СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
Страховые правоотношения сторон. Правовое регулированиестраховой деятельности. Права и обязанности субъектов страхования
Задача 1
Задача 2
Задача 3
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Список использованных источников
ВВЕДЕНИЕ
Страхование — этоэкономическая категория, система экономических отношений, которые включаютсовокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и ихиспользование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденныминеблагоприятными явлениями (рисками), а также наоказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни(дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.).
Исследование страховыхправоотношений сторон и функции и обязанности, а также методы регулирования отношенийв страховании является актуальным, т.к. позволяет расширить познания в областистраховых отношений между страховщиком и страхователем.
Целью выполненияконтрольной работы является изучение и краткое описание теоретических сведений,рассматриваемых в курсе «Страховое дело», а также ознакомление сактуарными расчетами в страховании путем расчета тарифных ставок по различнымвидам страхования.
Актуарные расчеты — процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые для страхования. Спомощью актуарных расчетов определяется стоимость страховой услуги. Как в любойхозяйственной деятельности, в страховании страховщик нуждается в определенииразмера расходов, необходимых на страхование того или иного объекта. Форма, вкоторой представляются расходы на страхование данного объекта, называетсястраховой (актуарной) калькуляцией.
В теоретической частиработы мною рассмотрен вопрос страхового правоотношения сторон, определеныпризнаки правоотношения, участники страхового правоотношения его классификация;правовое регулирование страховой деятельности, состав государственногорегулирования; права и обязанности субъектов страхования.
Структуры контрольнойработы следующая:
1. теоретический вопрос
2. 3 задачи пострахованию жизни и на случай смерти.
В ходе выполнения работыиспользована научная и периодическая литература в области страхования какбелорусских издательств, так и российских.
Страховыеправоотношения сторон. Правовое регулирование страховой деятельности. Права иобязанности субъектов страхования
Страховое правоотношениепредставляет собой разновидность гражданско-правового обязательства. В силустрахового обязательства одна сторона (страхователь) обязуется вносить другойстороне (страховщику) установленные платежи (страховую премию, или страховыевзносы), а страховщик обязуется при наступлении предусмотренного события(страхового случая) выплатить при имущественном страховании — страховоевозмещение, а при личном — страховую сумму.
Любое правоотношениеимеет свои определенные признаки.
Во-первых, правоотношениеимеет идеологический характер, поскольку возникновение, изменение и прекращениеправоотношений проходит через правосознание людей, в котором основное местопосле перестройки заняло мировоззрение перехода к рыночным отношениям исвободному предпринимательству.
Во-вторых, правоотношениеносит волевой характер, так как оно всегда является результатом волеизъявленияобеих или одной из сторон.
В-третьих, правоотношение– это всегда своего рода связь между участниками через их субъективные права июридические обязанности, поэтому оно носит двусторонний характер.
В-четвертых,правоотношение обладает характером взаимосвязанности отношений его участников.Это выражается во взаимных правах и обязанностях участников правоотношений.
И, в-пятых правоотношениеиграет регулирующую роль, которая определяет поведение сторон и вносит элементурегулированности и порядка в общественную практику, определяя при этомобщественную волю.
Участники страховогоправоотношения: страхователь, страховщик, застрахованный, страховой агент,страховой брокер, третье лицо и др. Участники страхового правоотношения связанымежду собой правами и обязанностями, определяющими обеспеченную законом мерувозможного и должного поведения. В страховых правоотношениях в качестве сторонвыступают следующие лица:
Страхователь — физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные(страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора получитьденежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладаетопределенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуютсяконкретные отношения, в которые вступает страхователь со страховщиком.Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может такженазываться полисодержателем.
Страховщик — организация (юридическое лицо), проводящая страхование,принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховуюсумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда. Вмеждународной страховой практике для обозначения страховщика также используетсятермин андеррайтер. Страховщик вступает в конкретные отношения сострахователем. В своих действиях, формируя эти отношения, он руководствуетсяимеющимися у страхователя и в обществе в целом страховыми интересами.
Застрахованный — физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность котороговыступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, впользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный можетбыть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносысамостоятельно. [2, с. 13-15]
Принимая во вниманиепредмет и метод правового регулирования, всю массу страховых правоотношенийможно разделить на частные страховые правоотношения и публичные страховыеправоотношения. Необходимо сразу отметить, что именно частные страховыеотношения занимают большую часть всего страхования и преобладают надпубличными.
На данный момент всистеме страховых правоотношений можно выделить лишь два вида страхования,которые подчиняются публично-правовому регулированию: обязательное медицинскоестрахование, социальное страхование (обязательное страхование занятостинаселения).
В качестве существующейтретьей классификации страховых правоотношений можно назвать деление таких правоотношенийв зависимости от предмета страховой охраны.
Также классификациястраховых правоотношений может осуществляться по самым различным критериям.
С учетом объектастрахования, имущественное страхование подразделяется на подгруппы: страхованиеимущества, страхование гражданской ответственности, страхованиепредпринимательских рисков.
При делении имущественныхстраховых правоотношений с учетом предмета страховой охраны можно назватьследующие существующие виды: правоотношения, возникающие из страхования средствназемного транспорта; правоотношения, возникающие из страхования средстввоздушного транспорта; правоотношения, возникающие из страхования водноготранспорта; правоотношения, возникающие из страхования грузов; правоотношения,возникающие из страхования других видов имущества.
В зависимости отоснования наступления ответственности среди страховых правоотношений,возникающих из страхования гражданской ответственности, выделяют: страхованиеответственности за причинение вреда или внедоговорной ответственности;страхование ответственности по договору или договорной ответственности.
В свою очередь,правоотношения, возникающие из страхования предпринимательского риска такжеможно классифицировать по различным основаниям. Так, например, учитывая областьстрахования предпринимательского риска, страховые правоотношения можноразделить на правоотношения, возникающие из страхования предпринимательскогориска в банковской, биржевой, инвестиционной и другой деятельности. [7]
Государственноерегулирование является необходимым элементом и принципом организации страховогодела в любой стране. Целью государственного регулирования является обеспечениеформирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг,создания необходимых условий для деятельности страховщиков различныхорганизационно-правовых форм, защита интересов страхователей.
В систему мергосударственного регулирования входят следующие.
1. Лицензирование —регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на проведениеопределенных видов страхования. Лицензия на проведение страховой деятельностивыдается в соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности. Этиусловия определяют:
· — форму лицензиии ее реквизиты;
· — требования квладельцу лицензии (факт регистрации в качестве юридического лица, факт оплатыуставного капитала и требования к его размеру в зависимости от видастрахования);
· — переченьдокументов, прикладываемых к заявлению на получение лицензии (учредительныедокументы, документы, подтверждающие оплату уставного капитала, бизнес-план напервый год деятельности, расчет соотношения активов и обязательств посоответствующей форме, положение о порядке формирования и использованиястраховых резервов, при необходимости план по перестрахованию, баланс сприложением отчета о финансовых результатах на последнюю отчетную дату, планразмещения страховых резервов, правила по видам страхования, расчет страховыхтарифов по соответствующей форме, сведения о руководителе и его заместителях);
· — порядокрассмотрения документов и выдачи лицензии;
· — порядокпубликации сведений о страховщиках, получивших лицензии. [3, с.46, 52]
За выдачу лицензиивзимается плата в установленном порядке, которая поступает в бюджет. Привыявлении нарушений в деятельности страховых организаций государственный органпо надзору за страховой деятельностью вправе приостановить или ограничитьдействие лицензии либо принять решение о ее отзыве. Отказ в выдаче лицензии, ееотзыв, приостановка и ограничения действия могут быть обжалованы в суде.
2. Контроль заобеспечением финансовой устойчивости страховщиков. Можно выделить пять основныхфакторов, обеспечивающих финансовую устойчивость страховой компании:
· достаточныйсобственный капитал;
· размеробязательств (включая технические резервы);
· размещение активов;
· портфель рисков,переданных в перестрахование;
· тарифнаяполитика.
3. Разработка форм ипорядка статистической отчетности и контроль за своевременным представлениемфинансовой отчетности страховых организаций.
4. Налогообложениестраховщиков и страхователей.
5. Другие мерыгосударственного регулирования страховой деятельности. [3, с. 55]
В рамки юридическогорегулирования правоотношений в рамках процесса страхования первоочередно входятобязанности и права страхователей и страховщиков, являющихся основнымидействующими субъектами, имеющими равные юридические права и обособленными другот друга в имущественном, а так же в организационном плане.
Право на осуществлениедеятельности предоставления спектра услуг по страхованию является главнымправом страховщика. Страховая деятельность производится посредствомдобровольной или обязательной форм страхообеспечения с учётом наличия лицензиина данный вид страхования. У страхователя основное право подразумевает собоюполучение выплаты в соответствии с имеющейся страховкой, а так же правоназначения любого лица для получения в случае смерти самого страхователявыплаты по договору. Спектр обязательств страховщика характеризуются:
— ознакомлениемстрахователя с условиями процедуры страхования;
— осуществление выплатыстрахования согласно договору при активизации ситуации страхования, в противномслучае осуществляется выплата страхователю штрафа за каждый просроченный день;
-компенсация расходовстрахователя при страховой ситуации в целях сокращения или предотвращенияущерба для застрахованного имущества;
-сохранениеконфиденциальности информации об имущественном состоянии страхователя и о немсамом, исключая случаи, предусмотренные рядом законодательных актовгосударства;
-перезаключение договорапо заявлению клиента, являющегося страхователем, в случае осуществлениямероприятий, сокращающих риск активации ситуации страхования и масштабвозможного ущерба имуществу или при изменении натуральной его стоимости;
— участие в установлениисуммы страхования, на основании которой определяется масштаб страховых взноса,выплаты и франшизы;
— участие в оформлениинаступления по факту страхового случая и в экспертизе. [5, с.24-30]
В ряд обязательствотносительно страхователя входит:
— своевременноеосуществление страховых взносов в качестве оплаты за страхование:
— сообщение обо всехзначимых для оценивания риска страхования обстоятельствах и заключаемых изаключенных по этому типу страхования договоров страховщику;
— информированиестраховщика об активизации страхового случая в установленный срок;
— принятиесоответствующих мер, чтобы предотвратить и сократить ущерб застрахованному видуимущества при возникновении ситуации страхования. [7]
Задача1
Гражданин в возрасте 55лет заключает договор на страхование жизни сроком на 5 лет. Страховая сумма –40 млн. руб. Страховые суммы инвестируются под 12% годовых. Определить величинунетто-ставки в случае: 1) единовременной оплаты страховых взносов; 2) годичныхвзносов в конце года в течение срока страхования; 3) годичных взносов в началегода в течение срока страхования.
Решение
Определим таблицусмертности:Х lx qx dx 55 73212 0,01997 1462 59 66913 0,02665 1783
где 1х – число лиц,доживающего до каждого возраста, qx –вероятность смертности, dx –число лиц, умирающих за год
1. Определим величинунетто – ставки в случае единовременной оплаты страховых взносов:
/>= 144,19 млн. руб
где nЕх – единовременная нетто-ставка пострахованию на дожитие для лица в возрасте х лет при сроке страхования п лет, ln+х – число лиц, доживших до окончаниясрока страхования, lх –число лиц, заключивших договор в возрасте х лет, V-дисконтирующий множитель
Возведя его в степень n, получим дисконтирующий множитель заn лет, то есть
/>
2. Определим величинунетто – ставки в случае годичных взносов в конце года в течение срокастрахования:
Величина рассрочки:
/>nax = /> = (73212 * 0,893 + 73212 * 0,797 +73212 * 0,712 + 73212 * 0,636 + 73212 * 0,567)/ 73212 = 3,6
Величина нетто – ставки:
nPx=/>
где пРх – годичный взнос,пЕдх – единовременный взнос, пах – коэффициент рассрочки
nPx = 144,19 / 3,6 = 40млн. руб
3. Определим величинунетто – ставки в случае годичных взносов в начале года в течение срокастрахования:
nax = /> = (73212 + 73212 * 0,893 +73212 * 0,797 + 73212 * 0,712 + 73212 * 0,636)/ 73212 = 4,04
Тогда величина нетто –ставки:
nPx = 144,19 / 4,04 = 35,7 млн. руб
Задача 2
Гражданин в возрасте 55лет заключает договор страхование на случай смерти сроком на 5 лет. Страховаясумма – 40 млн.руб. Страховые суммы инвестируются под 12% годовых.
Определить величинунетто-ставки в случае:
1) единовременной оплаты страховыхвзносов;
2) годичных взносов в конце года втечение срока страхования;
3) годичных взносов в начале года втечение срока страхования.
Решение
Определим таблицусмертности:Х lx qx dx 55 73212 0,01997 1462 56 71750 0,02136 1532 57 70218 0,02293 1610 58 68608 0,02470 1695 59 66913 0,02665 1783
где 1х – число лиц,доживающего до каждого возраста
qx – вероятность смертности
dx – число лиц, умирающих за год
1. Определим величинунетто – ставки в случае единовременной оплаты страховых взносов:
/>
где nАх – единовременная нетто-ставка пострахованию на случай смерти для лица в возрасте х лет сроком на п лет.
dx, dx+1 ,…, dx+п-1 –числа умирающих в течении срока страхования,
V – дисконтирующиймножитель,
S – страховая сумма.
2. Определим величинунетто – ставки в случае годичных взносов в конце года в течение срокастрахования:
Величина рассрочки:
nax = /> = (73212 * 0,893 + 73212 * 0,797 +73212 * 0,712 + 73212 * 0,636 + 73212 * 0,567)/ 73212 = 3,6
Величина нетто – ставки:
nPx=/>= 3,035 / 3,6 = 0,84млн. руб
3. Определим величинунетто – ставки в случае годичных взносов в начале года в течение срокастрахования:
nax = /> = (73212 + 73212 * 0,893 +73212 * 0,797 + 73212 * 0,712 + 73212 * 0,636)/ 73212 = 4,04
Тогда величина нетто –ставки:
nPx = 3,035 / 4,04 = 0,75 млн. руб
Задача 3
Гражданин в возрасте 55лет желает получить дополнительную пенсию в размере 4 млн.руб. в год в течениепоследующих 5 лет Годовая процентная ставка – 12%. Требуется определитьвеличину нетто-ставки для случая единовременной оплаты страхового взноса вначале срока страхования для выплаты страховых сумм:
1) в начале каждого года;
2) в конце каждого года.
Решение
Определим таблицусмертности:Х lx qx dx 55 73212 0,01997 1462 59 66913 0,02665 1783
где 1х – число лиц,доживающего до каждого возраста
qx – вероятность смертности
dx – число лиц, умирающих за год
1. Определим величинунетто-ставки для случая единовременной оплаты страхового взноса при выплатестраховых сумм в начале каждого года:
Коэффициент рассрочки:
nax = /> = (73212 + 73212 * 0,893 +73212 * 0,797 + 73212 * 0,712 + 73212 * 0,636)/ 73212 = 4,04
Величина нетто-ставки:
nEx = nax * nPx =4,04 * 4 = 16,15 млн. руб
2. Определим величинунетто-ставки для случая единовременной оплаты страхового взноса при выплатестраховых сумм в конце страхового года:
Коэффициент рассрочки:
nax = /> = (73212 * 0,893 + 73212 * 0,797 +73212 * 0,712 + 73212 * 0,636 + 73212 * 0,567)/ 73212 = 3,6
Величина нетто-ставки:
nEx = nax * nPx =3,6 * 4 = 14,4 млн. руб
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе выполненияконтрольной работы был рассмотрен теоретический вопрос на тему страховыхправоотношений сторон, их правового регулирования, а также права и обязанностисубъектов страхования. Правоотношение сторон процесса страхобеспеченияпредставляется связью субъектов страховательного процесса, которые имеютконкретные права и обязанности, обеспеченные законом и обязательствами обеихсторон по договору. Рассмотрено было государственное регулирование в котороевходит:
1. лицензирование;
2. контроль заобеспечением финансовой устойчивости страховщика:
3. Разработка форм ипорядка статистической отчетности и контроль за своевременным представлениемфинансовой отчетности страховых организаций.
4. Налогообложениестраховщиков и страхователей.
5. Другие мерыгосударственного регулирования страховой деятельности.
При решении практическойчасти работы были решены 3 задачи, в которых определены размеры единовременноговзноса и годовых взносов, уплаченных как в начале года, так и в конце.
Так при заключенииконтрактов на страхование жизни и на случай смерти страхователю выгоднеевносить годовые взносы в начале каждого года, т.к. в этом случае они имеютменьший размер.
/>/>Списокиспользованных источников
1. О страховой деятельности: Указ Президента РеспубликиБеларусь от 25.08.2006 г. №530 // Национальный реестр правовых актов РеспубликиБеларусь. – 2006. – №1/7866
2. Грищенко, Н.Б. Основы страховой деятельности: уч. пособие/ Н.Б. Грищенко. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 352 с.
3. Основы экономики страховой организации по рисковым видамстрахования. – Спб.: Питер, 2007. – 240 с.: ил.
4. Страхование: учеб. пособие / В.И. Рябикин [и др.]; подред. проф. В.И. Рябикина. – М.: Экономистъ. – 2006
5. Страховое дело: учебное пособие для вузов. Серия«Учебники, учебные пособия». Ростов н/Д: «Феникс», 2006. –384 с.
6. Страхование / В.В. Шахов [и др.]; под ред. профессора В.В.Шахова – М.: Юнити, 2003. – 423с.
7. www.fictionbook.ru
8. www.minfin.gov.by/rmenu/insurance/insurance-db/zakrb/gkrb/