ВВЕДЕНИЕ
Целью производственнойпрактики в кредитных организациях является формирование у экономистовпрофессиональных знаний, умений и навыков в области практической деятельности вкредитных организаций.
Место прохожденияпрактики — Челябинский филиал ОАО «Банк 24.ру».
Задачи необходимые решить в ходе производственной практикизаключаются в:
-Изучении ключевыхкатегорий, составляющих сущность банков и небанковских кредитно-финансовыхучреждений и их роль в экономике;
— Знакомстве сорганизацией документооборота и внутрибанковского контроля;
— Рассмотренииорганизационно-правовых основ создания банков; видов пассивных и активныхопераций коммерческих и специализированных банков.
— Ознакомлении с порядком осуществления кредитования, расчетно-кассовогообслуживания, лизинга, операций с ценными бумагами
— Формировании знаний основных законодательных актов и нормативных положений,регламентирующих деятельность банков на территории Российской Федерации.
1. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОАО«БАНК 24.РУ»
1.1 История созданиябанка
«Банк 24.Ру»зарегистрирован в декабре 1992 года в Екатеринбурге под именем«Уралконтактбанк» (сменил название на Банк 24.Ру в июне 2003 года). Лицензия насовершение банковских операций — расширенная валютная (от 29.10.2003).Организационно-правовая форма на текущий момент — открытое акционерноеобщество.
До 2003 годаУралконтактбанк представлял собой небольшое кредитное учреждение, в основномзанимавшееся обслуживанием акционеров. После смены собственников банк началпроводить ребрендинг (новое название «Банк24.Ру»), агрессивную политику нарынке ценных бумаг и частных депозитов, благодаря чему за год вырвался извосьмого десятка на 38-е место по активам в Уральском регионе, а также добилсяодного из самых высоких в Свердловской области показателей балансовой прибыли(по итогам 2003 года).
Основные акционеры — выходец из банка «Северная Казна» председатель Правления Сергей Лапшин(59,472%), председатель Совета директоров Борис Дьяконов (20%). По 4,891% акцийвладеют Ирина Буянова, Кирилл Климов, Любовь Лучшева и Владимир Волков.
Имя «Банк24.ру» служитточным отражением конкурентных преимуществ. «24» в названии отражает времяобслуживания клиентов — 24 часа в сутки. «.ру» показывает, что названиеявляется адресом в сети Интернет. Имя Банка раскрывает его миссию.
Стратегия развитиябанка — создание автоматизированного банка, осуществляющего круглосуточноеобслуживание клиентов.
В 2008 году Банк24.рувошел в состав федеральной финансовой группы «Лайф». На данный моментфинансовую группу «Лайф» составляют 7 динамичных региональных Банков во главе сцентральным банком группы — Пробизнесбанком. На сегодняшний день финансоваягруппа «Лайф» представлена в 260 отделениях в 75 регионах России. По совокупнымфинансовым показателям ФГ «Лайф» входит в ТОП-30 банков России.
В апреле 2008 годаБанк24.ру так же стал первым в России Банком, который сертифицировал комплексуслуг расчетного обслуживания клиентов через Интернет по международномустандарту информационной безопасности ISO 27001:2005.
За период своей работыБанк24.ру осуществил ряд успешных проектов, последними из которых являются:
— Банк24.ру вошел вТОП-20 банков Урала и Западной Сибири по размеру активов.
— Банк24.ру удивил«Иннопром-2010» новейшей защитой от мошенников.
— Банк выпустил картуVisa с индивидуальным дизайном
— Bureau VeritasCertification в 8 раз подтвердила надежность Банка24.ру.
— Рус-Рейтингподтвердил кредитный рейтинг Банка24.ру.
— Остатки на расчетныхсчетах юридических лиц в Банке24.ру превысили 2,2 млрд. рублей.
У банка 11 офисовпродаж в Екатеринбурге, а также есть офисы в Нижнем Тагиле, Москве,Санкт-Петербурге, Челябинске, Новосибирске.
Отличительнойособенностью и конкурентным преимуществом банка является круглосуточный режимработы большинства офисов продаж и высокая технологичность услуг.
Основныебанки-корреспонденты — «Судостроительный», Альфа-банк, НОМОС-банк, ОРГРЭСБанк иМДМ-банк. Всего банком открыты корсчета в 45 банках-корреспондентах и заключенопорядка 150 генеральных соглашений. На внутреннем межбанковском рынке стабильноявляется заемщиком, небольшой пакет ценных бумаг передан в обеспечениеполучаемых МБК.
Руководство банкасостоит из:
— Совета директоров (8членов)
— Правления(Председатель правления, 2 заместителя Председателя, Советник Председателяправления, Главный бухгалтер, Начальник Управления проектного финансирования)
1.2 Услуги ОАО «Банк24.ру»
Перечень услугпредоставляемых ОАО «Банк 24.ру» можно увидеть на рисунке 1.
/>
Рисунок 1 – Услуги, предоставляемыеОАО «Банк 24.ру»
МИГ24 — это комплектбанковских услуг, необходимых и достаточных для комфортной жизни современногочеловека:
— Карта VISA для оплатытоваров и услуг, снятия наличных денежных средств в любой точке земного шара, атакже пополнения счета через банкоматы и кассы Банка.
Карта в рамках пакетаМИГ24 оформляется мгновенно — в момент обращения клиента в банк.
— Системы платежей ипереводов через Интернет-банк, sms-банк, мобильный банк и банкоматы.
— Оплату товаров иуслуг в интернет-магазинах, а также осуществление заказов по телефону и попочте рекомендовано совершать с помощью карты VISA VIRTUAL, которую можносоздать в интернет-банке. Карта Visa Virtual не существует в материальномвыражении — ее нельзя использовать для расчетов в торгово-сервисной сети и длясовершения операций в банкоматах.
Visa Virtual Банка24.ру- новый безопасный способ совершения платежей в Интернете. Карта может бытьоформлена как дополнительная карта к любой действующей карте Visa (в том числек карте Visa Electron) и карте MasterCard, открытой к рублевому счету. Длявыпуска карты нет необходимости посещать офис Банка. Карта оформляетсямоментально в системе Интернет-банк для физических лиц. Клиент самостоятельноустанавливает максимальное количество раз использования карты, срок действиякарты, а также лимит операций по карте, что существенно повышает еебезопасность.
— Работа с платежнымисистемами Webmoney, Яндекс-деньги, Монета.ру, PBK-money.
— Переводы Migom иWestern Union через систему Интернет-банк. Можноотправить заявку на перевод Western Union или Migom со своего домашнегокомпьютера или с мобильного телефона. Сумма перевода и сумма комиссии заотправление перевода будет списана с указанного клиентом счета.
— Доступ к кредитнымсредствам.
— Доступ на рынок Forex.
— SMS –информирование одвижении средств по счету и операциям по карте.
2. КРЕДИТНЫЕ ИДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ
2.1 Вклады населения
Вклад в Банке24.ру навыгодных условиях — это безопасное хранение денежных средств и получениехорошего дохода.
Существуют следующиевиды вкладов:
а) Вклад «Траекторияроста»
— срок вклада 740 дней;
— сумма вклада от 5 000рублей;
— возможностьпополнения вклада от 5 000 рублей, в течение 91 дня от даты заключениядоговора;
— частичная выплатавклада не предусмотрена;
— в случае, если вкладс причитающимися процентами не будет востребован вкладчиком в установленнуюдоговором дату возврата вклада, договор считается продленным на условиях вклада«До востребования»;
— банк зачисляетВкладчику проценты на сумму вклада в зависимости от фактически находящихся насчете сумм. Размер процентной ставки определяется в зависимости от срока,исчисляемого с момента внесения первоначального вклада.
Таблица1 – Процентныеставки по вкладу «Траектория роста» на 01.07.10Срок вклада (дней) %, годовых Срок вклада (дней) %, годовых До 30 5 152-181 6,4 31-61 6 182-211 6,5 62-91 6,1 212-241 6,6 92-121 6,2 242-271 6,7
Б) Вклад «Редут» вдолларах США, евро
— сумма вклада — от 200в долларах США, евро;
— срок вклада — 800дней;
— в случае, если вкладс причитающимися процентами не будет востребован вкладчиком в установленнуюдоговором дату возврата вклада, договор считается продленным на условиях вклада«До востребования»;
— в случае досрочногорасторжения договора до даты возврата вклада проценты начисляются по ставке,предусмотренной по вкладу «До востребования» за период от даты заключениядоговора или от даты последней выплаты процентов по день расторжения договора.Ранее выплаченные проценты остаются в распоряжении вкладчика;
— выплата процентовпроизводится в конце каждого расчетного периода, равного 100 дням, начиная содня, следующего за днем заключения договора или предыдущей выплаты процентов ипо дату окончания расчетного периода (включительно). На каждый расчетный периодустанавливаются отдельные процентные ставки, согласно условиям:
Таблица 2 – Процентныеставки по вкладу «Редут» на 01.07.10Расчетный период (100 дней) % годовых 1 5 2 3 3-8 0,01
2.2 Кредитованиенаселения
Банк24.ру предлагаетфизическим лицам различные виды кредитования (потребительские кредиты,автокредиты, кредитные карты, ипотека) для решения любых задач клиентов. Всебанка кредиты максимально удобны. В банке можно получить кредит без справки одоходах, взять кредит наличными без поручителей, оформить кредитную карту. Также можно заполнить заявку на кредит в режиме онлайн.
Основные отличиякредитных продуктов Банка24.ру:
— Рассмотрение заявкиот 30 минут
— Онлайн-заявка накредит
— Максимальная суммакредита не ограничена
— Подключение кИнтернет-банку
— Кредитование нальготных условиях
— Sms-информирование
— Нет ежемесячныхкомиссий
— Возможностьоформления кредита без справок о доходах
— Кредитованиебюджетников и пенсионеров
— Круглосуточнаяподдержка клиентов
— Круглосуточноепогашение кредита
Банк предлагаетследующие виды кредитов:
«Кредит за час» — этоэкспресс-кредит наличными без справок на любые нужды.
-Цель кредита напотребительские цели
-Сумма кредита от 5000до 150000 рублей, кратная 1000 рублей
-Срок кредита от 1до 36 месяцев, кратный месяцу
-Процентная ставка(базовая) 0,16% в день.
— Досрочное погашение возможнона основании заявления Заемщика по истечении 6 месяцев с момента выдачи кредита
— Срок рассмотрениязаявки в течение 1 часа
— Пени 0.5% вдень от суммы задолженности
-Обеспечение кредита: Нетребуется
Основные требования кЗаёмщику:
-гражданство:Российская Федерация;
-возраст от 22 до 70лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполненияЗаемщику 70 лет;
Документы,предоставляемые Заемщиком: паспорт гражданина РФ;
один из следующих документов:водительское удостоверение, заграничный паспорт гражданина РоссийскойФедерации, военный билет или страховое свидетельство государственногопенсионного страхования;
пенсионеры представляютсправку из государственного/коммерческого пенсионного фонда содержащую размерпенсии, дополнительно могут представить справку или выписку по счету из банка,куда перечисляется пенсия;
работник бюджетнойсферы, желающий получить кредит на льготных условиях, представляет справку озаработной плате за последние 6 месяцев формы 2-НДФЛ.
Кредит «Универсальный»
Кредит на любыепотребительские нужды: отпуск, образование, ремонт, подержанные автомобили имногое другое.
Оформление кредита втечение двух рабочих дней, при предоставлении всех документов
— Возможность срочногооформления кредит в день подачи заявки
— Гашение кредита черезИнтернет-банк
— Снижение ставки приподтверждении хорошей кредитной истории
— SMS-информирование осроках платежей
— Погашение кредитакруглосуточно
— Сумма кредита от150000 рублей, кратная 1000 рублей
— Срок кредита от 3до 84 месяцев
— Процентная ставка 3—12месяцев: 20% годовых;
— 12—36 месяцев: 23%годовых;
— 36—60 месяцев: 25%годовых;
— 60—84 месяцев: 29%годовых.
3. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙОТЧЕТНОСТИ ОАО «БАНК 24.РУ»
Рассмотрим структуру активовОАО «Банк 24.ру» на 01.07.09г. и 01.07.10г. (рис. 2) по данным бухгалтерскогобаланса (приложение А).
/>
Рисунок 2 — Структура активов ОАО «Банк24.ру», в процентах
Рассмотрев рисунокможно заметить существенное изменение структуры активов банка. Значительно уменьшиласьдоля средств в кредитных организациях с 38% до 23%. Наибольший удельный вес вструктуре активов банка составляет чистая ссудная задолженность (37% на 01.07.09и 41% на 01.07.10) Также увеличилась доля чистых вложений в ценные бумаги идругие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи с 1 до 13%.
Произошли небольшиеизменения в доле денежных средств, доле прочих активов и доле основных средств,нематериальных активов и материальных запасов в пределах 1-2%.
Рассмотрим структурупассивов ОАО «Банк 24.ру» на 01.07.10г. и 01.07.09г. (рис.3) по даннымбухгалтерского баланса (приложение А).
/>
Рисунок 3 — Структурапассивов ОАО «Банк 24.ру», в процентах
В структуре пассивовуменьшилась доля средств кредитных организаций с 42 до 30%. Наибольший удельныйвес в пассивах банка составляют средства клиентов – некредитных организаций, вт.ч. вклады физических лиц. Доля этих средств на 01.07.09 составляла 56%, в июле2010 увеличилась до 68%. Не изменилась доля прочих обязательств составляющая1%.
Проанализируем динамикупоказателей бухгалтерского баланса ОАО «Банка 24.ру» на 01.07.09г. (табл. 3).
Сумма активов банкаувеличилась на 9,19% (на 862036 тыс.руб.) несмотря на уменьшение денежныхсредств на 8,08% и средств в кредитных организациях на 34,47%. Увеличиласьсумма средств кредитной организации в Центральном банке РФ на 170,38%, за счетувеличения суммы обязательных резервов на 543,73%. Также увеличилась суммачистой ссудной задолженности на 17,99%( на 635867 тыс.руб.)
Сумма всех обязательствувеличилась на 10,21%. Уменьшилась сумма средств кредитных организаций на 18,48%(на 680757 тыс. руб.) Также уменьшились выпущенные долговые обязательства на36,04% и прочие обязательства на 38,45%. Увеличилась сумма средств клиентов, неявляющихся кредитными организациями на 32,88% (на 1628809 тыс. руб.).
На 01.07.10г.«Банк 24.ру» имеет убыток за отчетный период в размере 136190 тыс. руб. (всравнении с убытком за отчетный период на 01.07.09г. в сумме 310746 тыс. руб.)
Таблица 3 – Динамикапоказателей баланса ОАО «Банка 24.ру» на 01.07.10г.№ п/п Наименование статьи Абсолютн. разница, тыс.руб. Темпы роста, % Темпы прироста, % I. АКТИВЫ 1 Денежные средства -29337 91,92 -8,08 2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 295080 270,38 170,38 2.1 Обязательные резервы 98137 743,73 643,73 3 Средства в кредитных организациях -1259981 65,53 -34,47 4 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 192608 343,86 243,86 5 Чистая ссудная задолженность 635867 117,99 17,99 6 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 1249560 1588,14 1488,14 8 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы -134307 83,18 -16,82 9 Прочие активы -87454 82,07 -17,98 10 Всего активов 862036 109,19 9,19 II. ПАССИВЫ 11 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации – – 12 Средства кредитных организаций -680757 81,52 -18,48 13 Средства клиентов (некредитных организаций) 1628809 132,88 32,88 13.1 Вклады физических лиц 139589 103,39 3,39 15 Выпущенные долговые обязательства -9635 63,96 -36,04 16 Прочие обязательства -43314 61,55 -38,45 17 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 1574 133,05 33,05 18 Всего обязательств 896677 110,21 10,21 III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 23 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи 1365 – – 24 Переоценка основных средств -96728 78,13 -21,87 25 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет -113834 73,74 -26,26 26 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 174556 – – 27 Всего источников собственных средств -34641 94,21 -5,79 IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 28 Безотзывные обязательства кредитной организации -1451599 15,56 -84,44 29 Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства -26288 33,83 -66,17
Проанализируем динамикупоказателей отчета о прибылях и убытках ОАО «Банк 24.ру » за 1 полугодие 2010 г. (табл.4).
Увеличились процентныедоходы на 36,69% и уменьшились процентные расходы на 24,11%. Чистые процентныерасходы увеличились на 569,305 ( на 186116 тыс. руб.) В результате созданиярезерва на возможные потери по ссудам, отрицательная процентная маржа составила99353 тыс.руб. Увеличились чистые доходы от операций с ценными бумагами,оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на 82185тыс.руб. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии дляпродажи, увеличились на 52409 тыс. руб. Также увеличились чистые доходы отопераций с иностранной валютой на 133899 тыс. руб. и комиссионные доходы на12,54%.
В результате чистыедоходы составили 164726 тыс. руб. Операционные расходы уменьшились на 60327тыс. руб. (17,42%) и составили 285925 тыс. руб. Таким образом, после уплатыналогов, убыток за отчетный период составил 136190 тыс. руб.
Таблица 4 — Динамикапоказателей отчета о прибылях и убытках ОАО «Банк 24.ру» за 1 полугодие 2010 г.№ п/п Наименование статьи Абс.разница, тыс.руб. Темпы роста, % Темпы прир., % 1 Процентные доходы, всего, в том числе: 117087 136,69 36,69 1.1 От размещения средств в кредитных организациях 108689 2502,2 2402,25 1.2 От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) 6418 102,23 2,23 1.4 От вложений в ценные бумаги 1980 107,29 7,29 2 Процентные расходы, всего, в том числе: -69029 75,89 -24.11 2.1 По привлеченным средствам кредитных организаций -71 – – 2.2 По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) -66227 76,62 -23,38 2.3 По выпущенным долговым обязательствам -2738 8,63 -91,34 3 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) 186116 669,30 569,30 4 Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: -99357 – – 4.1 Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам -18019 – – 5 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери 113759 – – 6 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток 82185 – – 7 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи 52409 – – 8 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения – – 9 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 133899 – – 10 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты -165027 – – 11 Доходы от участия в капитале других юридических лиц 1 100,72 0,72 12 Комиссионные доходы 28851 112,54 12,54 13 Комиссионные расходы 4961 131,39 31,39 14 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи 8511 7252,1 7152,1 15 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения -4205 – – 16 Изменение резерва по прочим потерям -119191 – – 17 Прочие операционные доходы -3346 70,39 -29,61 18 Чистые доходы (расходы) 122885 393,70 293,70 19 Операционные расходы -60327 82,58 -17,42 20 Прибыль (убыток) до налогообложения 183212 – – 21 Начисленные (уплаченные) налоги 8656 236,64 136,64 22 Прибыль (убыток) после налогообложения 174556 – – 24 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 174556 – –
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе практики удалосьрешить следующие задачи:
— Ознакомится справилами внутреннего распорядка «Банка 24.ру»
— Изучить законодательныеакты и нормативные положения Центрального банка РФ, а также внутренние нормативныеположения ОАО «Банк 24.ру».
Также были изучены видыпассивных и активных операций банка и их структура.
Рассмотрена организациярасчетно-кассового обслуживания клиентов.
Произошло ознакомление скредитной и депозитной политикой банка.
Рассмотрены формыбухгалтерской отчетности.
Получены навыкиделового общения
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Окредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004. №218- ФЗ.
2. Обанках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1
3. Правилаоткрытия, ведения и закрытия счетов физических лиц в ОАО «Банк 24.ру»: Правила№193 от 27.05.2009
4. Правилаоткрытия, ведения и закрытия счетов юридических лиц и индивидуальныхпредпринимателей в ОАО «Банк 24.ру»: Правила №159 от 02.06.2010
5. Положениеоб исполнительных органах ОАО «Банк 24.ру» от 07.05.2009
6. УставОАО «Банк 24.ру»: Протокол № 2 от 11.05.06
7. Банковскоедело. / Под ред. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П.- СПб: Питер,2008.-256 с.
8. ЕфимоваЛ.Ю. Банковские сделки.- М:. ИНФРА-М, 2007.- 268 с.
9. ЛаврушинО. И. Банковские операции.- М:. Кнорус, 2007.- 384 с.
10. www.bank24.ru/
ПРИЛОЖЕНИЕ А
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
НА 1 ИЮЛЯ 2010 г.
Кредитной организации ОАО«Банк 24.ру»
Почтовый адрес 620144. г. Екатеринбург, ул. Куйбышева,12
Код формы по ОКУД0409806
Квартальная (Годовая)
(тыс. руб.)
№
п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату Данные на соответс.отчетную дату прошлого года 1 2 3 4 I. АКТИВЫ 1 Денежные средства 538808 568145 2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 468270 173190 2.1 Обязательные резервы 113382 15245 3 Средства в кредитных организациях 2394957 3654938 4 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 271592 78984 5 Чистая ссудная задолженность 4171061 3535194 6 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 1333528 83968 6.1 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 210 210 7 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 8 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 663993 798300 9 Прочие активы 400376 487830 10 Всего активов 10242585 9380549 II. ПАССИВЫ 11 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 12 Средства кредитных организаций 3003504 3684261 13 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 6583167 4954358 13.1 Вклады физических лиц 4253549 4113960 14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 15 Выпущенные долговые обязательства 17099 26734 16 Прочие обязательства 69325 112639 17 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 6337 4763 18 Всего обязательств 9679432 8782755 III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 19 Средства акционеров (участников) 32200 32200 20 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 21 Эмиссионный доход 22 Резервный фонд 1707 1707 23 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи 88 — 1277 24 Переоценка основных средств 345583 442311 25 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет 319765 433599 26 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период -136190 — 310746 27 Всего источников собственных средств 563153 597794 IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 28 Безотзывные обязательства кредитной организации 267587 1719186 29 Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства 13440 39728
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ ИУБЫТКАХ
ЗА «1» ПОЛУГОДИЕ 2010 г.
Кредитной организации ОАО«Банк 24.ру»
Почтовый адрес 620144. г. Екатеринбург, ул. Куйбышева,12
Код формы по ОКУД0409807
Квартальная (Годовая)
(тыс. руб.)
№
п/п Наименование статьи Данные за отчетный период Данные за соот.период прошлого года. 1 2 3 4 1 Процентные доходы, всего, в том числе: 436129 319042 1.1 От размещения средств в кредитных организациях 113213 4524 1.2 От ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям) 293804 287386 1.3 От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) 1.4 От вложений в ценные бумаги 292112 27132 2 Процентные расходы, всего, в том числе: 217321 286350 2.1 По привлеченным средствам кредитных организаций 71 2.2 По привлеченным средствам клиентов (не кредитных организаций) 217063 283290 2.3 По выпущенным долговым обязательствам 258 2989 3 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) 218808 32692 4 Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: -269066 -196709 4.1 Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам -22698 -4679 5 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери -50258 -164017 6 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток 57483 -24702 7 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи 12 -52397 8 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения 9 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 23069 -110830 10 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты -61 164996 11 Доходы от участия в капитале других юридических лиц 139 138 12 Комиссионные доходы 258900 230049 13 Комиссионные расходы 20761 15800 14 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи 8630 119 15 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения 4205 16 Изменение резерва по прочим потерям -120381 -1190 17 Прочие операционные доходы 7954 1130 18 Чистые доходы (расходы) 164726 41841 19 Операционные расходы 285925 346252 20 Прибыль (убыток) до налогообложения -121199 -304411 21 Начисленные (уплаченные) налоги 14991 6335 22 Прибыль (убыток) после налогообложения -136190 -310746 23 Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: 23.1 Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов 23.2 Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда 24 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период -136190 -310746
ПРИЛОЖЕНИЕ В
/>
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
/>
ПРИЛОЖЕНИЕД
Заявление для пакета услуг МИГ24
Заявление о присоединении к Правиламоткрытия, ведения и закрытия счетов физических лиц в «Банк24.ру» (ОАО),
Регламенту проведенияарбитражных операций и конверсионных сделок на валютном рынке (FOREX).
Настоящим я,______________________________________________________________________датарождения «____» __________________19___г, паспорт_____________________, выдан______________________________________________________________________________________________зарегистрирован(а)_______________________________________________________________,ИНН (при наличии) _____________________________, местоработы________________________________________________________________________________(далее – Заявитель), полностью и безусловно присоединяюсь Правилам открытия,ведения и закрытия счетов физических лиц в «Банк24.ру» (ОАО) (далее Правила),Регламенту проведения арбитражных операций и конверсионных сделок на валютномрынке (FOREX) (далее Регламент) и обязуюсь выполнять условия данных Правил иРегламента.
þ Прошуоткрыть мне банковские счета «до востребования» в рамках Тарифного плана: þМиг24 þв рубляхРФ, þ в долларахСША,þ в евро;
þПрошу выпустить банковскую карту, в соответствии с выбранным Тарифным планом, иоткрыть þ специальныйкарточный счет (далее – СКС).
ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА VISA (VISA Instant Issue) þ В ВАЛЮТЕ*þ РУБЛИ РФ q ДОЛЛАРЫ США
þ Прошуподключить меня:þ К УСЛУГЕ «МОБИЛЬНОЕ ИНФОРМИРОВАНИЕ» (типы сообщений зачисление средств на счет, списание средств со счета, аннулирование платежа, транзакции по банковской карте) þ К СИСТЕМЕ SMS-БАНКИНГ по указанным ниже каналам связи: ○ Сотовый телефон (SMS) ○ E-MAIL þ К СИСТЕМЕ ИНТЕРНЕТ-БАНК: q с использованием Электронно-Цифровой Подписи (ЭЦП) þ с использованием карты одноразовых ключей
þ Прошуустановить следующие лимиты на проведение операций в системе Интернет-банк (прииспользовании карты одноразовых ключей):
þЛимит на однуоперацию – 50 000 (Пятьдесят тысяч рублей 00 копеек);
þ Совокупныйлимит операций в неделю – 500 000 (Пятьсот тысяч рублей 00 копеек);
Секретный вопрос исекретный ответ устанавливаются один раз. Если у Клиента уже была оформленакарта, это поле не заполняется. Пример секретного вопроса: Девичья фамилияматери?Секретный вопрос Секретный ответ
Секретный вопрос исекретный ответ установлены мною самостоятельно.
Я понимаю и соглашаюсьс тем, что договор банковского счета будет считаться заключенным с датыполучения Банком настоящего Заявления, что составными и неотъемлемыми частямидоговора банковского счета будут являться Правила, Регламент, а также Тарифы Банка,которые размещены Банком в месте, в котором было оформлено настоящее Заявление,в сети Интернет на сайте Банка www.bank24.ru,в офисах Банка, с которыми я ознакомлен, полностью согласен, содержание которыхпонимаю, положения которых обязуюсь неукоснительно соблюдать.
Присоединяясь кПравилам и Регламенту, я понимаю и соглашаюсь с тем, что:
1. дляосуществления операций по СКС, сумма которых превышает остаток денежных средствна СКС, Банк установит мне лимит и в случаях, установленных Правилами, будетосуществлять в соответствии со статьей 850 Гражданского Кодекса РоссийскойФедерации кредитование СКС (овердрафт);
2. размерлимита овердрафта будет установлен Банком самостоятельно на основании сведений,сообщенных мной Банку, при этом, размер лимита, установленного Банком в датуотражения на СКС первой расходной операции, будет составлять 1000 (Одна тысяча)рублей;
3. информацияо размере определенного Банком лимита будет доведена до меня в порядке,определенном Правилами.
Я даю свое согласие на:
1. рассылкусообщений в рамках услуги «Служебное информирование», а также рассылкусообщений рекламного характера, сообщений о новых услугах банка и прочейинформации по указанным мной каналам связи: þ да qнет
2. представлениев бюро кредитных историй информации, состав которой определен ст.4 ФедеральногоЗакона «О кредитных историях» №218-ФЗ от 30.12.2004 г.: þда qнет
3. получение«Банк24.ру» (ОАО) кредитного отчета по моей кредитной истории от бюро кредитныхисторий для установления лимита овердрафта: þ да qнет
С момента проставленияБанком отметки о приеме Заявления договорные отношения между Банком и Клиентомсчитаются установленными в соответствии со ст.428 ГК РФ. Настоящее Заявлениеоформляется в двух экземплярах, по одному для Заявителя и «Банк24.ру» (ОАО). СПравилами открытия, ведения и закрытия счетов физических лиц в «Банк24.ру»(ОАО), Регламентом проведения арбитражных операций и конверсионных сделок навалютном рынке (FOREX) и с Тарифами ознакомлен(а) и получил их на руки. Яподтверждаю, что указанные мною сведения являются верными и точными нанижеуказанную дату. Я не возражаю против проверки достоверности и полнотыпредоставленных мною сведений.
Подписывая данноеЗаявление, подтверждаю:
1. Чтоосознаю и принимаю риск, связанный с возможностью доступа третьих лиц квышеуказанной информации, в связи с общедоступностью предоставляемых мноюканалов связи и риском нарушения третьими лицами целостности переданной Банкоминформации;
2. Чтомною прочитаны и мне понятны условия Уведомления о рисках на рынке FOREX,изложенного в Приложении №2 к Регламенту проведения арбитражных операций иконверсионных сделок на валютном рынке (FOREX).
3. Чтосогласен(а) с отказом Банка предоставлять мне вышеуказанную информацию в случаеблокировки каналов связи, а также в случае неуплаты мною стоимости услугисогласно Тарифам Банка.
4. Чтоуведомлен(а) о том, что операции, выполненные через каналы удаленного доступа(дистанционные операции), являются по своему характеру высокорискованными.
5. Чтоуведомлен(а) о том, что подача Дистанционного распоряжения, в т.ч. черезоткрытые каналы, равнозначна получению «Банк24.ру» (ОАО) поручения на бумажномносителе, оформленного в соответствии с требованиями действующего законодательстваРФ;
6. Чтоосознаю, что «Банк24.ру» (ОАО) не несет ответственности за ущерб, возникшийвследствие несанкционированного использования третьими лицами средствидентификации.
7. Чтосамостоятельно принимаю решение об использовании систем Интернет-банк,SMS-банкинг оценив все возможные риски.
8. Чтомне известна вся информация о полной стоимости кредита (овердрафта), котораяуказана ниже и рассчитана в соответствии с требованиями Банка России. Японимаю, что ниже указана информация рассчитанная исходя из максимальновозможного лимита овердрафта и срока кредитования, на дату оформлениянастоящего заявления.
9. Полнаястоимость кредита при условии погашения либо не погашения до 20-го числатекущего месяца задолженности в полном объеме по состоянию на 1-й календарныйдень месяца следующего за месяцем пользования овердрафтом, составит 0,24 % либо55,98% соответственно*.
*В расчет полнойстоимости кредита включены следующие платежи:
по погашению основногодолга по ссуде (потоками, исходя из условий погашения до 20-го числа текущегомесяца задолженности в полном объеме по состоянию на 1-й календарный деньмесяца следующего за месяцем пользования овердрафтом, либо равномернымипотоками); по уплате процентов по ссуде; стоимость обслуживания по «Тарифномуплану МИГ24»;
Не включены: штрафнаянеустойка в виде пени; комиссии, предусмотренные Тарифным планом заобслуживание банковских карт.
10. Чторасчет полной стоимости кредита и график платежей по кредиту получен мной наруки.
11. Чтопонимаю и соглашаюсь с тем, что в случае выставления Банком требования одосрочном погашении задолженности я обязан(а) погасить задолженность в срокуказанный в требовании.
12. Чтодаю согласие в том, что все споры, возникающие между мной и Банком, в связи сЗаявлением, в том числе, споры по заключенному на основании настоящегоЗаявления, Правил и Регламента договору банковского счета, споры, возникающиеиз поручений, сделанных мной в настоящем Заявлении, или в связи с такимипоручениями, споры, возникающие из согласий, данных мной в настоящем Заявленииили в связи с такими согласиями, споры по взысканию суммы овердрафта разрешаютсяв соответствии с законодательством Российской Федерации. В спорах, истцом покоторым является Банк, при заключении настоящего договора стороны пришли ксоглашению — подсудность в суде по месту нахождения головного офиса Банка.
13. Чтопонимаю и соглашаюсь с тем, что в случае неисполнения мной обязательств,вытекающих из договора банковского счета, заключенного на основании настоящегоЗаявления, Правил, Регламента и при обращении Банка в судебные органы, можетбыть использована процедура взыскания задолженности в порядке вынесениясудебного приказа. В спорах, истцом по которым является Заемщик, подсудностьопределяется в соответствии с действующим законодательством РоссийскойФедерации.
14. Чтодаю свое согласие на обработку (как с использованием средств автоматизации, таки без использования таких средств) и передачу третьим лицам моих персональныхданных и иных сведений в соответствии с Правилами. Такое согласие дано какБанку, так и третьим лицам, получившим такие персональные данные от Банка наоснове настоящего согласия:
þ да qнет.
15. Подтверждаю, чтодаю согласие на осуществление сбора и хранения моих персональных данных в видефотоснимков или видеозаписи в момент совершения мною операций по моемусчету(ам) в целях осуществления безопасности проведения операций и исключениявозможности совершения неправомерных действий третьих лиц в отношении моегосчета(ов). Срок хранения указанных персональных данных 5 лет после окончаниядоговора.
На период с момента присоединения к Правилам и Регламенту идо момента прекращения Сторонами правоотношений выражаю свое согласие напередачу Банком сведений обо мне третьим лицам, согласно ст. 9 ФЗ № 152-ФЗ от27.07.2006 г. «О персональных данных», для осуществления третьимилицами следующих действий:
· для обработки(сбора, систематизации, накопления, хранения, уточнения (обновления,изменения), использования, распространения (в том числе передачи),обезличивания, уничтожения) в целях исполнения Договора, в том числе дляосуществления третьими лицами абонентского и сервисного обслуживания;
· для осуществленияв соответствии с законодательством формирования, обработки, хранения и выдачиинформации об исполнении должниками принятых на себя обязательств;
· для осуществленияот имени Банка или от имени третьих лиц, которым передано право требования потакой задолженности, взыскания с меня задолженности за банковские услуги*.
* В случаях, предусмотренных законодательством, Клиент вправеотозвать свое согласие на передачу третьим лицам своих персональных данныхтолько после фактической оплаты оказанных услуг, направив Банку уведомление вписьменной форме. Банк имеет право предоставить информацию о Клиентесоответствующим учреждениям или организациям в соответствии с действующимзаконодательством РФ.
15. Чтообязуюсь в целях заключения и исполнения обязательств, вытекающих из Правил, предъявлятьБанку документ, удостоверяющий мою личность для служебного пользования
Подтверждаю что мнойполучены:
þ карта VISAInstant Issueс№ _______________________________________
þ карты доступа к системе «Интернет-банк для физическихлиц», а именно: þ Карта одноразовых ключей с № ___________________þ Карта с логином и паролем с №___________________
Своей подписью под Заявлением я также подтверждаю получениемной на руки одной копии Заявления.
«___»___________ 20 ___ г. _________________/____________________/ ПодписьФ.И.О.
ОТМЕТКАБАНКА О ПРИЕМЕ ЗАЯВЛЕНИЯ:КЛИЕНТУ ПРИСВОЕН ИДЕНТИФИКАЦИОННЫЙ НОМЕР дата приема, штамп, Ф.И.О. и подпись сотрудника банка карта VISA Instant Issue Карта одноразовых ключей с № Карта с логином и паролем с № ТИП СЧЕТА ВАЛЮТА Номера открытых счетов СКС RUB USD EUR ГИС RUB USD