Контрольна робота
по дисципліні «Основи страховоїсправи»
Задачі варіанту М-1
Київ -2007
Задача№ 1(Варіант М-1)
Визначити, чи виплачуєтьсяпередбачена договором страхування умовна франшиза:
а) Страхова сума (в млн.грн.) дорівнює Сст = 110 тис.грн.
б) Фактичний збиток(у млн.грн.) буде Уф = 0,76 тис.грн.
в) Договором страхуванняпередбачена умовна франшиза Фу1 = 2,0 % („Вільно від х %”)
Рішення
1. Умовна франшизав договорі страхування визначає рівень збитку, нижче якого страхове відшкодуванняне сплачується, а вище якого страхове відшкодування сплачується з усієї суми збитку[8].
2. Оскільки рівеньзбитку в умовах умовної франшизи заданий в процентах, розраховуємо відносний ( в%) рівень фактичних страхових збитків :
/>
Оскільки фактичнийвідносний рівень збитків становить 0,69 %, та є нижчим рівня умовної франшизи Фу1= 2,0 % по договору, то страхове кодування страховиком не виплачується.
Задача№ 2(Варіант М-1)
Визначити, чи виплачуєтьсяпередбачена договором страхування умовна франшиза:
а) Фактичний збитокбуде Уф1 = 2,0 тис.грн.
б) Договором страхуванняпередбачена умовна франшиза Фу2= 2,0 тис.грн. ( „Вільно від Х тис.грн.).
Рішення
1. Умовна франшизав договорі страхування визначає рівень збитку, нижче якого страхове відшкодуванняне сплачується, а вище якого страхове відшкодування сплачується з усієї суми збитку[8].
2. Оскільки фактичнийрівень збитків становить Уф1 = 2,0 тис.грн, а рівень умовної франшизиє рівним та становить Фу2 = 2,0 тис.грн, то страхове відшкодування страховикомне виплачується.
Задача№ 3(Варіант М-1)
Визначити розмір страховоговідшкодування:
а) За договором страхуванняпередбачена безумовна франшиза в розмірі Фбу = 2,0 % від суми збитку
б) Фактичний збиток( в тис.грн.) буде Уф2 = 5500 тис.грн.
Рішення
1. Безумовна франшизав договорі страхування визначає, що при якому завгодно рівні збитку страхове відшкодуваннясплачується з суми збитку мінус рівень безумовної франшизи [8].
2. Страхове відшкодуваннястраховиком буде виплачено в розмірі :
/>
Задача№ 4(Варіант М-1)
Розрахувати суму збитку,який підлягає відшкодуванню за системою пропорційного страхового забезпечення:
а) Вартість застрахованогомайна становить ( в грн..) Сім1 = 20700 грн.
б) Організація застрахуваламайно на Вимв = 64 %.
Рішення
1. Страхування за пропорційною системоювідповідальності передбачає
виплату страхового відшкодування заформулою [7]:
/> , (4.1)
де Q – страхове відшкодування;
S – страхова сума по угоді (договору);
W – вартісна оцінка об’єкту страхування;
Т – фактична сума збитків.
2. Згідно вихіднимданим в договорі страхування відношення S/W погоджене у вигляді коефіцієнта Вимв= 64 %. Тобто страховий збиток, розрахований за фактичною ціною Т, буде відшкодованийтільки на 64%.
Таким чином, максимальнасума страхового відшкодування при повному збитку, який дорівнює Сім1,по системі пропорційного страхування становитиме :
/>
Задача№ 5(Варіант М-1)
Розрахувати страховезабезпечення за системою першого ризику:
а) Вартість майна(грн.) становить Сім2 = 22 650 грн.
б) Договір страхуваннябув укладений на суму Сд = 5 550 грн.
в) Сума збитків Сущ= 12 600 грн.
Рішення
1. Страхування за системою першогоризику передбачає виплату страхового відшкодування в розмірі частини фактичногозбитку, яка не перевищує страхову суму „першого ризику” [8].
При страхуванні за цією системою всісуми збитків, які перевищують страхову сум „першого ризику” страховиком сплачуютьсяв сумі „першого ризику”, а суми вище рівня „першого ризику” — не відшкодовуються..
2. Оскільки за умовамизадачі сума збитків Cущ = 12600 грн. перевищує страхову суму „першогоризику” Сд = 5550 грн., то страхове відшкодування буде виплачене в сумі„першого ризику” – 5550 грн., а інша сума збитків страховиком буде проігнорована.
Задача№ 6(Варіант М-1)
Розрахувати розмірчастини страхової премії, яка повертається у разі дострокового розірвання договору,якщо заданий коефіцієнт К1 = 0,4, що враховує минулий термін дії договоруна момент його розірвання, і премія П = 30700 грн. з розрахунку на рік за початковоюсумою.
Рішення
1. Згідно з статтею28 закону України «Про страхування» [1]:«Стаття 28. Припинення дії договорустрахування
У разі дострокового припинення дії договорустрахування, крім договору страхування життя, за вимогою страхувальника страховикповертає йому страхові платежі за період, що залишився до закінчення дії договору,з відрахуванням нормативних витрат на ведення справи, визначених при розрахункустрахового тарифу, фактичних виплат страхових сум та страхового відшкодування, щобули здійснені за цим договором страхування. Якщо вимога страхувальника обумовленапорушенням страховиком умов договору страхування, то останній повертає страхувальникусплачені ним страхові платежі повністю»
2. Згідно умов задачі,страховик та страхователь погодили коефіцієнт часткового відшкодування страховоїпремії П1 при віднесенні частини К1 страховику. Відповідно,страхователю буде повернена сума:
/>
Задача№ 7(Варіант М-1)
Розрахувати розмірстрахової премії по додатковому страхуванню, якщо початкова сума, що дорівнює П= 30700 грн., збільшилась на М = 35 %.
Заданий коефіцієнтК2 = 0,4, враховуючий строк с моменту підвищення страхової суми до моментузакінчення договору страхування.
Рішення
1. Заключення додатковоїугоди страхування виконується в розрахунку на розмір страхової премії по додатковомудоговору страхування та з врахуванням строку до закінчення договору:
/>
Задача№ 8(Варіант М-1)
Розрахувати показникистрахової статистики:
– збитковістьстрахової суми У;
– коефіцієнтзбитковості Ку;
– норму збитковостіНу;
– вагу ризикуТp;
– коефіцієнтваги ризику Ту.
Під час розрахункувикористовувати такі показники :
– сума виплаченогострахового відшкодування Св = 2600 грн.;
– страхова сума,що приходиться на ушкоджений об”єкт Спо = 5600 грн.;
– число об’єктівстрахування n = 150;
– число потерпілихоб’єктів m = 130
– сума зібранихстрахових внесків Ссв = 12600 грн.
Рішення
1. Коефіцієнт збитковостістрахової суми (Ку):
/>
2.Показник збитковості,або частота страхових випадків З – це відношення кількості страхових випадків врозрахунку на один об’єкт страхування:
/>
3. Середня страховасума на один об’єкт (договір) страхування:
/>
4. Середня страховасума збитків(сплаченої суми) на один ушкоджений об’єкт (договір) страхування:
/>
5. Вага ризику (Тp)- це відношення середньої сплаченої суми на один ушкоджений об’єкт до середньоїстрахової суми на один об’єкт страхування :
/>
6. Норма збитковостіНу або коефіцієнт виплат — це процентне відношення суми сплаченого страхового відшкодуванняВ до суми зібраних страхових премій(внесків) Р :
/>
Задача№ 9(Варіант М-1)
Розрахувати брутто-ставкуВбр, якщо відомий розмір нетто-ставки Тн1 = 10,5 коп./ на 1 грн. страховоїсуми і питома вага навантаження Н = 27% від нетто-ставки.
Рішення
1. Загальна методика розрахунку брутто-ставки(страхової брутто-премії) має наступний вигляд [8]:
/> (9.1)
де Ввр – брутто-ставка;
Тн1 – нетто-ставка;
Н – сумарна нагрузка;
Нс – статті нагрузки,які встановлюються в абсолютній сумі;
Н0 – статтінагрузки, закладені в тариф в процентах до нетто-ставки;
Якщо всі елементинагрузки визначені в відсотках до нетто-ставки, то величину брутто-ставки розраховуютьпо формулі :
/> (9.2)
Якщо всі елементинагрузки визначені в відсотках до брутто-ставки, то величину брутто-ставки розраховуютьза формулою :
/> (9.3)
2. Для заданих вихіднихданих брутто-ставка розраховується по формулі (9.2) :
/>
Задача№ 10(Варіант М-1)
Розрахувати нетто-ставкуТн, якщо відома :
– кількістьвиплат Kв = 21 за період (рік);
– кількістьукладених договорів Kд = 210 у данному році;
– середня виплатана один договір Вср = 2550 грн.;
– середня страховасума на один договір Сср = 24000 грн.
Рішення
1. Нетто-ставка страхування розраховуєтьсяза практичним значенням показника збитковості страхової суми :
/>
Задача№ 11(Варіант М-1)
Розрахувати бруто-ставкуТ, якщо відома :
– нетто-ставкаТн2= 0,22 коп./ з 1 грн. страхової суми;
– навантаженнядо ведення справи Нвд = 0,66 коп/ з 1 грн. страхової суми;
– частка статейнавантаження Нс(%) = 63%, що закладаються у відсотках до нетто-ставки
Рішення
1. Загальна методика розрахунку тарифноїбрутто-ставки (страхової брутто-премії) має наступний вигляд :
/> (11.1)
де Тбр – брутто-ставка;
Тн – нетто-ставка;
Н – сумарне навантаження;
Нн – навантаженняна ведення справи ( в відсотках нетто-ставки)
Нвд – статті навантаженняна ведення справи, які встановлені в абсолютних сумах;
Нс– статтінавантаження, закладені в тариф в відсотках до нетто-ставки;
2. З врахуванням п.1,величину брутто-ставки розрахуємо по формулі :
/>
Задача№ 12(Варіант М-1)
Використовуючі коефіцієнтКоньшина, необхідно вибрати найбільш фінансово стійку операцію, якщо:
– по страховійоперації А кількість договорів страхування Кдс1 = 1700, середня тарифнаставка (в грн.) Тст1= 0,0020 грн./1 грн.страх.суми;
– по страховійоперації Б кількість договорів страхування Кдс2 = 840, середня тарифнаставка (в грн.) Тст2= 0,0038 грн./1 грн.страх.суми;
Рішення
1. Згідно з формою умовного коефіцієнта Коньшина [5], найбільш фінансово стійкастрахова операція визначається по мінімальному значенню коефіцієнта, який визначаєтьсяза формулою:
/> (12.4)
де N – кількість договорів по визначеному виду страхування;
СТ — середня ставка страхової премії по даному виду страхування, вимірянав коп. / на 1 коп. страхової суми або в грн./ на 1 грн. страхової суми
/>
/>
Як видно з отриманих результатів, операція А – найбільш фінансово стійка покоефіцієнту Коньшина (мінімум значення).
Задача№ 13(Варіант М-1)
Розрахувати коефіцієнтфінансової усталеності страхового фонду Кф, якщо :
– відома сумадоходів страховика СД = 11700 грн. за тарифний період;
– сума коштіву запасних фондах З = 146000 грн.;
– сума витратстраховика за тарифний період Спп = 700 грн.
Рішення
1. Для оцінки фінансовоїстійкості страхових операцій як відношення доходів до витрат за тарифний період,використовується формула [7]:
/> , (13.1)
де КФ –коефіцієнт фінансової стійкості;
Д – сума доходів страховиказа тарифний період;
n – сума витрат страховиказа тарифний період;
З – сума коштів взапасних фондах.
Нормальним рівнемфінансової стійкості страховика є рівень Кф >1.
2. Для вихідних данихзадачі коефіцієнт фінансової стійкості становить:
/>
що свідчить про стійкуроботу страховика у тарифному періоді.
Задача№ 14(Варіант М-1)
Є два варіанти вкладеннякапіталу :
– за першимваріантом капітал робить за рік Коб1 = 30 оборотів, а рентабельністьвиробленого та реалізованого товару буде Р1 = 15%;
— за другим варіантомкапітал робить за рік Коб2 = 36 оборотів, а рентабельність виробленогота реалізованого товару буде Р2= 18%;
Обґрунтувати вибірефективного варіанта вкладення капіталу.
Рішення
Рентабельність власного капіталу (з врахуванням 25% податку на прибуток з балансового прибутку) для 1 и 2 варіантоврозраховується за формулами:
/>
/>
Таким чином РК1= 293,48 %, а РК2 = 411,86 %, тобто вкладення капіталу по Варіанту №2 – більш вигідне.
Списоквикористаної літератури
1. ЗАКОНУКРАЇНИ «Про страхування» (Законом України від 4 жовтня 2001 року N 2745-III цейЗакон викладено у новій редакції) // із змінами і доповненнями, внесеними ЗаконамиУкраїни від 15 грудня 2005 року N 3201-IV
2. ЗАКОНУКРАЇНИ «Про оподаткування прибутку підприємств» (Вводиться в дію Постановою ВерховноїРади України від 28 грудня 1994 року N 335/94-ВР) // Із змінами і доповненнями,внесеними Законами України станом від 19 грудня 2006 року N 489-V
3. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.:Финансы и статистика, 1996. – 192 c.
4. Гвозденко А.А. Основы страхования.М.: Финансы и статистика, 1998 – 228 c.
5. Основы страховой деятельности: Учебник /Отв. Ред. Проф.Т.А. Федорова… М.: Издательство БЕК, 1999. — 776 с.
6.Основи актуарних розрахунків: Навчально-методичний посібник/С.М. Лаптев, В.І. Грушко, М.П. Денисенко. — К.: Алерта, 2004. — 328 с
7. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов.- М.: Страховойполис. ЮНИТИ, 1997.- 311 с.
8. Шумелда Я. Страхування: Навчальний посібник для студ.вищих навчальних закладів/ Я. Шумелда. — 2-ге вид., переробл. і допов… — Тернопіль:Джура, 2006. — 296 с.