Бизнес-план
1. Общие положения.
Название проекта: организация массажного кабинета.
Дата регистрации и организационно-правовая форма:
Индивидуальный предприниматель: Глыжко Светлана Анатольевна.
Свидетельство: серия 61 № ______________________, выдано________________2010г.
Адрес: 346429, Ростовская область, г. Новочеркасск, ул. Атаманская, 18.
Основные виды деятельности (по ОКВЭД): 93.04 физкультурно-оздоровительная деятельность. Общая стоимость проекта 447133 руб
В том числе собственные средства 388333 руб
Сумма 12 кратной максимальной величины размера пособия по безработице 58800 руб.
2. Описание продукции.
Виды услуг, предлагаемые потребителям:
№
Наименование услуг
Себестоимость 1 сеанса
Отпускная цена
1
Общий массаж детей грудного возраста и младшего дошкольного возраста
300
390
2
Массаж головы (волосистой части)
100
130
3
Массаж лица
100
130
4
Массаж шеи
100
130
5
Массаж плечевого сустава
100
130
6
Массаж локтевого сустава
100
130
7
Массаж лучезапястного сустава
100
130
8
Массаж кисти и предплечья
100
130
9
Массаж мышц передней брюшной стенки
100
130
10
Массаж пояснично-крестцовой области
100
130
11
Массаж тазобедренного сустава
100
130
12
Массаж коленного сустава
100
130
13
Массаж голеностопного сустава
100
130
14
Массаж стопы и голени
100
130
15
Массаж воротниковой зоны
150
195
16
Массаж верхней конечности
150
195
17
Массаж спины (от 7 шейного до 1 поясничного позвонка, у детей включая пояснично-крестцовую область)
150
195
18
Массаж сегментарный пояснично-крестцовой области
150
195
19
Массаж нижней конечности
150
195
20
Массаж точечный местный
150
195
21
Массаж верхней конечности, надплечья и области лопатки
200
260
22
Массаж спины и поясницы (от 7 шейного позвонка до крестца)
200
260
23
Массаж шейно-грудного отдела позвоночника
200
260
24
Массаж нижней конечности и поясницы
200
260
25
Массаж живота моделирующий
200
260
26
Массаж области грудной клетки (передняя поверхность и область спины от 7 шейного до 1 поясничного позвонка)
250
325
27
Массаж области позвоночника (задней поверхности шеи, спины и пояснично-крестцовой области)
250
325
28
Массаж сегментарный шейно-грудного отдела позвоночника
300
390
29
Массаж антицеллюлитный (бедер, ягодиц, живота и поясничной области)
450
585
30
Массаж японский
800
1040
31
Массаж общий
600
780
32
Дыхательные упражнения
100
130
33
Скульптурный массаж
900
1200
34
Релаксационный массаж
900
1200
35
Суставная пассивная гимнастика
800
1040
36
Массаж баночный (спина, бедра, живот)
300
390
3.Расчет стоимости проекта.
Расходы, планируемые к реализации бизнес-проекта начинающего предпринимателя, в том числе средства суммы 12 кратной максимальной величины размера пособия по безработице.
№
Наименование расходов
Цена, руб
Количество на 1 год
Стоимость, руб
1.
Аренда с коммунальными услугами
14000
12
168000
2.
Оборудование.
106150
2.1
Стол массажный
15000
1
15000
2.2
Стул
600
2
1200
2.3
Валик массажный под ноги
1500
1
1500
2.4
Подушка компании «Услада»
5000
1
5000
2.5
Валик массажный под шею
2000
1
2000
2.6
Стол офисный
9000
1
9000
2.7
Кресло-стул
3000
1
3000
2.8
Компьютер в полном комплекте и принтер
30000
1
30000
2.9
Коврик пенополиуритановый
400
2
800
2.10
Валик поясничный массажный
1700
1
1700
2.11
Вешалка для верхней одежды
1200
1
1200
2.12
Вешалка
50
8
400
2.13
Тонометр
2450
1
2450
2.14
Халат
500
2
1000
2.15
Шкаф
8550
1
8550
2.16
Ширма
1000
1
1000
2.17
Аромолампа
300
1
300
2.18
Этажерка для косметических средств
4000
1
4000
2.19
Зеркало
3170
1
3170
2.20
Диски-релакс
100
5
500
2.21
Валик игольчатый — массажер
750
1
750
2.22
Массажер «лапа»
350
2
700
2.23
Коврик игольчатый
1800
1
1800
2.24
Часы настенные
450
1
450
2.25
Мат с чехлом
10200
1
10200
2.26
Рамка для сертификата
120
4
480
3.
Сырье и материалы.
137967
3.1
Крем массажный
40
60
2400
3.2
Масло массажное
200
60
12000
3.3
Присыпка
50
48
2400
3.4
Эфирное масло
125
96
12000
3.5
Крем для рук
15
48
720
3.6
Простыня
250
60
15000
3.7
Наволочка
150
60
9000
3.8
Полотенце
100
120
12000
3.9
Тапочки
200
1
200
3.10
Канцелярские товары
200
12
2400
3.11
Салфетки влажные
30
252
7560
3.12
Резиновая клеенка
290
1
290
3.13
Салфетки
20
252
5040
3.14
Чайник
550
1
550
3.15
Термометр
167
1
167
3.16
Повышение квалификации
11000
1
11000
3.17
Банка массажная
120
2
240
3.18
Халат
500
2
1000
3.19
Ремонт помещения для соответствия нормам Роспотребнадзора и пожарной безопасности
44000
1
44000
Прочие расходы.
42816
4.
Экология и безопасность.
42816
4.1
Таз
250
1
250
4.2
Швабра
270
1
270
4.3
Ведро
250
1
250
4.4
Порошок
175
48
8400
4.5
Средство для мытья раковины, стен, окон
97
48
4656
4.6
Резиновые перчатки
45
24
1080
4.7
Аптечка
670
1
670
4.8
Услуги по стирке белья
2000
12
24000
4.9
Мыло жидкое
135
24
3240
5.
Прочие расходы (переменные).
37200
5.1
Телефон
350
12
4200
5.2
Интернет
250
12
3000
5.3
Реклама (телевидение, радио, газета, листовки, плакаты, вывески, баннеры, визитки)
2000
12
24000
5.4
Информационные стенды
6000
1
6000
Итого:
447133
Амортизационные отчисления.
№
наименование
Стоимость, руб
Срок службы
Амортизационные отчисления
1
Стол массажный
15000
5
3000
2
Стул
1200
5
240
3
Валик массажный под ноги
1500
5
300
4
Подушка компании «Услада»
5000
5
1000
5
Валик массажный под шею
2000
5
400
6
Стол офисный
9000
5
1800
7
Кресло-стул
3000
5
600
8
Компьютер в полном комплекте и принтер
30000
5
6000
9
Коврик пенополиуритановый
800
2
400
10
Валик поясничный массажный
1700
5
340
11
Вешалка для верхней одежды
1200
5
240
12
Вешалка
400
5
80
13
Тонометр
2450
2
1225
14
Рамка для сертификата
480
5
96
15
Шкаф
8550
5
1710
16
Ширма
1000
2
500
17
Аромолампа
300
3
100
18
Этажерка для косметических средств
4000
5
800
19
Зеркало
3170
5
634
20
Диски-релакс
500
5
100
21
Валик игольчатый — массажер
750
3
250
22
Массажер «лапа»
700
5
140
23
Коврик игольчатый
1800
3
600
24
Часы настенные
450
5
90
25
Мат с чехлом
10200
5
2040
23185
4. Производственный план.
Планируемые сроки и объемы оказания услуг.
№п/п
Наименование услуг
Отпускная цена, руб
Количест-во в год
Валовый доход
1
Общий массаж детей грудного возраста и младшего дошкольного возраста
390
600
234000
2
Массаж головы (волосистой части)
130
80
10400
3
Массаж лица
130
20
2600
4
Массаж шеи
130
20
2600
5
Массаж плечевого сустава
130
10
1300
6
Массаж локтевого сустава
130
10
1300
7
Массаж лучезапястного сустава
130
10
1300
8
Массаж кисти и предплечья
130
10
1300
9
Массаж мышц передней брюшной стенки
130
40
5200
10
Массаж пояснично-крестцовой области
130
120
15600
11
Массаж тазобедренного сустава
130
10
1300
12
Массаж коленного сустава
130
10
1300
13
Массаж голеностопного сустава
130
10
1300
14
Массаж стопы и голени
130
20
2600
15
Массаж воротниковой зоны
195
100
19500
16
Массаж верхней конечности
195
10
1950
17
Массаж спины (от 7 шейного до 1 поясничного позвонка, у детей включая пояснично-крестцовую область)
195
100
19500
18
Массаж сегментарный пояснично-крестцовой области
195
10
1950
19
Массаж нижней конечности
195
10
1950
20
Массаж точечный местный
195
10
1950
21
Массаж верхней конечности, надплечья и области лопатки
260
40
10400
22
Массаж спины и поясницы (от 7 шейного позвонка до крестца)
260
50
13000
23
Массаж шейно-грудного отдела позвоночника
260
50
13000
24
Массаж нижней конечности и поясницы
260
20
5200
25
Массаж живота моделирующий
260
80
20800
26
Массаж области грудной клетки (передняя поверхность и область спины от 7 шейного до 1 поясничного позвонка)
325
60
19500
27
Массаж области позвоночника (задней поверхности шеи, спины и пояснично-крестцовой области)
325
90
29250
28
Массаж сегментарный шейно-грудного отдела позвоночника
325
10
3250
29
Массаж антицеллюлитный (бедер, ягодиц, живота и поясничной области)
585
70
40950
30
Массаж японский
1040
21
21840
31
Массаж общий
780
70
54600
32
Дыхательные упражнения
130
30
3900
33
Скульптурный массаж
900
10
9000
34
Релаксационный массаж
900
20
18000
35
Суставная пассивная гимнастика
1040
20
20800
36
Массаж баночный (спина, бедра, живот)
390
30
11700
624090
5. План по маркетингу и объему продаж.
1. Анализ потребностей и проблем рынка.
1) Разработка плана опроса потенциальных клиентов.
Примерный план опроса:
— имеете ли вы нарушения опорно-двигательного аппарата?
— хотели бы облегчить состояние ?
-какие виды массажа хотели бы получить?
— что мешает проходить курс массажа?
— какая цена для Вас приемлема?
2) Опрос и выявление потенциальных клиентов массажного кабинета.
3) Выявление потребности в предлагаемых видах услуг (конкретных видах массажа и физкультурно-оздоровительных мероприятиях).
4) Анализ рынка.
— наличие конкурентов и их специфика,
— насыщенность конкурентов в данном районе (месте расположения массажного кабинета),
— цены, режим работы конкурентов.
5) Анализ доступности и удобства предоставляемых услуг:
— наличие транспортных средств в месте расположения массажного кабинета,
— удобство и эстетическое оформление кабинета.
2. Определение места ИП на рынке:
— насыщенность рынка предоставляемыми услугами примерно 30%, т.к. массажный кабинет специализированный и будет оказывать услуги по массажу, не предоставляемые другими конкурентами; а также физкультурно-оздоровительные мероприятия.
3. Способы преодоления конкуренции:
— мобильность (массаж на дому),
— постоянное самосовершенствование,
— организация скидок (, например, инвалидам, пенсионерам, постоянным клиентам),
— соответствие перечню оказываемых услуг потребностям населения,
— ценовая политика.
4. Мероприятия по рекламе:
— личная реклама среди знакомых и незнакомых людей,
— объявления в газете, телевидении, листовки, визитки и т.д.
5. Способы продвижения продукции: реклама.
6.Услуги кабинета рассчитаны на все возрастные, социальные и др. группы людей. Существует возможность предоставления услуг людям с
различными проблемами. Планируемая система скидок позволит иметь клиентов с различным уровнем дохода.
7. Имеются наработки и предварительные договоренности на предоставление услуг. В рекламных целях проводился массаж, консультации по оздоровлению с друзьями, знакомыми. Результат был положительным. Имеется ряд предварительных записей на собеседование.
6. Ценовая политика.
Ценовая политикана услуги определяются следующими факторами:
– примерная стоимость услуги,
— средний уровень цен на рынке оказываемых услуг по городу на аналогичные услуги,
— возможность предоставления скидок (цена со скидкой должна окупать затраты),
— риск неплатежеспособности некоторых клиентов.
2. В ходе работы возможны колебания цен на услуги, которые зависят от:
— сезонности (в летний сезон и послепраздничные дни снижение количества клиентов),
— конкуренция (избыток оказываемых услуг в данном конкретном районе,
— снижение цен на аналогичные услуги со стороны конкурентов,
— неплатежеспособность населения.
7. Анализ рисков.
Реализации данного проекта могут помешать следующие факторы:
а) личностные:
— отрицательные побочные эффекты (клиент скрыл диагноз при котором противопоказан массаж; массаж не принес ожидаемого клиентом эффекта),
— отказ от продолжения курса ( резкое улучшение самочувствия, личная антипатия, нет ожидаемого эффекта),
— неплатежеспособность клиента, выявленная после оказания услуг,
б) экономические:
— досрочное расторжение договора аренды (финансовое состояние или непомерное увеличение арендной платы),
— неплатежеспособность населения в целом, зависит от экономики города, страны,
— повышение уровня цен на продукцию и услуги первой необходимости,
— повышение налогового бремени.
Преодолеть личностные риски можно:
— повышение личного уровня профессионализма,
— налаживание личных контактов,
— опрос и внимание клиентам,
— этика и эстетика в работе с клиентами.
Экономические риски преодолеваются по мере возникновения:
скидками, отсрочками и рассрочками платежей, заключение договора аренды на длительный срок и т.д., стремлением, чтобы услуги входили в перечень услуг первой необходимости (детский массаж и физкультурно-оздоровительные мероприятия).
8. Расчет потребности в персонале.
Услуги на начальном этапе будут оказываться лично. Привлечение сторонних работников не планируется.
11. Финансовый план, руб. на 2010-2011гг.
1
Июнь
2
июль
3
август
4 сентябрь
5 октябрь
6
ноябрь
7 декабрь
8
январь
9 февраль
10
март
11 апрель
12
Май
Итого за год
1.Выручка от реализа-ции
52007
52007
52007
52007
52007
52007
52007
52007
52007
52007
52007
52013
624090
2.Себе-стоимость продук-ции (п.2.1+2.2)
35014
35014
35014
35014
35014
35014
35014
35014
35014
35014
35014
35017
420171
2.1Пере-менные расходы (п.2.1.1+…+п.2.1.3)
14513
14513
14513
14513
14513
14513
14513
14513
14513
14513
14513
14524
174167
2.1.1Сы-рье и материа-лы
11497
11497
11497
11497
11497
11497
11497
11497
11497
11497
11497
11500
137967
2.1.2Про-чие (интер-нет, телефон, реклама, инфор-мацион-ные стенды)
3100
3100
3100
3100
3100
3100
3100
3100
3100
3100
3100
3100
37200
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
итого
2.2Посто-янные расходы (2.2.1+…+2.2.6)
20500
20500
20500
20500
20500
20500
20500
20500
20500
20500
20500
20504
246004
2.2.1Амо-ртизация
1932
1932
1932
1932
1932
1932
1932
1932
1932
1932
1932
1933
23185
2.2.2Стра-ховые взносы в ПФР
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1003
12003
2.2.4Аре-ндная плата с коммуна-льными услугами
14000
14000
14000
14000
14000
14000
14000
14000
14000
14000
14000
14000
168000
2.2.6Про-чие (Экология и безопас-ность)
3568
3568
3568
3568
3568
3568
3568
3568
3568
3568
3568
3568
42816
3.Налоги
6% от валового дохода
3120,42
3120,42
3120,42
3120,42
3120,42
3120,42
3120,42
3120,42
3120,42
3120,42
3120,42
3120,78
37445,4
4.Чистая прибыль (п.1-п.2-п.3)
13872,58
13872,58
13872,58
13872,58
13872,58
13872,58
13872,58
13872,58
13872,58
13872,58
13872,58
13875,22
166473,6
Срок окупаемости бизнес-проекта: 9 мес.