ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
ИНЖЕНЕРНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Кафедрафинансов и банковского делаКонтрольная работа по дисциплине
СТРАХОВАНИЕ
Санкт-Петербург
2009
Содержание
Организационные формы страхового обеспеченияв имущественном страховании
Характеристика страхового рынка РФ
Задача
Литература
Организационные формы страховогообеспечения в имущественном страховании
Имущественноестрахование — отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступаетимущество в различных видах; его экономическое назначение — возмещение ущерба,возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество,как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении,пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственникиимущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственностьза его сохранность.
Страховое обеспечение — уровень страховой оценки поотношению к стоимости имущества, принятой для цели страхования.
Обычно в страхованииреализуется принцип неполного возмещения ущерба, при котором страховая стоимостьпревышает страховую сумму, а ущерб распределяется между страхователем истраховщиком.
Страховая (реальная)стоимость — максимальная граница страховых выплат, стоимость застрахованного объекта,принимаемая при его страховании. В качестве страховой стоимости могут бытьиспользованы действительная стоимость имущества или какой-либо иной критерий(заявленная стоимость, первоначальная стоимость и т. д.).
Страховая сумма – денежная сумма, исходя из которойопределяются размеры страхового взноса и страховой выплаты.
В организации страховогообеспечения различают систему пропорциональной ответственности, предельнойответственности и систему первого риска.
В имущественномстраховании при заключении договора страхования не на полную стоимостьимущества действуют две системы возмещения ущерба — система пропорциональнойответственности и система первого риска.
Системапропорциональной ответственности:
Эта система являетсяболее распространенной. Выплата страхового возмещения производится в заранеефиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение определяется исходя израссчитанного ущерба, скорректированного на соотношение страховой суммы истраховой стоимости, оно выплачивается в размере той части ущерба, в какойстраховая сумма составляет пропорцию по отношению к оценке объекта страхования.Т.е. страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь столько процентов, насколько застраховано имущество. Например, если страховая сумма равна 80% оценкиобъекта страхования, то и страховое возмещение составит 80% ущерба. Оставшаясячасть ущерба (в данном примере 20%) остается на риске страхователя. Пределстраховой ответственности ограничен страховой суммой. Данный метод имеет цельюзаинтересовать страхователей в повышении страховой суммы и страхового взноса.
Система первого риска:
Система первого рискапредусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, ноне больше, чем заранее установленная сторонами страховая сумма. Ущерб впределах страховой суммы называется первым риском, а сверх страховой суммы — вторым риском. Весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск)компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще невозмещается. Например, если страховая сумма 20 тыс. руб., а ущерб составил 10тыс. руб., то возмещается весь ущерб в размере 10 тыс. руб. А если ущерб притой же страховой сумме составит 30 тыс. руб., то возмещена будет только частьущерба в размере страховой суммы (20 тыс. руб.).
Стоимость застрахованногоимущества (и соответственно страховая сумма) может возрастать, еслипредполагается повышение цен, осуществление нового строительства, приобретениенового оборудования и т.д. В этих случаях в договоре выделяется особаястраховая сумма.
Одним из условийимущественного страхования часто является определение франшизы — неоплачиваемой части ущерба, т.е. максимальной границы, при превышении которойпроизводится возмещение ущерба. Франшиза устанавливается в процентах кстраховой сумме или в абсолютном значении. Размер франшизы примерно равензатратам страховщика на определение суммы ущерба. Франшиза может быть условнойи безусловной. Условная франшиза определяет неоплачиваемую часть ущерба в томслучае, если размер ущерба меньше ее значения. Если размер ущерба превышаетразмер условной франшизы, то она не учитывается при определении размера ущерба.Безусловная франшиза определяет неоплачиваемую часть ущерба независимо от егоразмера.
Франшиза применяется потрем причинам:
1. Нежеланиестраховой компании нести неоправданно высокие расходы по урегулированию мелкихубытков. В подобных случаях обычно используется условная франшиза.
2. Нежелание клиентастраховаться от мелких убытков. При этом страхователь экономит средства настрахование, так как при установлении франшизы уменьшается страховой взнос.
3. Часть ущерба признаетсястрахователем и страховщиком неслучайной и не должна считаться страховымриском. Это может быть, например, естественный бой при транспортировкеалкогольных напитков, который носит систематический характер. В подобныхслучаях устанавливается безусловная франшиза.
Основанием для расчетасуммы ущерба, причиненного страховым случаем, служат данные, зарегистрированныев страховом акте. Этот ущерб определяется:
а) при гибели или прихищении имущества – в размере страховой стоимости погибшего (за вычетомимеющихся остатков, годных для дальнейшего использования) или похищенногоимущества,
б) при поврежденииимущества – в размере затрат на его восстановление либо в размере потерисоответствующей части стоимости, если имущество не будет восстанавливаться.
При этом в затратах навосстановление учитываются расходы на приобретение материалов и запасных частейдля ремонта (за вычетом скидок на износ заменяемых в процессе ремонта узлов,агрегатов, деталей), их транспортировку к месту проведения ремонтных работ и пооплате этих работ. В величину ущерба также обычно включаются целесообразнопроведенные расходы по спасанию имущества, предотвращению увеличения ущерба иприведению поврежденного имущества в порядок (очистка, уборка, демонтаж и т.п.)после страхового случая. Однако дополнительно проведенные затраты, вызванныесрочностью проведения работ, усовершенствованием или изменением прежнегосостояния имущества и другие, не обусловленные данным страховым случаем, приопределении размера ущерба во внимание не принимаются.
По имущественномустрахованию, как правило, не подлежат возмещению убытки: 1) происшедшиевследствие событий, неизбежных в процессе работы или естественно вытекающих изнее (коррозии, гниения, физического износа, других естественных процессов изменениясвойств отдельных предметов), 2) причиненные застрахованному имуществу врезультате его обработки огнем, теплом или иного термического воздействия нанего с целью переработки или в иных целях, 3) происшедшие из-за дефектов вимуществе, которые имели место до заключения договора. Условия страхованиямогут содержать и более широкий перечень не возмещаемых страховщиком убытков.
При урегулировании ущербастраховщик должен убедиться, что:
ü претензия относится ко временистрахового покрытия, т.е. страховой полис действовал на момент страховогослучая;
ü заявитель претензии являетсядействительным страхователем, что далеко не всегда очевидно, особенно пристраховании грузов, которые могут быть проданы новому владельцу по путиследования;
ü событие застраховано по договору, таккаждый договор покрывает не все, а лишь определенные опасности;
ü страхователь предпринял все разумныемеры для уменьшения ущерба и в страховом случае нет преднамеренности;
ü все дополнительные условия договорабыли выполнены, например по установке сигнализации;
ü никакое из исключений из страховогопокрытия, установленных договором, не применимо к данному страховому случаю;
ü стоимость, приписываемая убытку,является правдоподобной.
Для получениястрахового возмещения клиент должен заявить свою претензию по страховому случаюв установленный срок и по установленной форме. Соблюдение срока очень важно вимущественном страховании, так как при запаздывании очень трудно определитьпервоначальные размеры ущерба.
На страхователе лежитбремя доказательства величины понесенного ущерба. В коммерческом страховании набольшие суммы проводится экспертиза ущерба. Для этого привлекаютсяспециалисты-эксперты, которые могут и не работать в данной страховой компании.
Существует четыре способавозмещения ущерба:
ü денежное,
ü ремонт,
ü замена,
ü восстановление.
Текст договорастрахования обычно предоставляет страховщику право выбора той или иной формывозмещения ущерба. Чаще всего используется денежная форма возмещения. Однакоиногда для страховых компаний выгодны натуральные формы возмещения ущерба,например при страховании автомобилей или недвижимости.
Страхователь можетзаключить договор по имущественному страхованию одного и того же риска внескольких страховых компаниях, осуществив тем самым двойное страхование. Вэтом случае страховое возмещение от всех страховых компаний не может превышатьстраховую стоимость, и выплаты производятся каждой компанией в размере,пропорциональном отношению страховой суммы к общей сумме по всем договорам.Характеристикастрахового рынка РФ
Страхование в России, каки вся экономическая система, находится в состоянии реформирования. Страхование– это развивающаяся отрасль, опирающаяся на огромный, практически неосвоенныйрынок, имеющий в России большое будущее. Ежегодно страховые организации впромышленно развитых странах аккумулируют в виде страховых платежей примерно7-8 % ВВП своих стран. В России страховые взносы достигают только 1,5 % ВВП.
Как и в других странах срыночной экономикой, в РФ страховой рынок представлен множеством различных помасштабам и формам организации страховых обществ, деятельность которыхрегулируется законодательными актами. Коммерческие страховые организациизачастую не располагают необходимыми объемами денежных фондов, не всегда могутполностью обеспечить гарантии выполнения принятых на себя обязательств подоговорам страхования и занимаются по существу выборочным страхованием истрахованием отдельных рисков, имеющих высокую рентабельность. Наиболеераспространенными видами страхования являются: страхование имущества, грузов,от несчастных случаев и болезней, страхование жизни, средств наземноготранспорта, медицинское страхование. В основном развиты краткосрочные видыстрахования.
Сегодня застраховано неболее 5 % стоимости имущества юридических и физических лиц. Имеется объективнаянеобходимость и возможность развития нетрадиционного для России страхования отлюбого ущерба, наносимого самоходному и несамоходному наземному,железнодорожному, воздушному, морскому, озерному, речному транспортномусредству. Страхование грузов перспективно, однако до 70 % российскихгрузовладельцев отказываются страховать свои грузы.
Характерной особенностьюстрахового рынка является существенное превышение величины собранной премии надобъемом выплат – средний уровень выплат составляет около 70 %, чтонесопоставимо с мировым уровнем, достигающим 90 % и выше. Страхование в Россииотносится к самым доходным видам деятельности — его доходность сопоставима сбанковской деятельностью. По существу, российские страховщики завышеннооценивают принимаемые риски и вероятность наступления страховых случаев.Высокая доля остающейся в распоряжении компаний поступившей страховой премиипозволяет не искать варианты доходного и надежного размещения и инвестированияактивов. Зачастую страховые фирмы предпочитают через дочерние структурывкладывать деньги в торгово-посреднические организации. В деятельности многихстраховых обществ появились отрицательные стороны. Среди них: чрезмернаякоммерциализация, высокие тарифы, отсутствие должного контроля заиспользованием средств, состоянием балансов и страховых резервов. Некоторыеобщества берутся за проведение всех видов страхования, не имея возможностиобеспечить высокое качество услуг. Следует подчеркнуть, что страховщикиохватывают не более 10 % потенциального страхового рынка России. Таким образом,при весьма значительных возможностях российского рынка страховых услугпотребности национальной экономики и населения в качественных страховых услугахне удовлетворяются.
Основное бремя расходовпо ликвидации последствий природных и техногенных катастроф ложится нагосударственный бюджет. Страхование пока не стало неотъемлемой частью рынка.Возможности национальных страховых компаний размещать крупные страховые риски(экологические, атомные, индустриальные, транспортные) остаются низкими.Компании не имеют необходимого опыта в проведении этих видов страхования.
Общие недостатки вдеятельности страховых фирм:
– многие фирмыоказываются ненадежными партнерами, что связано с несоблюдением страховогозаконодательства, особенно с деятельностью недобросовестных страховщиков,сознательно не выполняющих обязательства по страховым договорам;
– отсутствуетразвитая страховая инфраструктура по размещению страховых рисков среди несколькихстраховых организаций;
– низка страховаякультура;
– не оказываетожидаемого стимулирующего воздействия на внутренний страховой рынок возможностьучастия иностранного капитала в создании страховых предпринимательских структурв России.
Недостаточный уровеньразвития страхования объясняется также невысоким уровнем жизни в стране,недоверием к страховым организациям. Проводимые опросы свидетельствуют, чтопримерно 1/3 опрошенных отказываются от страховых услуг по причиненедостаточности денежных средств, ¼ — из-за недоверия к страховщикам.Первая по важности причина негативного отношения населения к страховщикам – ихненадежность. Причины проявления ненадежности следующие:
– недостаточностьстраховых резервов по отношению к принятым обязательствам по договорамстрахования, приводящая к убыткам и потере платежеспособности;
– низкаяликвидность собственных средств, размещенных преимущественно в объектахнедвижимости, и незначительный уставный капитал, не обеспечивающие соблюдениятребований к платежеспособности;
– неэффективнаяинвестиционная политика, приводящая к выводу из прибыльного оборота или полнойпотере части страховых резервов и собственных средств и образованию дебиторскойзадолженности;
– несбалансированныйстраховой портфель, сочетающий повышенные риски (вплоть до заведомых убытков) сотсутствием современных страховых продуктов и приводящий к выплатам,превышающим ожидаемые, а также прогрессирующему сужению страхового рынка.
Недострахование, илистрахование имущества не на полную стоимость, составляет одну из проблемроссийского страхового рынка. Наличие страхового полиса не гарантируетвозмещения реально понесенного страхователем убытка. Получив страховоевозмещение, гражданин не может восстановить утраченное имущество.
В России происходитобъединение страховых компаний в союзы и ассоциации. Первым был учрежден РОСС –Российский союз страховщиков. Его членами являются в основном негосударственныестраховые организации. Позже был учрежден Страховой союз России, которыйвключает АО «Ингосстрах», «Россия» и компании системы «Росгосстраха». В 1996 г.страховые союзы объединились в единый Всероссийский Союз страховщиков (ВСС). ВРоссии также образовано более сорока союзов и ассоциаций страховщиков, восновном по региональному признаку.
Региональные страховыерынки развиваются дифференцированно, и зачастую их состояние отражает уровеньфинансово-экономического развития региона.
Задача
Господин А взял кредит вбанке В. Банк обязал его застраховаться на случай смерти. Г-н А заключил такойдоговор страхования с компанией С. Согласно этому договору г-н А обязуетсяуплатить страховые премии, а компания С в случае смерти г-на А гарантируетвыплатить непогашенную часть кредита банку.
На полученный кредит г-нА приобрел дом. Г-жа Е (жена г-на А) застраховала этот дом в компании Д наслучай пожара.
Необходимо, учитываяправовые требования, отдельно по каждому договору указать (если они имеются)Страхователя, Страховщика, Застрахованного, Выгодоприобретателя, Посредников.
1. Договор между г-ном А и компанией С
Страхователь: г-н А
Страховщик: компания С
Застрахованный: г-н А
Выгодоприобретатель: банкВ
2. Договор между г-жой Е и компанией Д
Страхователь: г-жа Е
Страховщик: компания Д
Выгодоприобретатель: г-нА
Посредник: г-жа Е
Литература
1) Ермасов С.В.,Ермасова Н.Б. Страхование: Учеб. пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.
2) Закон РФ от27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
3) Основы страховойдеятельности: Учебник/Отв. ред. проф. Федорова Т.А. – М: Издательство БЕК,2001.
4) Рыбин В.Н.,Бекренев Л.Л. Основы страхования. Учебное пособие. – Мурманск: МИЭП, 2000.
5) Сплетухов Ю.А.,Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие. – М: ИНФРА-М, 2002.
6) Страхование. Подред. проф. Шахова В.В. – М.: «Анкил», 2002.