Статистические методы изучения кредитных операций коммерческих банков

Министерство образования РФ
Всероссийский заочный финансово-экономическийинститут
Кафедра статистики
курсовая работа
по дисциплине «Статистика»
на тему: «Статистические методыизучения кредитных операций коммерческих банков»
Вариант№22
Калуга 2009

Содержание
 
Введение
1.Теоретическая часть
1.1 Операции коммерческого банка
1.2 Необходимость управлениякредитными операциями
1.3 Статистические методы изучениякредитных операций
2. Расчетная часть
2.1 Постановка задачи
2.2 Задание 1
2.3 Задание 2
2.4 Задание 3
2.5 Задание 4
3. Аналитическая часть
3.1 Постановка задачи
3.2 Методика решения задачи
3.3 Технология выполнениякомпьютерных расчетов
3.4 Анализ результатов статистическихкомпьютерных расчетов
Заключение
Список литературы
 

Введение
 
Кредитованиепроизводства и товарооборота является наиболее важной и отличительной чертойдеятельности банков по сравнению с другими финансовыми и нефинансовымиорганизациями. Но в то же время в России долгое время подход к кредитованиюпредпринимательской деятельности являлся чисто формальным. Это проявлялось и втом, что и средства банков и средства предприятий являлись собственностьюгосударства, и поэтому банк не мог проводить полноценную кредитную политику.Поэтому перед российскими коммерческими банками при увеличении конкурентнойборьбы за потенциальных заемщиков возникла необходимость планирования своейкредитной деятельности. Они должны научиться управлению кредитными операциямитаким образом, чтобы они приносили максимально возможную доходность, но в то жевремя банки должны стремиться снизить кредитные риски, которые непосредственносвязаны с проведением кредитных операций.
Поэтому цельюданной работы является исследование всех аспектов управления кредитнымиоперациями и анализ эффективности кредитных операций коммерческого банка.
Длядостижения этой цели в работе решались следующие задачи: рассмотрениестатистики денежного обращения и кредита; – определение сущности и видовкредитных операций; – рассмотрение целесообразности управления кредитнымиоперациями; – оценка эффективности различных методов управления кредитнымиоперациями; проведение анализа управления кредитными операциями.
В расчетной части работыбыло необходимо провести исследование структуры совокупности, выявить наличиекорреляционной связи, применить выборочный метод для определения статистическиххарактеристик генеральной совокупности.
Для расчетовиспользовался пакет прикладных программ обработки электронных таблиц MS Excel в среде Windows./>

1. Теоретическаячасть
 1.1 Операции коммерческого банка
 
В настоящее время в РФфункционирует двухуровневая банковская система, состоящая из Центрального банка(ЦБ) РФ и системы коммерческих банков.
В механизме функционирования кредитной системыгосударства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Они являютсямногофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынкассудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов ипредоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование,прием депозитов, расчетное обслуживание, покупку-продажу и хранение ценныхбумаг, иностранной валюты и др.
Повышение экономическойроли коммерческих банков в настоящее время проявляется и в расширении сферы ихдеятельности и развитии новых видов финансовых услуг. Сегодня коммерческиебанки отдельных стран способны оказывать клиентам до 300 услуг.
Коммерческие банки могутосуществлять комплекс разнообразных операций. Рассмотрим более подробнохарактер основных операций совершаемых коммерческими банками.
· привлечениевкладов (депозитов) и предоставление кредитов по погашению с заемщиками. Кредит– предоставление на основе возвратности, срочности и, как правило, с выплатойпроцента финансовых ресурсов одним хозяйствующим субъектом другому. Статистикакредита использует различные показатели, изучающие объем, состав, структурныесдвиги, динамику, взаимосвязи и эффективность кредитных вложений.
· ведение счетовклиентов и банков-корреспондентов;
· осуществлениерасчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов;
· финансированиерасчетов по поручению клиентов, а также за счет собственных средств;
· кассовоеобслуживание клиентов и банков-корреспондентов;
· выпуск платежныхдокументов и иных ценных бумаг;
· покупкапоручительств, гарантий и прочих обязательств за третьих лиц, предусматривающихих исполнение в денежной форме;
· покупка уорганизаций и граждан и продажа им иностранной валюты.
Есть еще однанеотъемлемая функция коммерческих банков. Они обязаны выполнять операции покассовому исполнению федерального бюджета и бюджетов республик по поручениюбанка России. Следует иметь ввиду, что отношения между банками и клиентаминосят договорной характер. Все перечисленные операции могут производиться как врублях, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии.
Коммерческие банкисамостоятельно выбирают банк для хранения средств и совершения операций иоткрывают в нем корреспондентский счет. При открытии этого счета заключаетсядоговор о корреспондентских отношениях.
Для проведения операцийкоммерческими банками и их клиентами по привлечению и размещению средств виностранной валюте в форме кредитов, займов, депозитов, вкладов и в другихформах требуется лицензионное разрешение ЦБ РФ.
Существуют определенныеособенности организации кредитования  и финансирования коммерческими банками.Их кредитные отношения  с предприятиями, организациями, кооперативами должныспособствовать укреплению хозяйственного расчета, платежной дисциплины иденежного обращения, развитию предприимчивости, расширению банковских услуг.Банки всемерно стимулируют кредитом инициативу предприятий, организаций икооперативов в повышении технического уровня производства, в наращиваниивыпуска новых высокоэффективных видов продукции, оказании разнообразных услугнаселению, производстве товаров для населения и на экспорт.
Все операции коммерческого банка можно разделить на пассивные и активные. Пассивной операцией является получение ими централизованных кредитных ресурсов. Кредиты центральных банков предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинансирования и на конкурсной основе, а также в форме ломбардных кредитов. Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций.
Коммерческие банки осуществляют расчеты в народном хозяйстве страны в формах, устанавливаемых ЦБ РФ, либо принятых в международной банковской практике.1.2 Необходимость управления кредитными операциями
Банковская деятельностьподвержена многочисленным рискам и именно поэтому в большинстве стран этадеятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства. При этомрегулирование имеет ярко выраженные национальные особенности, отражающиеспецифику формирования национальной банковской системы. Эффективностьбанковской деятельности существенным образом влияет на развитие экономикистраны.
Банки выполняютразнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой идругими субъектами хозяйственной жизни.
Основными видами операцийбанка являются прием вкладов, выдача кредитов, операции с ценными бумагами ииностранной валютой. Банк имеет ряд дочерних компаний, которые осуществляютдеятельность на финансовом и банковском рынках. В состав дочерних компанийбанка входят дочерние компании, которые зарегистрированы в различных странах изанимаются операциями с ценными бумагами и производными финансовымиинструментами, а также 3 дочерних банка, расположенных в странах СНГ.
Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка.
 
Таблица 2
Кредиты, предоставленные государственным и частным организациям, банкам и физическим лицам
(на начало года;миллионов рублей)
/>
 
Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитными операциями является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка. Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).
Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность-риск» банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий.
Качество кредитного портфеля банка и разумность его кредитной политики являются теми аспектами деятельности банка, на которые особое внимание обращают контролеры при проверке банка. 1.3Статистические методы изучения кредитных операций
Кредитные операциикоммерческих банков изучаются с использованием ряда статистических методов.Среди них большое значение имеет метод группировок: классификациямежбанковского, банковского кредита, получение кредита в виде ценных бумаг,группировка по срокам предоставления кредита. Кроме перечисленных группировокиспользуются и другие. Среди них группировка кредитов выданных по отраслямэкономики, которые используются для изучения структуры кредитного портфелябанка в динамике.
К наиболее важнымпоказателям отечественной статистики банковского кредита относятся:
– общий размеркредитования банками отраслей экономики и населения с выделением краткосрочногои долгосрочного кредитования;
– долякраткосрочных и долгосрочных кредитов в общей сумме кредитных вложений;
– просроченнаязадолженность предприятий и хозяйственных организаций по ссудам банков;
– процент за кредити ставка рефинансирования (ЦБ РФ).
Кредитные вложения банкагруппируются по категории заемщиков и изучаются при помощи структурнойгруппировки. Одним из принципов кредитования является обеспеченность кредита.Для его характеристики используются группировки кредитов по формам егообеспечения.
По обеспеченности кредитымогут быть обеспеченными и необеспеченными. Обеспечение кредита может бытьперсональным, банковским, государственным. Обеспечение предполагает наличиетого или иного залога (под залог векселей, товарные документы, ценные бумаги,недвижимость (ипотечные) и т.д., гарантии или его страхование(перестрахование).
Выдача кредита можетосуществляться как в национальной, так и в иностранной валюте. Банки, выдающиекредиты не только в российских рублях, но и в иностранной валюте делаютгруппировку и расчет структуры кредитного портфеля по видам валют в динамике.
Для характеристикикредитных отношений статистика использует показатели размера, состава, динамикикредитных вложений, изучает взаимосвязь кредитных вложений с показателямиобъема производства, капитальных вложений, размера товарно-материальныхценностей.
Средний размер кредита(ссуды) определяетсяпо формуле среднеарифметической взвешенной (без учета числа оборотов за год):
/>= />,(1)
где /> – средний размер ссуды;
Рi– размер i-й ссуды;
ti– срок i-й ссуды.
Средний срокпользования ссудами (/>), т.е. время, в течение которого всессуды оборачиваются один раз при условии их непрерывной оборачиваемости,определяется по формулам:
– среднейарифметической взвешенной (при этом весами являются размеры выданных ссуд):
/>;(2)
 
– среднейгармонической взвешенной (когда вместо размеров ссуд известна продолжительность одного оборотакаждой ссуды):
 
/>. (3)
 
Среднее число оборотовссуд за годсоставит:
/>, (4)
/>,
где /> – число оборотов i-ой ссуды за год;
Д – число дней (месяцев) в году.
Наряду со среднимивеличинами выявляется доля просроченной задолженности.
За пользование кредитомвзимается плата в размере процентных ставок:
Средняя процентнаягодовая ставка кредита (/>):
 
/>, (5)
где i– годовая ставка i-ой ссуды;
/> – срок i-й ссуды (в годах).
В качестве показателейдинамики при сравнении можно использовать цепные, базисные и среднегодовыетемпы роста и прироста, коэффициенты опережения и эластичности.
Состав кредитных вложенийизучают по целевому назначению, формам собственности, территориям, категориямзаемщиков, экономическим секторам, срокам погашения, видам остатковзадолженности и другим признакам. Большое внимание в статистике уделяетсяпоказателям долгосрочных ссуд: остаткам задолженности, суммам выданных ссуд, ихсоставу и динамике.
Самостоятельным объектомв статистике кредита является изучение просроченных ссуд по их объему, составуи динамике. По состоянию на конец года определяют по банку в целом:
1. Абсолютнуюсумму просроченных кредитов (остатков задолженности):
/>. (6)
2. Относительныепоказатели просроченной задолженности по ссудам:
 

а)по сумме: />; (7)
б)по сроку: />, (8)
где /> – число просроченных днейпо погашению i-го кредита.
в)по сумме и сроку(интегральный средневзвешенный показатель просроченной задолженности):
/>. (9)
Уровеньоборачиваемости кредита определяется двумя показателями: средней длительностью пользованиякредитом и количеством оборотов, совершенных кредитом за период.
Средняя длительностьпользования кредитомпо отраслям промышленности (с учетом невозвращенных в срок в банк ссуд) определяется по формуле:
/> (10)
где /> – средние остатки кредитов(невозвращенных в срок в банк);
/>– оборот кредита по погашению (суммапогашенных кредитов);
Д – число дней в периоде.
Этот показательхарактеризует среднее число дней пользования кредитом. Он является обратнойвеличиной оборачиваемости ссуд: чем меньше продолжительности пользованиякредитов, тем меньше ссуд потребуется банку для кредитования одного итого жеобъема производства.
Среднее число оборотовкредита определяетсяпутем деления оборота ссуд по погашению на средний их остаток:
/>. (11)
Экономический смысл этогопоказателя заключается в том, что он характеризует число оборотов, совершаемыхкраткосрочным кредитом за изучаемый период. Если известна длительностьпользования кредитом, то количество оборотов ссуд можно определить, пользуясьвзаимосвязью этих показателей, т.е. по формуле:
/>,
На ряду со среднимивеличинами выявляется доля просроченной задолженности в общейзадолженности – доля несвоевременно возвращенных ссуд.
Средняя длительностьпросроченных кредитовпозволяет установить меру устойчивости задолженности заемщика на основеследующего выражения:
/> (12)
где /> – средние остаткипросроченной задолженности за рассматриваемый период;
/> – сумма погашенной просроченнойзадолженности за тот же период;
Д – число дней в периоде.
Для изучения влиянияотдельных факторов на изменение средней длительности пользования кредитомстроится система взаимосвязанных индексов, состоящих из индексов переменногосостава, постоянного состава и структурных сдвигов:
/> (13)
Индекс среднейдлительности пользования кредитом переменного состава:
 
/>, (14)
где m – однодневный оборот по погашениюкредита, равный />.
Если принять /> – показатель структурыоднодневного оборота по погашению, то формула этого индекса примет вид:
/>. (15)
На величину индексапеременного состава оказывает влияние два фактора: изменение длительностипользования кредитом в отраслях и структурных сдвигов в отдельном обороте попогашению кредита.
Абсолютное изменениесредней длительности пользования кредитом за счет двух факторов:
Δ/>= />1 — />0. (16)

Индекс среднейдлительности пользования кредитом постоянного состава используют для определения влияниятолько первого фактора на изменение средней длительности пользования кредитом:
/>. (17)
Абсолютное изменениесредней длительности пользования кредитом за счет изменения длительности пользования кредитом вотраслях составит:
Δt/>=/>1 — /> (18)
Индекс структурныхсдвигов позволяетопределить влияние второго фактора – структурных изменений в составеоднодневного оборота по погашению на изменение средней длительности пользованиякредитом:
/>, (19)
Абсолютное изменениесредней длительности пользования кредитом за счет структурных сдвигов в однодневном оборотесоставит:
Δстр />=/> />0. (20)
Изучение динамикиоборачиваемости кредита по отраслям промышленности можно производить с помощьюиндексов среднего числа оборотов ссуд.
Индекс среднего числаоборотов кредита переменного состава определяется по формулам:

/>, (21)
/>,(22)
Δ/>=/>1 — />0. (23)
Этот индекс показываетотносительные и абсолютные изменения среднего числа оборотов кредита за счетдвух факторов: изменения числа оборотов по отраслям и структурных сдвигов всредних остатках кредита.
Индекс среднего числаоборотов кредита постоянного состава определяется по формулам:
/>, (24)
/>, (25)
Δn/>=/>-/>.(26)
Этот индекс показываетабсолютные и относительные изменения среднего числа оборотов кредита за счетодного фактора – изменения оборачиваемости кредита в отраслях. Индексструктурных сдвигов определяется по формулам:
/>; (27)
/>; (28)
Δстр/>=/>. (29)
Этот индекс показываетотносительные и абсолютные изменения средней оборачиваемости кредита за счетструктурных сдвигов в средних остатках кредита.
Абсолютное изменениесреднего числа оборотов кредита за счет двух факторов составит:
Δ/>=Δn/>+Δстр/>. (30)

2. Расчетнаячасть
 
2.1 Постановказадачи
 
Имеются следующиевыборочные данные за отчетный год об объемах кредитных вложений и прибыликоммерческих банков (выборка 1,5%-ная механическая), млн руб.:
Таблица 3
№ п/п Объем выданных ссуд Прибыль
№ п/п Объем выданных ссуд Прибыль
1 122371 8566
16 34208 1710
2 31140 1557
17 35920 1995
3 47783 2655
18 82625 5050
4 28305 1415
19 88254 5903
5 38520 2140
20 9848 501
6 104004 6933
21 35915 1952
7 135054 9003
22 78550 4800
8 9054 453
23 59445 3301
9 33030 1652
24 64910 3965
10 117054 8069
25 54961 3064
11 47797 2660
26 36212 2012
12 33038 1658
27 45036 2502
13 39501 2155
28 84636 5170
14 108319 7220
29 34254 1903
15 84654 5640
30 59454 3640 2.2 Задание 1
По исходным данным:
1. Постройтестатистический ряд распределения коммерческих банков по признаку — объемвыданных ссуд коммерческими банками, образовав пять групп с равнымиинтервалами.
2. Рассчитайтехарактеристики интервального ряда распределения: среднюю арифметическую,среднее квадратичное отклонение, коэффициент вариации, моду и медиану.
Сделайте выводы порезультатам выполнения задания.
РЕШЕНИЕ:
Для построения статистическогоряда распределения определим величину интервала по формуле:
/>, (1)
где n– число групп
/> млн.р. — величина интервала
Таблица 4
Ряд распределениябанков по объему выданных ссуд коммерческими банкамиИсходные данные Расчетные значения Группы банков по объему выданных ссуд коммер. банками, млн.р
Число банков в группе
f
Середина интервала
x
/>
/>
/> Накопленные частоты 9054-34254 7 21654 151578 -37800 10001880000 7 34254-59454 11 46854 515394 -12600 1746360000 18 59454-84654 5 72054 360270 12600 793800000 23 84654-109854 4 97254 389016 37800 5715360000 27 109854-135054 3 122454 367362 63000 11907000000 30 Итого 30
– 1783620 – 30164400000 –
1. Найдем среднююарифметическую.
Для расчета, в качествезначений признаков в группах примем середины этих интервалов (х), так какзначения осредняемого признака заданы в виде интервалов. Рассчитаем и подставимполученные значения в таблицу.
/> млн.руб. (2)
Итак, средний объемвыданных ссуд коммерческими банками составляет 59454 млн.руб.
2. Найдем среднееквадратичное отклонение по формуле:
/>(3)
Для этого сделаемпромежуточные расчеты и подставим их в таблицу.
/> млн.руб.
3. Найдемкоэффициент вариации по формуле:
/>% (4)
4. Найдем моду /> по формуле:
/>, (5)
где /> – нижняя границамодального интервала;
/> – модальный интервал;
/> – частоты в модальном, предыдущем иследующим за модальным интервалах (соответственно).
Модальный рядопределяется по наибольшей частоте. Из таблицы видно, что данным интерваломявляется (34254 – 59454 млн.руб.).
/> млн.руб.
5. Найдем медиану /> по формуле:
/>, (6)
где/> – нижняя границамедианного интервала;
/> – медианный интервал;
/> – половина от общего числанаблюдений;
/> – сумма наблюдений, накопленная доначала медианного интервала;
/> – число наблюдений в медианноминтервале.
/>
Прежде всего, найдеммедианный интервал. Таким интервалом будет (34254 – 59454 млн.руб.).
/> млн.руб.
 
Выводы:
Так как V>33%, то это говорит означительной колеблемости признака, о не типичности средней величины, обнеоднородности совокупности.
Так как />> 0, т.е. (59454 — 44334) > 0, то наблюдается правосторонняя ассиметрия.
2.3 Задание 2
По исходным данным:
1. Установите наличие ихарактер связи между объемом выданных ссуд и прибылью коммерческих банковметодом аналитической группировки, образовав, пять групп с равными интерваламипо объему выданных ссуд коммерческими банками.
2. Измерьте теснотукорреляционной связи между названными признаками с использованием коэффициентовдетерминации и эмпирического корреляционного отношения.
Сделайте выводы порезультатам выполнения задания.
РЕШЕНИЕ
Для построения корреляционнойтаблицы необходимо знать величины и границы интервалов по двум признакам X иY. Для факторного признака Х – Объем выданных ссуд этивеличиныизвестны из задания 1. Определяем величину интервала длярезультативного признака  Y – Прибыль коммерческих банков при n= 5, уmax= 9003 млн руб.,  уmin= 453 млн руб.:
/>, (7)
/> млн.руб. — величина интервала

Таблица 5 Распределениебанков по объему выданных ссуд коммерческих банков
/>
 
На основании таблицы 5построим итоговую таблицу 6 аналитической группировки.

Таблица 6 Зависимостьприбыли от объема выданных ссуд коммерческими банками
Номер группы
Группы банков по объему выданных ссуд, млн.руб.
Число банков в группе
Прибыль, млн руб.
Всего
В среднем на один банк
f
y 1 9054 — 34254 7 8946 1278 2 34254-59454 11 26339 2395 3 59454-84654 5 22625 4525 4 84654-109854 4 25696 6424 5 109854-135054 3 25638 8546
 
ИТОГО
30
109244
3642
Общую среднююрезультативного признака по совокупности в целом можно определить следующимспособом:
/> млн.руб. (8)
Анализ таблицы 6показывает, что с ростом объема выданных ссуд от группы к группе возрастает исредняя прибыль банка. Следовательно, между объемом выданных ссуд и прибыльюкоммерческих банков существует прямая корреляционная взаимосвязь.
Опираясь на исходныеданные таблицы 3 и на данные таблицы 6, измерим тесноту корреляционной связи сиспользованием коэффициента детерминации и эмпирического корреляционногоотношения.
РЕШЕНИЕ
Коэффициент детерминации:
/> (9)
Вычислим межгрупповуюдисперсию по формуле:
/>(10)
Расчеты произведем втаблице.
Таблица 7
Группы банков по объему выданных ссуд, млн.руб.
Число банков в группе
Прибыль, млн.руб.
Расчет показателей
В среднем на один банк
/>
/>
/>
f
/> 9054 — 34254 7 1278,000 -2363,467 5585974,684 39101822,791 34254-59454 11 2394,455 -1247,012 1555039,230 17105431,535 59454-84654 5 4525,000 883,533 780631,151 3903155,756 84654-109854 4 6424,000 2782,533 7742491,751 30969967,004 109854-135054 3 8546,000 4904,533 24054447,218 72163341,653
ИТОГО
30
3641,467
–
–
163243718,739
/> млн.руб.
/>
Теперь вычислим общуюдисперсию на основе несгруппированных данных из таблицы 3 по формуле:
/>(11)
Для этого в началевозведем данные по прибыли в квадрат:

Таблица 8
№ п/п
Прибыль, млн.руб.
№ п/п
Прибыль, млн.руб.
 
y
/>
 
y
/> 1 8566 73376356 16 1710 2924100 2 1557 2424249 17 1995 3980025 3 2655 7049025 18 5050 25502500 4 1415 2002225 19 5903 34845409 5 2140 4579600 20 501 251001 6 6933 48066489 21 1952 3810304 7 9003 81054009 22 4800 23040000 8 453 205209 23 3301 10896601 9 1652 2729104 24 3965 15721225 10 8069 65108761 25 3064 9388096 11 2660 7075600 26 2012 4048144 12 1658 2748964 27 2502 6260004 13 2155 4644025 28 5170 26728900 14 7220 52128400 29 1903 3621409 15 5640 31809600 30 3640 13249600
ИТОГО
385001616
ИТОГО
184267318
ВСЕГО
/>
/>
/> или 95,2 %.
Эмпирическоекорреляционное отношение находим по формуле:
/>
Для изучения связи междуявлениями и их признаками строим групповую корреляционную таблицу. По даннымтаблицы 5 определяем существует ли зависимость между объемами выданных ссуд(факторный признак X) и размером прибыли коммерческих банков (результативныйпризнак Y). Построим корреляционную таблицу, образовав пять групп по факторномуи результативному признакам.
Таблица 9
Групповаякорреляционная таблицаОбъем выданных ссуд Размер прибыли, млн. руб. 453-2155 2155-3640 3640-5170 5170-7220 7220-9003
Итого 9054-34254 7 7 34254-59454 5 6 11 59454-84654 5 5 84654-109854 4 4 109854-135054 3 3
Итого 12 6 5 4 3 30
Вывод: Коэффициент детерминации говорит отом, что вариация прибыли на 95,2% зависит от вариации объема выданных ссуд ина 4,8% от прочих признаков.
Эмпирическоекорреляционное отношение по своей величине близко к единице, чтосвидетельствует о весьма тесной взаимосвязи между объемом выданных ссуд иприбыли коммерческих банков.2.4 Задание 3
По результатам выполнениязадания 1 с вероятностью 0,954 определите:
1. Ошибку выборкисреднего объема выданных ссуд и границы, в которых будет находиться этотпоказатель в генеральной совокупности.
2. Ошибку выборкидоли коммерческих банков, имеющих объем выданных ссуд 59 454 млн руб. иболее и границы, в которых будет находиться генеральная доля.
РЕШЕНИЕ:
1) По результатамвыполнения задания 1 и с учетом, что выборка 1,5%-механическая, определим свероятностью 0,954 ошибку выборки среднего объема выданных ссуд и границы, вкоторых будет находиться показатель в генеральной совокупности:
Имеются данные: n = 30; p = 0,954; t = 2;n/N = 0,015; />31709
Так как выборкамеханическая, то используем следующую формулу:
/>
/>
/> млн.руб.
Пределы для средней />
59454-11491/>59454+11491
47963/>70945 (млн.руб.)
б) По результатамвыполнения задания 1 имеем данные:
n = 30; m = 12; W = m/n = 12/30 = 0,4; n/N = 0,015.
Ошибку выборки доликоммерческих банков, имеющих объем выданных ссуд 59454 млн.р. и более найдем последующей формуле:
/>
/>
Пределы для доли />

0,4 – 0,178 /> 0,4+0,178; 0,222 ≤ р≤ 0,578 или 22,2≤ р ≤57,8 (%)
 
Вывод: Таким образом, с вероятностью 0,954можно ожидать, что средний объем выданных ссуд в генеральной совокупности будетне менее 47963 и не более 70945.
С вероятностью 0,954можно утверждать, что доля коммерческих банков, имеющих объем выданных ссуд59454 млн.руб. и более, по всей совокупности составит от 22,2 до 57,8 %.2.5 Задание 4
Имеются следующие данныео краткосрочном кредитовании предпринимателей региона коммерческим банком, млнруб.:
Таблица 6Отрасли Средняя длительность пользования кредитом, дней Структура однодневного оборота кредита по погашению, % Базисный год Отчетный год Базисный год Отчетный год Промышленность 38 40 16 15 Торговля 12 10 58 60 Общественное питание 15 15 26 25
Определите:
1. Индексы среднейдлительности пользования кредитом переменного состава, постоянного состава иструктурных сдвигов.
2. Абсолютноеизменение средней длительности пользования кредитом за счет изменениядлительности пользования кредитом по отраслям и изменения структурыоднодневного кредита.
Сделайте выводы.
РЕШЕНИЕ:
Для того, чтобырассчитать индексы переменного, постоянного состава и структурных сдвиговрассчитаем необходимые значения и приведем их в таблицу.
Таблица 7
Данные о выпуске исебестоимости продукции по предприятиямОтрасли
Средняя длительность пользования кредитом,
дней Структура однородного оборота кредита погашения, доля
t0d0
t1d1
t0d1
базисный год, t0
отчетный год, t1
базисный год, d0
отчетный год, d1 Промышленность 38 40 0,16 0,15 6,08 6,00 5,70 Торговля 12 10 0,58 0,60 6,96 6,00 7,20 Общественное питание 15 15 0,26 0,25 3,90 3,75 3,75 1 1 16,94 15,75 16,65
1. Индекс среднейдлительности пользования кредитом переменного состава:
/>=/> =/> или 93,0%
 
Индекс среднейдлительности пользования кредитом постоянного состава:
 
/>=/>=/> или 94,6%
 
Индекс структурныхсдвигов

/>=/> =/> или 98,3%
/> или 93,0%
2. Абсолютноеизменение средней длительности пользования кредитом
/> дня
а) за счет изменениядлительности пользования кредитом по отраслям:
/> = />=15,75-16,65 = -0,9 дня
б) за счет измененияструктуры однодневного кредита:
/>дня
Вывод: Следовательно, в отчетном годусредняя длительность пользования кредитом по отраслям в целом уменьшилась на 7%или на 1,19 дня. За счет только изменения длительности пользования кредитомуменьшилась на 5,4% или на 0,9 дня. А за счет только структурных сдвиговуменьшилась на 1,7% или на 0,29 дня.

3. Аналитическаячасть
3.1 Постановказадачи
 
Банковский кредит – этоэкономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикамденежные средства с условием их возврата. Эти отношения предполагают движениестоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) иобратно. Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности (акционерныепредприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприятия, частныепредприниматели и т.д.)
Возврат полученнойзаемщиком стоимости (погашение долга банку) в масштабах одного предприятия ивсей экономики должен быть результатом воспроизводства в возрастающих размерах.Это определяет экономическую роль кредита и служит одним из важнейших условийполучения банком прибыли от кредитных операций. Задолженность по кредитам,предоставляемым населению, может погашаться за счет уменьшения накопления идаже сокращения потребления по сравнению с предыдущим годом. В тоже времякредитование населения обеспечивает рост потребления, стимулирует повышениеспроса на товары (особенно дорогостоящие, длительного пользования) и зависит отуровня доходов населения, определяющих возможность получения банками прибыли отэтих операций.
Кредитные операциизанимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов.
По данным отчетов оприбылях и убытках ОАО «Альфа-Банк» (официальный сайт банка www.alfabank.ru)проведем анализ динамики доходов банка от ссуд, предоставленных клиентам запять лет (Таблица 3.1).

Таблица 3.1Год 2004 2005 2006 2007 2008
доходы банка от ссуд, предоставленных клиентам,
млн. руб. 14308,36 15557,87 20576,51 22934,11 23515,79
Для анализа рассчитаемследующие показатели:
— абсолютный прирост;
— темп роста;
— темп прироста;
— абсолютное значение 1%прироста;
— средние за периодуровень ряда, абсолютный прирост, темпы роста и прироста.
Методика решения задачи
Для расчета показателей анализа ряда динамикииспользуем формулы, представленные в таблице 3.2.
Таблица 3.2Показатель Базисный Цепной Средний Абсолютный прирост
/> 
/> 
/>  Темп роста
/> 
/> 
/>  Темп прироста
/> 
/> 
/> 
Средний уровень в интервальном ряду динамикивычисляется по формуле:

/>
Для определения абсолютной величины, стоящей закаждым процентом прироста прибыли, рассчитывают показатель абсолютного значенияодного процента прироста (А%)по формуле:
/>
Числовые обозначения:
y1 – уровень первого периода;
yi – уровень сравниваемого периода;
yi-1 – уровень предыдущего периода;
yn – уровень последнего периода;
n – число уровней ряда динамики.
3.2 Технологиявыполнения компьютерных расчетов
 
Статистические расчеты анализа динамикиможно представить с использованием прикладных программ обработки электронныхтаблиц MS Excel.
Расположение на рабочем листе исходныхданных таблицы 3.1 и результаты расчета показателей динамики доходов банка отссуд, предоставленных клиентам за пять лет представлены на рисунках 3.1. и 3.2.

Рисунок 3.1
/>
Рисунок 3.2
/>
Графическое изображениединамики дохода банка от ссуд, предоставленных клиентам за пять летпредставлено на рисунке 3.3.

Рисунок 3.3
/>
3.3 Анализрезультатов статистических компьютерных расчетов
 
Сделаем следующие выводыпо результатам проведенных расчетов.
Доходы банка за пять летвыросли на 64,4%, что в абсолютном выражении составляет 733,7685 млн. руб.
Положительная динамиканаблюдается в течение всего периода. Она носит скачкообразный характер. Об этомговорят цепные абсолютные приросты (от года к году они увеличивались,наибольший прирост наблюдается в 2006г. на 40% ) и цепные темпы роста иприроста (в 2006г. наибольшее увеличение на 32,3%). Это же подтверждает играфическое изображение динамики прибыли (рис.3.3).
В течение анализируемогопятилетнего периода деятельности банка средний размер дохода от ссуд,предоставленных клиентам составил 96892,64 млн. руб., в среднем за год онаувеличивалась на 2301,86 млн. руб. (или на 13,2%).
Рост дохода банка от ссуд,предоставленных клиентам можно увидеть и по увеличивающемуся абсолютномузначению одного процента прироста.
 

Заключение
 
В современной рыночнойэкономике деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря ихсвязям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечениибесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленныхпредприятий, государства и населения, создания условий длянароднохозяйственного накопления. Основными показателями финансового состояниякоммерческого банка являются: показатели платёжеспособности и ликвидности,прибыль, рентабельность, обеспеченность кредитов вкладами.
Современные коммерческиебанки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важнуюнароднохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональноеперераспределение денежного капитала. Банковский механизм распределения иперераспределения капитала по сферам и отраслям позволяет развивать хозяйство взависимости от объективных потребностей производства и содействует структурнойперестройке экономики. Кредит опосредствует в стоимостной форме движениематериальных ценностей в процессе производства, распределения, потребления иобмена, так как он предстовляет систему экономических отношений по мобилизациивременно свободных в экономике денежных средств и использованию их на нуждывоспроизводства.
Проведённый анализ динамикидоходов банка от ссуд филиала ОАО «Альфа-Банк» позволил сделать следующиевыводы.
Доходы банка за пять летвыросли на 64,4%, что в абсолютном выражении составляет 733,7685 млн. руб.
Положительная динамиканаблюдается в течение всего периода. Она носит скачкообразный характер.
В течение анализируемогопятилетнего периода деятельности банка средний размер дохода от ссуд,предоставленных клиентам составил 96892,64 млн. руб., в среднем за год онаувеличивалась на 2301,86 млн. руб. (или на 13,2%).
Рост дохода банка от ссуд,предоставленных клиентам можно увидеть и по увеличивающемуся абсолютномузначению одного процента прироста.

Список литературы
1. Статистика: Учеб. пособие длявузов. / Под ред. Гусарова В.М. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.
2. Общая теория статистики:Статистическая методология в изучении коммерческой деятельности: Учебник / Подред. О.Э. Башиной, А.А. Спирина. – М.: Финансы и статистика, 2005
3. Финансовая статистика: Учебноепособие / Под ред. Т.Ю. Теймуровой, «Эйдос», 2003 год
4.Статистика.Учебник/ Под ред. проф. И.И. Елисеевой – М.: ООО «ВИТРЭМ», 2002
5. Финансовая статистика: учебник /Под.ред. Геймуровой Т.Ю., 2003
6. Экономическая статистика: учебник /Под.ред. Иванова Ю.Н. 2000
7. Статистика финансов Учебник / под редакцией В.Н. Салина. –М: Финансы и статистика, 2001
8.Финансовая статистика: Учебное пособие/Под. ред. Т.В. Тимофеевой.- М.: Финансы и статистика, 2006.
9.www.alfabank.ru
10.Общая теория статистики: Статистическая методология в изучениикомерческой деятельности: Учебник/ Под ред. О.Э. Башиной, А.А.Спирина. – М.:Винансы и статистика,2005
11.Теория статистикм: Учебник / Подред. Р.А.Шмойловой. – М.: Финансы и статистика,2004
12. Статистика: Учебник / Под ред.В.С. Мхиторяна. – М.: Экономисть, 2005
13. www/.gks.ru