Страхования защита – общественная категория, отражающая совокупность отношений, связанных с недопущением наступления неблагоприятных событий, носящих случайный характер, преодолением отрицательных последствий их воздействия и преодолением потерь наносимых ими.Основные группы опасностей: 1) опасности, наступление которых маловероятно и которые, в случае возникновения, понесут небольшой ущерб (разовые мелкие убытки) 2) опасности, наступление которых можно ожидать с достаточно большой вероятностью, но ущерб от которых вряд ли будет крупным (регулярные мелкие убытки) 3) опасности, вероятность наступления которых невысока, но которые, в случае возникновения, способны нанести большой ущерб (разовые крупные убытки) 4) опасности, вероятность наступления которых высока и которые могут нанести большой ущерб (регулярные крупные убытки).^ 3. Первоначальные формы страхования. Демонополизация страхования. Возникновение страхования относится к глубокой древности. Самые древние пра­вила страхования изложены в одной из книг Талму­да. Если у одного из погонщиков ослов пропадало животное, Талмуд предписывал другим погонщикам передать ему взамен другого осла, но ни в коем слу­чае не деньги (принцип: страхование – это только защита от риска, и оно ни в коем случае не может служить обо­гащению). В зарубежных странах развитие страхования связано с морским страхованием судов и грузов (Великобритания, Италия, Голландия и т.д. 18 в.). В России главной и первичной отраслью являлось огневое страхование. Появление первых страховых обществ связано с огневым страхованием и развитием взаимного страхования, т.е. на основе взаимопомощи на некоммерческой основе (18 в.).^ Демонополизация страхования: в целях развития страховых операций, связанных с ВЭД в 1947 г. создано Управление иностранного страхования СССР – ИНГОССТРАХ.1988 г. принят закон «О кооперации в СССР». Разрешалось кооперативам проводить взаимное страхование принадлежащего им имущества и других имущественных интересов. Открыта возможность для демонополизации отечественного страхования. Принято постановление «О демонополизации».1992 г. – закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации».1996 г. принят Гражданский Кодекс (часть II гл.48).Что касается демонополизации страхования, то это связано с принятием 16 августа 1990 г. постановления «О мерах по демонополизации народного хозяйства». Это постановление официально сформулировало политику демонополизации страхования, в соответствии с которой на страховом рынке могли функционировать государственные, акционерные, кооперативные, взаимные общества.^ 4. Этапы становления страхования.1 этап. Впервые страхование упоминается на Ближнем Востоке в эпоху вавилонского царя Хаммурапи. Члены торгового каравана заключали договоры о совместном возмещении убытков, которые могут быть в пути. Аналогичные договоры были в Палестине и Сирии. Далее договоры заключались на основе регулярных взносов. Взаимное страхование возникло в Древнем Риме (в коллегиях, трудовых коллективах).^ 2 этап. Капиталистический способ производства. Страхование приобретает коммерческий характер, его цель – получение прибыли.1-ый подэтап. Начало 18 – начало 19 века. Возникновение страхового договора. 1-ый страховой полис был выдан в 1347 на перевозку груза из Генуи на Майорку. Договоры заключали лица, не специализирующиеся исключительно на страховой деятельности. Преобладало морское страхование. Центр – Северная Италия, Испания, Голландия, а потом, в 17 веке, во Франции.^ 2-ой подэтап. Развитие специализированных страховых обществ. В 1668 году в Париже основано «Общество морского страхования». С конца 17 века, помимо морского, появилось страхование от огня (из-за пожара в Лондоне в 1666 году, когда сгорело 13200 домов). Учрежден «Огневой офис», занимавшийся страхованием домов и других сооружений. В середине 18 века в Англии возникает страхование жизни. В конце 18 века появилось сельскохозяйственное страхование. В 1825 году во Франции появилось страхование гражданской ответственности.^ 3-ий подэтап. Страхование становится формой крупного предпринимательства. Создание страховых кортелей и концернов. К началу 20 века страхование – это одно из самых прибыльных направлений в бизнесе.^ 5. Страховой фонд и методы его формированияСтраховые фонды – это специально формируемые в материальной или денежной форме запасы, которые предназначены для возвращения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных событий случайного характера. ^ Методы формирования: 1) Централизованный метод – часть резервов, имеющихся у государства, резервируется на случай чрезвычайных событий, требующих использования государственных резервов. Централизованные страховые фонды могут создаваться в натуральной (постоянно возоб­новляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива и др.) и денежной формах (золото, драгоценности и др.).2) Децентрализованный метод (самострахование) – каждое отдельно взятое хозяйство использует часть доходов не на текущее потребление, а сберегает, чтобы использовать в случае непредвиденных обстоятельств (как правило в виде депозитов в банках; акций, котирующихся на фондовой бирже; ГКО)3) Страхование – предполагает, что страховой фонд создается за счет взносов многочисленных его участников. Страхование – совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.^ 6. Законодательство РФ о регулировании страховых отношений.Система страхового законода­тельства представлена самостоятельным пра­вовым институтом, регулирующим страховые отношения и объединяющий отрасли граждан­ского, административного, государственного и финансового права. В области гражданского права стра­ховые отношения регламентируют: 1) гл. 48 ГК РФ «Страхование»; 2) Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»; 3) Кодекс торгового мореплавания; 4) Указ Президента РФ «Об основных направ­лениях государственной политики в сфере обязательного страхования»; 5) Примерные правила добровольного меди­цинского страхования; 6) Примерные правила добровольного индиви­дуального страхования от несчастных слу­чаев; 7) Примерные правила страхования жизни с ус­ловием выплаты страховой ренты. ^ Административное право, регулирующее отношения между страховщиками, страховыми брокерами и государством, основывается на (глав­ным образом ведомственных нормативных ак­тах, изданных Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью): 1) Условиях лицензирования страховой дея­тельности на территории Российской Феде­рации от 19 мая 1994 г.; 2) Правилах размещения страховых резервов от 14 марта 1995 г.; 3) Положении о государственной регистрации объединений страховщиков на территории РФ от 26 апреля 1993 г. ^ Государственное право регламентирует правовую форму органа страхового наблюде­ния, его роль и функции в структуре федераль­ных органов государственной исполнительной власти базируется на Конституции РФ и Положении о Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью от 19 марта 1993г.^ Финансовое право регламентирует отноше­ния между страховыми компаниями, страхова­телями и государством по поводу установления состава затрат субъектов страховых отношений, выявления налогооблагаемой базы страховщи­ков, расчета и уплаты налога на прибыль, нало­га на добавленную стоимость, других видов на­логов и обязательных платежей. Этот раздел содержит: 1) Положение о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), вклю­чаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), и о порядке формирования финансо­вых результатов, учитываемых при налого­обложении прибыли (утв. Постановлением Правительства РФ от 5 ав­густа 1992 г.); 2) Закон РФ «О налоге на прибыль предприятий и организаций».^ 7. Функции страхования.1) Возмещение убытков. Через механизм страхования возмещается значительная доля убытков возникающих в стихийных бедствиях, катастроф и других случайных событий неблагоприятного характера.2) Социальная. Страховые компании оказывают большую помощь при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний.3) Инвестиционная. С помощью страхования мобилизуются накопления для развития национальной экономики.4) Предупредительная. С помощью страхования обеспечивается снижение вероятности наступления различных неблагоприятных событий и уменьшаются убытки от проявления таких событий: Два аспекта:- Часть получаемых взносов страховые компании направляют на формирование специальных резервов предупредительных мероприятий.- Страховые компании требуют от своих клиентов чтобы они сами осуществляли определенные меры направленные на снижение вероятности наступления событий от которых заключаются договоры страхования.5) В рамках осуществления рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.6) Есть еще контрольная функция. Смысл заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление контрольной функции проводится через финансовый контроль за законным проведением финансовых операций.^ 8. Сущность и структура страхового рынка.Страховой рынок – это особая социально-экономическая среда, определенная сферой социально-экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, ёё формирующая спрос и предложение на нее.Объективная основа развития страхового рынка – это необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса, путем оказания денежной помощи пострадавшим, в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Обязательным условие существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворять эти потребности. Первичным звеном страхового рынка является страховое общество или страховая компания. Для страхового рынка характерно наличие множества страховых организаций, т.е. конкуренция, многообразие страховых компаний, на базе различных форм собственности; свободное движение ресурсов. ^ Структура страхового рынка: 1) Субъекты (страхователь, страховщик и перестраховщик).2) Объекты (то, что страхуется).3) Отношения страхования.4) Инфраструктура (страховые брокеры, аудиторские компании, которые обеспечивают деятельность страховых компаний).5) Органы государственного регулирования.6) Страховое право.Страховой рынок представляет собой единство двух систем: внутренней системы и внешнего окружения.^ 9. Системы страхования.Различают три следующие системы стра­хования: 1) страхование по системе пропорциональ­ной ответственности (неполное, частичное страхование объекта). Использование данной системы предусматривает выплату страхового возмещения, которое рассчитывается: Q = T*S/W, где: Q – страховое возмещение; Т – фактическая сумма ущерба; S – страховая сумма по договору; W – рыночная оценка объекта страхования. Для данной системы характерно участие страхователя в возмещении ущерба, который остается на его риске. Степень полноты страхователя возмещения тем выше, чем меньше разница между страховой сумой и оценкой объекта страхования, то есть Q выше, чем меньше разница между S и W2) страхование по системе первого риска. Предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этой системе возмещенный ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.3) страхование по системе предельной ответственности. Предусматривает возмещение убытков страховщиком в твердо установленных границах, для чего определяется начальный минимальный и конечный максимальный уровень ущерба, подлежащий компенсации со стороны страховщика. Применяется, если оценка имущества затруднена.^ 10. Понятие франшизы и ее виды.Франшиза – условия договора страхования, в соответствии с которыми страховщик освобождается от возмещения убытков в установленном размере. Франшиза может быть установлена в абсолютных или относи­тельных величинах к страховой сумме и оценке объекта страхова­ния, а также в процентах к величине ущерба. Она бывает двух ви­дов: условная и безусловная.1) Под условной, или интегральной (невычитаемой), франшизой понимается освобождение страховщика от ответственности за ущерб, не превышающий установленную сумму, и его полное по­крытие, если размер ущерба превышает франшизу. Условная франшиза вносится в договор страхования с помощью записи «свободно от х процентов» (где х — 1, 2, 3, … — величина процента от страховой суммы). Если ущерб превышает установлен­ную франшизу, то страховщик обязан выплатить страховое возме­щение полностью, не обращая внимания на сделанную оговорку.2) Безусловная, или эксцедентная (вычитаемая), франшиза означает, что данная франшиза применяется в безоговорочном порядке без всяких условий. При безусловной франшизе ущерб во всех случаях возмещает­ся за вычетом установленной франшизы. Безусловная франшиза оформляется в договоре страхования следующей записью: «свободно от первых х процентов» (где х = 1, 2, 3, … — проценты, вычитаемые всегда из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба).При безусловной франшизе страховое возмещение равно вели­чине ущерба за вычетом величины безусловной франшизы. Договор с франшизой экономит на расследовании обстоятельств дела. ^ 11. Организационная структура процесса страхованияСтрахование как экономическая категория включает следующие элементы:1) рисковые обстоятельства; 2) ситуации риска; 3) стоимость объекта страхования; 4) страховое событие; 5) страховая сумма; 6) страховой взнос;7) страховой случай;8) ущерб страхователя;9) страховая выплата. Взаимосвязь между этими элементами образует организационную структуру страхования. Страховщик перед заключением договора изучает и анализирует, наблюдает и учитывает различные существенные факторы объекта страхования. Определяет состояние и обстановку, в которой он находится. К примеру, процедура заключения и ведения договора страхования жиз­ни представляет собой алгоритм последовательных операций, осу­ществляемых страховщиком и страхователем, основные стадии которого следующие: 1. Подготовка договора. 2. Акцепт (принятие) страховщиком. 3. Заключение договора и выдача страхового полиса. 4. Выполнение договора: а) внесение изменений в договор; б) оплата страховых премий; в) управление математическими резервами, аккумулированны­ми по договору; г) проведение возможных финансовых операций под страховой договор. 5. Окончание договора.^ 12. Посредническая деятельность в страховании, аварийные комиссары, аджастеры и сюрвейерыОрганизация услуг аджастеров, аварийных комиссаров, сюрвейеров: подготовка и оформление документов связанных со страховыми случаями, а также необходимых для осуществления страховых выплат, организация страховых выплат по поручению страховщика и за его счет. ^ Аварийный комиссар – физическое или юридическое ли­цо, к услугам которого прибегают страховщики для защиты своих интересов при наступлении страхового случая с застра­хованным имуществом.Аварийный комиссар действует в строгом соответствии с той инструкцией, которую высылает ему страховщик: 1) проводит осмотр поврежденного имущества; 2) устанавливает характер, причины и размер понесенного убытка; 3) по указанию страховщика занимается реализацией поврежденного имущества; 4) осуществляет розыск пропавшего имущества; 5) собирает информацию о местном страховом рынке.Аджастер – физическое или юридическое лицо, пред­ставляющее интересы страховой компании в решении вопро­сов по урегулированию заявленных претензий страхователя в связи со страховым случаем. Аджастер осуществляет оценку риска после страхового случая (реализации риска) и стремится достичь соглашения со страхователем о сумме страхового возмещения, подлежащего выплате, исходя из обязательств страховщика, взятых по заключенному им договору страхования.Сюрвейер – эксперт, осуществляющий осмотр имущества, которое принимается на страхование, определяет его стоимость и приемлемую страховую сумму. На основании их заключения страховщик принимает решение о возможности страхования того или иного объекта, о размере тарифной ставки. ^ 13. Страховые агенты и брокеры.На страховом рынке как посредники, в качестве связующего звена между страхо­вателем и страховщиком могут действовать страховые агенты, страховые брокеры.^ Страховые агенты – физические и юридические лица, действующие от имени, за счет и по поручению страховщика (наряду с услугами по основной своей деятельности предлагают оформить те или иные договоры страхования). Его функции: поиск клиентов, консультирование, подписание договоров, обслуживание страхователя в результате подписания договора, сбор взносов, оформление возмещения. Страховые агенты бывают: прямые, мономандатные и многомандатные. К прямым относятся состоящие в штате страховой компании, заключающие договора страхования только от имени данной компании и имеющие кроме комиссионного вознаграждения постоянную оплату труда. Мономандатные – основное отличие от прямых, в том, что они получают только комиссионное вознаграждение. Многомандатные – в отличие от предыдущих могут работать на несколько страховых компаний, специализирующихся на одном или нескольких видах страхования. Их услугами пользуются мелкие страховые компании, которые не имеют своих агентов. ^ Страховые брокеры – это юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие непосредственную деятельность по страхованию от своего имени, на основании страховщика. В отличие от страховых агентов более шире спектр услуг. Кроме функций агентов, брокеры предоставляют экспертные и консультационные услуги по оценке страховых рисков, собирают интересующую клиента информацию, собирают взносы, оказывают помощь в организации перестрахования и сострахования принятых на страхование объектов. Главное отличие брокера от агента в том, что он выступает на страховом рынке как независимый посредник между клиентом и страховщиком, увязывая потребности страхователей с предложением слуг на страховом рынке.^ 14. Состав, структура тарифной ставки и принципы ее формирования. Расчеты тарифов по любому виду страхования (актуарные расчеты) представляют собой процесс, в ходе которого определяется стоимость страхования данного объекта. С помощью актуарных расчетов определяется себестоимость страховых услуг и стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю. Тарифная ставка (страховой тариф или брутто-ставка) – ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховой тариф, или брутто-ставка (Тб), состоит из нетто-ставки (Тн) и нагрузки (Н).Тб = Тн+Н При расчет брутто-ставки первоначально определяется нетто-ставка, затем добавляется нагрузка, которая обычно устанавливается в процентах к брутто-ставке: Тб = НС/100+Н%, где Тб – брутто-ставка, НС – нетто-ставка, Н% – нагрузка, выраженная в процентах. По обязательным видам страхования брутто-ставка (страховой тариф) устанавливается законом или другими нормативными документами, по добровольным видам страхования – рассчитывается страховщиками самостоятельно. Нетто-ставка – основная часть брутто-ставки, предназначенная для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов. Рассчеты нетто-ставок зависят от вида страхова­ния. Все виды страхования с точки зрения особенностей расчета нетто-ставок можно разделить на страхование жизни и рисковые виды страхования. В свою очередь, рисковые виды подразделя­ются на массовые рисковые виды и страхование редких событий и крупных рисков. Для каждой из указанных категорий имеются свои методики расчета нетто-ставок. Нагрузка – предназначена для покрытия затрат на осуществление страховой деятельности страховщика. За счет нагрузки покрываются в частности, следующие расходы страховщика: 1. оплата штатных и нештатных сотрудников компании, 2. административно-хозяйственные расходы 3. услуги связи 4. командировочные и представительские расходы 5. затраты на рекламу 6. прочие расходы. В нагрузку включается также планируемая доля прибыли страховой организации.^ 15. Виды страховых премий.Страховая премия – плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Страховая премия определяется как произведение страховой суммы на страховой тариф. ^ Виды страховой премии (взноса). По своему предназначению страховой взнос подразделяется на:1) Рисковую премию – чистая нетто-премия, означает часть страхового взноса в денежной форме, предназначенную на покрытие риска. ^ 2) Сберегательный (накопительный) взнос присутствует в договорах страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя при истечении срока страхования. ^ 3) Нетто-премию – часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Нетто-премия равна рисковой премии в случаях, когда наблюдается планомерное развитие риска. ^ 4) Достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузки, включенных в издержки страховщика. Достаточный взнос можно рассматривать как брутто-премию, или тарифную ставку. ^ 5) Брутто-премию – тарифная ставка страховщика. По характеру рисков страховые взносы классифицируются на натуральные и постоянные премии.1) Натуральная премия предназначена для покрытия риска за определенный промежуток времени. Натуральная премия в данный отрезок времени равна рисковой премии; с течением времени натуральная премия изменяется.^ 2) Постоянные (фиксированные) взносы — страховые взносы, которые с течением времени не изменяются, а остаются постоянными. По форме уплаты страховые взносы подразделяются на: единовременные (сразу), текущие (часть единовременного), годовые (срочные – в течение срока, пожизненные – ежегодно) и рассроченные премии (часть годового). Кроме того, на практике используется система основной (определяется при заключении договора страхования) и добавочной (скидки и надбавки к основной) страховых премий. премией. ^ 16. Задачи и классификация актуарных расчетов.Актуарные расчеты – это система статистических и экономико-математических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя. Задачами актуарных расчетов являются:1) Расчет математической вероятности наступле­ния страхового случая, определения частоты и сте­пени тяжести последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по стра­ховой совокупности;2) математическое обоснование необходимых рас­четов на ведение дела страховщиком, а также про­гнозирование тенденций их развития;3) исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности, т.е. выполнение требования научной классификации рисков с целью создания гомогенной подсовокупности в рамках общей страхо­вой совокупности;4) математическое обоснование необходимых ре­зервных фондов страховщика, предложение конкрет­ных методов и источников формирования этих фон­дов. По времени составления они подразделяются на:- плановые (при введении нового вида страхования, по которому отсутствуют какие-либо достоверные наблюдения риска). Используют результаты актуарных расчетов по однотипным или близким по содержанию видам страхования.- отчетные (последующие) – из плановых. По истечении нескольких лет (обычно это 3-4 года) пла­новые актуарные расчеты корректируются с учетом анализа полученных статистических данных превращаются в отчетные (последую­щие). Актуарные расчеты также могут быть общими (для всей страны), зональными (для определенного региона) и территориальными (для отдельного района).^ 17. Основные показатели страховой статистики.Страховая статистика представляет собой систе­матизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных статистической наукой методов обра­ботки обобщенных итоговых натуральных и стоимо­стных показателей, которые характеризуют страхо­вое дело. Все используемые в страховой статистике натуральные и стои­мостные показатели отражают процессы формирования и использо­вания страхового фонда. При этом учитывается, что страхование проводится в обязательной и добровольной формах, делится на имущественное и личное во всем многообразии его видов. К группе показателей, характеризующих процесс формирования страхового фонда, относятся: 1) количество и страховая оценка объектов, подлежащих обяза­тельному страхованию; 2) начисленные суммы обязательных платежей; 3) количество заключаемых или действующих договоров по добровольным видам имущественного и личного страхования; 4) страховые суммы и суммы платежей по каждому виду страхо­вания;5) движение портфеля по долгосрочному страхованию жизни и т.д. Процесс использования страхового фонда характеризуется следующими показателями:1) число происшедших страховых случаев и пострадавших объ­ектов по каждому виду страхования, страховой ответственно­сти и категориям страхователей;2) объем выплаченного страхового возмещения и страховых сумм. Значительное место в страховой статистике отводится анализу таких средних и относительных показателей, как среднее страховое возмещение, средняя страховая сумма, охват страхового поля, сред­няя нагрузка одного работника, коэффициент возврата и т.д.^ 18. Критерии страхуемости рисков.Все страхуемые риски должны быть тщатель­но оценены по следующим критериям:1) случайному характеру ущерба. Он представ­ляет собой неизвестность относительно вре­мени и масштаба убытка, а также независи­мость и несвязанность страхового ущерба от поведения страхователя;2) возможности оценки распределения ущер­бов. Она означает, что можно установить ожидаемый уровень ущерба и степень его возможности. Без существования этой ин­формации нельзя рассчитать размер стра­ховой премии;3) однозначности распределения ущербов. Она означает, что страхование опасности, объек­ты страхования и убытки должны быть верно, с предельной точностью оговорены в согла­шении страхования. Это условие необходимо для установления страхового возмещения, которое нужно выплатить страхователю при приходе страхового события;4) независимости и самостоятельности страхуе­мых распределений ущербов друг от друга. Это означает, что страховщик при подписа­нии и установлении договора страхованиядолжен избегать концентрации риска;5) оценке максимально возможной величины ущерба. При этом она рассматривается какмера отношения финансовых вероятностей и страхового портфеля страховщика. Совер­шенных рамок страхования (по убеждению страховщика) не существует.^ 19. Формы страхования, их характеристика и правовое оформление. Страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах.Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями Закона «Об орга­низации страхового дела в РФ». Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. В добровольном страховании клиент самостоятельно решает вопрос о заключении договора, выборе страховщика, страховой сумме и объеме страхового покрытия.Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ, Указами Президента РФ, подзаконными актами или нормативами. Обязательную форму страхования отличают следующие принципы: 1) обязательное страхование устанавливается законом; 2) предполагается сплошной охват установленных законом объектов; 3) автоматичность распространения на объекты; 4) действие независимо от внесения страховых платежей; 5) бессрочность; 6) нормирование страхового обеспечения. Обязательное страхование осуществляется путем заключения договора страхования лицом, на которое возложена обязанность такого страхования (страхователем), со страховщиком. Обязательное страхование осуществляется за счет страхователя, за исключением обязательного страхования пассажиров, которое в предусмотренных законом случаях может осуществляться за их счет. Соответствующими подзаконными актами введено обяза­тельное страхование военнослужащих, врачей, работающих с ВИЧ-инфицированными, обязательное медицинское и социальное страхо­вание работающих и т.д.^ 20. Виды акционерных страховых компаний.Акционерная страховая компания – форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств путем продажи акций. Существуют два вида страховых обществ: 1) открытое страховое общество, акции которого свободно продаются и покупаются; 2) закрытое страховое общество, акции которого распространяются только среди их учредителей. Виды страховых компаний:1) по характеру выполняемых операций страховые компании подразделяются на специализированные (это личное либо имущественное страхование), перестраховочные и универсальные;2) по принадлежности страховые компании разделяются на частные и публично-правовые, взаимные, государственные, акционерные (корпоративные) и правительственные;3) по величине уставного капитала и объему поступления страховых платежей и другим технико-экономическим показателям, которые определяют их место на страховом рынке, страховые компании делятся на крупные, средние и мелкие;4) по зоне обслуживания они подразделяются на местные, региональные, национальные и международные (транснациональные).^ 21. Личное страхование. Основные подвиды. Существенные условия договора личного страхования.Личное страхование – отрасль страхования, обеспечивающая защиту имущественных интересов граждан, связанная с вероятностью наступления смерти членов семьи либо с потерей их здоровья. В качестве объектов выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека, а конкретными событиями, на случай которых оно проводится, являются дожитие до окончания срока страхования, обусловленного возраста или события, наступление смерти страхователя или застрахованного либо потеря ими здоровья в период страхования от оговоренных событий. ^ Разновидности личного страхования: страхование детей, страхование на случай смерти, страхование на случай потери здоровья, страхование дополнительной пенсии, смешанное страхование жизни, страхование к бракосочетанию (свадебное). ^ По договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая). Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор. Договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо. В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателями признаются наследники застрахованного лица. ^ 22. Страхование жизни, условия и виды.Страхование жизни – подотрасль личного страхования, классификационным признаком которой является выплата страховщиком определенной условиями страхования денежной суммы, в случае смерти застрахованного лица до окончания договора страхования. Договора могут заключаться с гражданами РФ, иностранными гражданами и лицами без гражданства в во