Разработка бизнес-плана одного из основных цехов полиграфического предприятия

–PAGE_BREAK–
4. Бизнес-план для различных направлений бизнеса.

Бизнес-план обеспечивает анализ возможностей для каждого вида бизнеса в конкретной ситуации и четкое представление, каким образом может быть использован данный потенциал.

В нем оценивается перспективная ситуация как внутри организации, так и вне ее. В условиях акционерной собственности он объективно необходим руководству организации, поскольку именно при помощи бизнес-плана управляющие принимают решение об эмиссии акций и использовании эмиссионного дохода. Бизнес-план используется и при обосновании мероприятий по совершенствованию и развитию организационной структуры фирмы, в частности, для обоснования уровня централизации управления и ответственности сотрудников. Данный план помогает и координации деятельности партнеров, связанных кооперированием и изготовлением одинаковых и взаимодополняющих продуктов.

Раздел 2. Расчетная часть

Таблица 1.1.

Исходные данные для расчета плана основного

производства

№ п/п

Показатели

Значения

1

Оборудование

печатное

2

Количество единиц оборудования

6

3

Тип и вид установленного в цехе оборудования

ПОЛ-7

4

Выполнение норм основными рабочими

130%

5

Выполнение норм ремонтными рабочими

140%

6

Дополнительная сложность продукции

25%

7

Средняя тиражность

20 тыс. л-отт

8

Процент технических отходов

6,2

9

Процент технологических остановок

5,8

10

Норма времени на печать 1000 уч. ед. продукции

11 минут

11

Норма времени на приладку

150 минут

12

Время простоя в капитальном ремонте

424 часа

13

Время простоя в текущем ремонте

112 часов

14

Продолжительность осмотров

16 часов

15

Режимный фонд времени

4004 часа

16

Коэффициент сменности работы ремонтного цеха

1

17

Коэффициент сменности работы печатного цеха

2

1. Методтка расчета производственной программы цеха и ее трудоемкости

Расчет плана основного производства осуществляется по следу­ющим формулам:

1.Плановое время простоя в капитальном ремонте

Ткап.рем.норм.–  нормативное время простоя оборудования  в капитальном ремонте;

Кв.н.рем.раб. –  % выполнения норм ремонтными рабочими;

Ксм.техн.об. –  коэффициент сменности работы основного  технологического оборудования
2.Плановое время простоя в текущем  ремонте:

     

Ттек… рем.норм.–  нормативное время простоя оборудования  в текущем ремонте;

Кв.н.осн.раб. –  % выполнения норм основными рабочими;

Ксм.техн.об. –  коэффициент сменности работы основного  технологического оборудования
3. Плановый режимный  фонд времени работы оборудования

Т реж.–  режимный фонд  работы основного технологического оборудования;

Ткап.рем. –  время простоя в капитальном  ремонте;
4.  Время на все осмотры за год

t
осм. – продолжительность 1 осмотра по плану
5. Плановый фонд времени:

Трем. –  время простоя в капитальном (текущем) ремонте;

Тосм. –  время на все осмотры
6. Годовой фонд основной работы

Тплан. год  –  плановый годовой фонд времени работы оборудования;

Ттехн.ост. – время на технологические остановки
7. Время  печати тиража по плану

N
тир.–  средняя тиражность (тыс.л.-отт.);

t
печ.1000уч.ед. –  время на печать 1000 уч. ед. с учетом выполнения норм
8. Время  изготовления одного тиража

Тпеч.тир. – время печати тиража по плану;

t
прип. – время на приладку с учетом сложности по плану
9. Количество приправок (приладок) за год

10. Годовой фонд времени на все приладки (приправки)

11. Годовое время на печать

12. Годовое количество прогонов (тыс.)

13. Производственная мощность машины определяется по формуле:

План основного производства представлен в табл. 3.1.

Печатная машина ПОЛ-7 №1 направляется в капитальный ремонт, остальные машины — в текущий.

2.
Расчет Годового объема производства продукции

В результате расчетов годовая производственная номинальная мощность печатной машины, направляемой в капитальный ремонт, составила 30796,8 тыс. физ. кр.-оттисков, а машины, направляемой в текущий ремонт — 35056,7 тыс. физ. кр.-оттисков. В сумме за год 6 машин произведут 206080,26 тыс. физ. кр.-оттисков.

Таким образом, предприятие может за год произвести 206080,26 тыс. физ. кр.-оттисков,имея 6 машин ПОЛ-7, одна из которых направляется в капитальный ремонт, остальные — в текущий.

–PAGE_BREAK–
Кбр. — норматив численности

Треж. — режимный фонд времени работы оборудования
2) Бюджет рабочего времени 1 рабочего за год

Тном. – режимный фонд времени работы оборудования при работе в  1 смену;

Тнеяв.– планируемые неявки рабочих, определяются по нормативному % от режимного фонда времени.
3) Расчетное (планируемое) списочное количество рабочих

Кр.с./сп.=Траб.вр./Тном.

Согласно данному расчету списочное количество рабочих (расчетное) составило 22,99 человека, соответственно плановое количество составит 23 человека.

4. Расчет возможного увеличения объема выпуска востребованной рынком продукции в цехе

В условиях рыночной экономики заблаговременно и точно определить загрузку предприятия невозможно. На основе маркетинговых исследований и сложившихся отношений с заказчиками (из­дательствами, предприятиями, организациями) можно лишь с оп­ределенной степенью точности планировать объем выпуска. Биз­нес-план должен учитывать возможные отклонения.

Базовая формула расчета технологической мощности машины выглядит следующим образом:

Мпр. = Тполезн.
´
Нчас.,

где Мпр. — годовая производственная мощность единицы оборудо­вания; Тполезн. — время полезной работы оборудования в течение года; Нчас. — часовая производительность машины.

Исходя из данной формулы применяются два основных направ­ления улучшения использования технологической мощности, а сле­довательно, и увеличения объема выпускаемой продукции:

1)Увеличение фонда времени полезной работы машины.

2)Повышение часовой производительности машины.

Первое направление является экстенсивным. Оно менее эффек­тивно, так как полезное время работы оборудования ограничено ко­личеством рабочих дней в году, реальным коэффициентом сменнос­ти, продолжительностью смены, объективно необходимыми переры­вами в работе: ремонт, осмотры, технологические остановки.

Второе направление — интенсивное, возможны два подварианта:

ü                повышение эксплуатационной скорости работы оборудова­ния;

ü                увеличение учетных единиц продукции, получаемой за один рабочий цикл машины.

Второе направление практически не ограничено и более эффек­тивно, чем первое. Наиболее эффективным направлением являет­ся повышение скорости работы оборудования. Она зависит от тех­нических характеристик оборудования, квалификации рабочих, от качества бумаги и материалов, от степени и своевременности их подготовки к процессу производства, от качества и своевременнос­ти выполнения ремонтных работ и текущего обслуживания обору­дования.

Улучшение по всем этим показателям находит отражение в та­ких показателях как процент выполнения норм на приправку и пе­чать и часовая выработка.

Одним из способов увеличения объема выпускаемой продукции является увеличение мощности печатных машин. Рассмотрим три варианта:

1. Снижение дополнительной сложности изготовления продукции на 6%;

       2. Увеличение процента выполнения норм основными рабочи­ми на 6%;

       3. Увеличение процента выполнения норм ремонтными рабочими на 6%;

       4. Повышение средней тиражности на 6%.

        Снижение дополнительной сложнос­ти изготовления продукции, даст увеличение объема выпускаемой продукции — на5,04%. В данном случае цех выпустит 216470,86 тыс. физических кр.-оттисков (см. табл. 5.1).

Увеличение объема выпускаемой продукции из-за увеличения процента выполнения норм основными рабочими рассчитано в табл. 5.2. Дан­ный расчет показывает, что цех сможет выпустить 215591,656 тыс. фи­зических кр.-оттисков, что на 4,62% больше планируемого объема.

Увеличение объема выпускаемой продукции из-за увеличения процента выполнения норм ремонтными рабочими рассчитано в табл. 5.3. Дан­ный расчет показывает, что цех сможет выпустить 206632,384 тыс. фи­зических кр.-оттисков, что на 0,27% больше планируемого объема.

Повышение средней тиражности выпускаемой продукции даст увеличение объема продукции на 2,35%, что составит 210920,349 тысячи физических кр.-оттисков (см. табл. 5.4).

Сопоставление результатов расчета годового объема продукции на машине ПОЛ-7 показывает, что для его увеличения решающее значение имеет снижение процента дополнительной сложности и увеличение процента выполнения норм основными рабочими.

–PAGE_BREAK–