Содержание
Введение
Глава 1 Понятие и основы банковскойсистемы
1.1 Банковская система: ее функции,механизм функционирования,
структура
1.2 Открытая и скрытая концентрациябанков
1.3 Пассивные, активные и комиссионныеоперации банков
1.4 Особенности развития банковскойсистемы России
Глава 2. Функции ЦБ РФ икоммерческих банков
2.1 Современные представления осущности банка
2.2 Функции Центрального банка РФ
2.3Коммерческий банк: сущность и функции
Заключение
Список использованной литературы
ВВЕДЕНИЕ
Банки являютсянеотъемлемой частью современного денежного хозяйства, их деятельность тесносвязана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономическойжизни, обслуживая интересы производителей, и тем самым, создают связь междупромышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Во всем миребанки имеют значительную власть и влияние, для сферы их деятельности нет нигеографических, ни национальных границ, — это планетарное явление, котороеобладает огромной финансовой мощью и значительным денежным капиталом.Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйствалюбого развитого государства.
Современная банковскаясистема – это важная сфера национального хозяйства любого развитогогосударства. Она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большуючасть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции икредитные операции, а также банки направляют сбережения населения к фирмам ипроизводственным структурам.
Современная банковскаясистема – это сфера многообразных услуг своим клиентам – от традиционныхдепозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковскогодела, до новейших форм денежно – кредитных и финансовых инструментов (лизинг,факторинг, траст т.д.)
Банки прочно вошли в нашужизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не навиду у широких масс. Но это не повод забывать об их проблемах и потребностях,которые нужно решать и обеспечивать. Создание устойчивой, гибкой и эффективнойбанковской инфраструктуры – одна из важнейших и чрезвычайно сложных задач,стоящих перед современной Россией. Только таким путем можно создатьблагоприятные условия для развития и деятельности банковской системы –необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов.Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковскойсистемы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новыекредитные учреждения, инструменты методы обслуживания клиентуры.
Первая главарассматривает банковскую систему, ее функции, структуру и механизмфункционирования, показывает особенности развития банковской системы России. Вовторой главе работы рассматриваются функции ЦБ РФ и кредитных банков.
Актуальность заданнойтемы обуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономикиявляется банковская система, которая выступает своего рода генератором,аккумулирующими снабжающим государство и всех членов общества финансовымисредствами.
Цель данной работызаключается в рассмотрении банковской системы, функций центрального банка икредитных банков и особенности развития банковского сектора в РоссийскойФедерации.
Глава 1 Понятие и основы банковскойсистемы
1.1 Банковскаясистема: ее функции, механизм функционирования, структура
Банк — финансовоепредприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства(вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов,ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями,учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране,включая выпуск (эмиссию) новых денег.
Банковскаясистема – совокупность разных взаимосвязанных банков и других кредитныхучреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Онаявляется ключевым звеном кредитной системы. В двухуровневой банковской системена первом уровне находятся Банк России (ЦБ), а на втором уровне – кредитныеорганизации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Мировойпрактике известны два типа финансовых систем, сложившихся в развитых странах.Основной признак, конституирующий тот (иной) тип финансовой системы, — роль коммерческихбанков в обеспечении деятельности и финансировании промышленных корпораций.
Первыйтип — банковско-ориентированная финансовая система, распространенная вконтинентальной Европе и Японии. Ее отличают:
а)сравнительно низкий уровень развития финансовых рынков, прежде всего рынковрискового капитала;
б)сбережения трансформируются главным образом в форму краткосрочных идолгосрочных кредитов через сеть коммерческих банков и других сберегательныхинститутов;
в)значительная доля всех финансовых контрактов находится в руках самих банков, аих кредитная политика прямо направлена на финансирование промышленныхкорпораций;
г)коммерческие банки, как правило, не имеют строгих ограничений в выборе вложений(портфель банка) и контроле за деятельностью корпораций.
Государствооказывает значительную поддержку коммерческим банкам, осуществляя иногда ипрямую интервенцию.
Второйтип финансовой системы — рыночно ориентированная, господствующая в США и Великобритании. Для неехарактерны:
а)высокий уровень развития рынка капитала; население большую часть своихсбережений вкладывает в производство непосредственно или через системунебанковских финансовых посредников; банки удовлетворяют потребности корпорацийглавным образом в краткосрочном кредите;
б)коммерческие банки жестко ограничены в формировании портфеля вложений ивозможностях контроля корпораций. Государство никогда не вмешивается вдеятельность банков. Оно лишь контролирует состояние денежной массы, то естьпроводит монетарную политику.
Различиямежду указанными типами финансовых систем связаны с характеристикамиэкономического развития. Формирование финансовых систем Великобритании и СШАимело в основе изначально высокий уровень развития промышленных корпораций,надежность акций которых не вызывала сомнения.
Следовательно,у корпораций не возникало трудностей в привлечении дополнительного капитала.Увеличение капитала достигалось за счет новых эмиссий акций. Поэтому не былонеобходимости в долгосрочном кредитовании как способе увеличения основногокапитала. Функции кредита и пополнения основного капитала разделились и винституциональном плане.
ВРоссии коммерческие банки явились результатом перехода от централизованноуправляемой экономии к рыночной. Возникновение в нашей экономике различныхкоммерческих структур с альтернативными формами собственности потребовалоадекватных им кредитных учреждений, базирующих свою деятельность на двухпостулатах — риске и прибыли.
Существуетнесколько видов коммерческих банков. По принадлежности уставного капитала и способуего формирования различаются акционерные банки, банки с ограниченной илидополнительной ответственностью, с участием иностранного капитала. По видамсовершаемых операций банки подразделяются на универсальные испециализированные, по территориальному признаку — на республиканские ирегиональные. В последнее время стали создаваться и банки функциональногопрофиля — биржевые, ипотечные.
Размербанка – категория относительная, все зависит от того, какой показатель брать заоснову измерения. До недавнего времени наиболее популярным признаком был размеруставного фонда банка.
Инаконец, последний элемент российской банковской системы, названныйзаконодателем, — филиалы и представительства иностранных банков.
Филиал- это обособленное подразделение иностранного банка, расположенное вне местаего нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числефункции представительства. В отличие от филиалов представительства лишьпредставляют и осуществляют защиту интересов иностранных банков в России.
Представительстваи филиалы не являются юридическими лицами.
Они наделяются имуществомсоздавшим их банком и действуют на основании утвержденных им положений.
Центральный банк (ЦБ), или «банк банков», — это центркредитной системы государства. Это орган, который регулирует и контролируетдеятельность всех институтов нижнего уровня банковской системы. ЦБ вбольшинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формальноне владеет его капиталом или владеет частично, ЦБ выполняет функции государственногооргана. ЦБ обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот– основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальныезолотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируякредитно-денежную сферу и валютные отношения. ЦБ осуществляет расчетно-кассовоеобслуживание бюджета государства и участвует в управлении государственнымдолгом.
Посвоему положению в кредитной системе ЦБ играет роль «банка банков», т.е. хранитобязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и другихучреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последнейинстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательствлибо непосредственно через отделения, либо через специальные расчетные палаты.
Коммерческиебанкиобразуюткостяк кредитной системы страны. Коммерческий банк – это негосударственноекредитное учреждение, специализирующееся на приеме депозитов, краткосрочномкредитовании и расчетном обслуживании клиентов, занимающееся такжепосредническими операциями, осуществляющее универсальные банковские операциидля предприятий всех отраслей главным образом за счет денежных капиталов исбережений, привлеченных в виде вкладов. Коммерческие банки проводят расчетныеи платежные операции, эмиссию ценных бумаг, предоставляют ссуды и гарантии ит.д. Коммерческие банки по форме собственности подразделяются на частные(индивидуальные и акционерные) и государственные. Проводимые банками операцииделятся на 3 группы:
– пассивные (привлечениесредств);
– активные (размещениесредств);
– комиссионно-посреднические(выполнение операций по поручению клиентов с уплатой комиссии).
Основное место вактивных операциях занимает кредитование промышленных и торговых предприятий. Всовременных условиях наряду с ростом краткосрочных кредитов все большеезначение приобретают средне- и долгосрочные кредиты, кредитование населения.Важнейшие посреднические операции — инкассовые, аккредитивные, переводные иторгово-комиссионные. Особое место в деятельности банков занимают доверительныеоперации и лизинг.
Инвестиционные банкизанимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей,главным образом промышленности, торговли и транспорта. Они специализируются наэмиссионно-учредительных операциях. Через инвестиционные банки удовлетворяетсябольшая часть потребностей промышленных и других предприятий в основномкапитале. По поручению предприятий и государства, нуждающихся в долгосрочныхвложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берутна себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, атакже обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Вотличие от коммерческих банков инвестиционные мобилизуют подавляющую часть своихресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций, а также получениякредитов от коммерческих банков. Учреждения этого типа гарантируют покупкувыпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуядля этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигацийссуды. Но хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системысравнительно мала, они благодаря их учредительским связям и информированностииграют в экономике важную роль.
Сберегательные банки —разновидность кредитных учреждений, специализирующихся на привлечении денежныхсбережений и временно свободных средств населения в виде сберегательныхвкладов, по которым выплачиваются проценты. При этом использование привлеченныхресурсов регламентируется законодательством страны и направляется наобеспечение интересов вкладчиков. Они являются также учреждениями пообеспечению безналичных расчетов и кассового обслуживания населения,кредитования потребительских нужд граждан. Сберегательные банки ведут счета посберегательным книжкам, могут выдавать чековые книжки, предоставлять частныессуды. Функционируют в форме сберегательных касс, ссудно-сберегательныхассоциаций, взаимно-сберегательных банков, кредитных союзов. Сберегательныебанки участвуют в размещении и реализации государственных ценных бумаг, в томчисле в их покупке у владельцев за счет привлекаемых ресурсов. Они действуют впределах конкретных территорий, под контролем местных органов власти и под ихгарантии. Сберегательные банки воздерживаются от вложения средств в рискованныекредитные операции. В России широкая сеть таких учреждений имеет тенденцию кукрупнению за счет объединения мелких банков и касс, превращению их вкоммерческие банки универсального типа. В таком виде они являются центром сосредоточенияденежных ресурсов и важнейшим средством накопления денежных масс государством,направляемых на решение важных народнохозяйственных задач. В большинствегосударств мира Сберегательные банки — это учреждения, в которых аккумулируетсявнутренняя задолженность населению, так называемый государственный долг.
По своему положению вкредитной системе ЦБ играет роль «банка банков», т.е. хранит обязательныерезервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений,предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции»,организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либонепосредственно через отделения, либо через специальные расчетные палаты.
Банки потребительскогокредита – тип банков, которые в основном функционируют за счет кредитов,полученных в коммерческих банках, и выдачи среднесрочных и краткосрочных ссудна приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.
Ипотечные банки — специализированные коммерческие банки, занимающийся выдачей ипотечных кредитов,т.е. кредитов под залог недвижимости либо на приобретение недвижимости. Кредитыипотечного банка носят долгосрочный характер. Источником денежных средств банкавыступают вклады клиентов, преимущественно тех, кто желал бы получить ипотечныйкредит, и собственный капитал банка. В зависимости от направлений кредитованияипотечные банки делятся на земельные банки, предоставляющие кредит под залогземли, мелиоративные банки, предоставляющие кредит на мелиоративные работы,коммунальные банки, предоставляющие кредит под залог городской недвижимости.Ипотечный кредит применяется в основном в сельском хозяйстве, а также вжилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размерпроизводительно используемого капитала.
Коммерческими банками,фирмами-поставщиками оборудования, финансовыми компаниями предоставляютсякредиты промышленно-торговым корпорациям под залог машин и оборудования. Приэтом сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемогооборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечногокредита уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемогооборудования.
Процентные ставки поипотечному кредиту определяются спросом и предложением и дифференцируются взависимости от финансового положения заемщика.
Ипотечный кредит широкораспространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное ипроизводственное строительство под высокий процент (10-20%).
Главную роль вбанковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головнаякомпания (крупный банк – холдинг), филиалы (дочерние общества), а такжепредставительства, агентства, отделения.
Банковский холдинг – этодержательская (холдинговая) компания, владеющая пакетами акций и иных ценныхбумаг других компаний и осуществляющая операции с этими ценными бумагами.Выделяют чистые холдинги, занимающиеся только указанными операциями; смешанныехолдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность вразличных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, всвязи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм.Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдингконтролирует через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь,являющиеся держателями акций различных фирм. Материнская (головная) холдинговаякомпания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акциидочерних компаний, а также в некоторых случаях за счет перевода части прибылидочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг обычно являетсясобственником контрольного пакета акций, за счет чего оказывает решающеевлияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдингиимеют различные правовые формы: обществ с ограниченной ответственностью,товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги,организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства).
Банки по характерусобственности делятся на: частные, кооперативные, муниципальные (коммунальные);государственные, смешанные; созданные с участием государства.
1.2 Открытая и скрытаяконцентрация банков
В банковском деле, как ив промышленности, свободная конкуренция неизбежно вызывает концентрацию.Открытыми формами проявления концентрационного процесса являются: увеличениебанковских ресурсов при уменьшении числа банков, крах мелких банков ипоглощение их крупными, слияние крупных банков в крупнейшие, выделение горсткибанков-гигантов, сосредотачивающих в своих руках большую долю банковскихсредств.
К старым формамконцентрации банков относится фактическое превращение одних банков, сохраняющихсвою юридическую самостоятельность, в дочерние компании других, скупающихконтрольные пакеты их акций, а также использование ресурсов мелких банковкрупными.
Свободная конкуренцияведет к концентрации, а концентрация, достигнув высшей степени развития,порождает монополию. Конкуренция наблюдается как между отдельными банками, таки между крупнейшими союзами банковского капитала. У последних все болееусиливается стремление к монополистическому соглашению, к объединению банков.
Крупные финансовыеоперации – размещение государственных займов, организация крупных акционерныхобществ – все чаще осуществляются не каким-либо отдельным банком, а при помощисоглашения между несколькими ведущими банками.
Банковские монополии– это объединения банков, или банки-гиганты, играющие господствующую роль вбанковском деле и присваивающие наиболее высокие прибыли.
Существуют несколькоформ банковских объединений.
Банковские картели– это соглашения, ограничивающиесамостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путемсогласования и установления единообразных процентных ставок, проведенияодинаковой дивидендной политики и т.п.
Банковские синдикаты,или консорциумы– соглашения между несколькими банками для совместногопроведения крупных и выгодных финансовых операций (обычно по выпуску ценныхбумаг), которые не в состоянии осуществить один банк.
Банковские тресты– этообъединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причемпроисходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управлениеими.
Банковские концерны –это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, нонаходящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившегоконтрольные пакеты их акций.
Как в промышленности,так и в банковском деле монополии не уничтожают конкуренцию. Эта конкуренцияпроисходит:
1) междунемонополизированными банками;
2) между банковскимимонополиями и банками-аутсайдерами;
3) между самимибанковскими монополиями;
4) внутри банковскихмонополий.
В конкурентной борьбекрупные банки имеют решающие преимущества перед мелкими. Во-первых, ониобладают большими возможностями для привлечения вкладов, т.к. вкладчикипредпочитают помещать свои средства в крупные, более солидные и устойчивыебанки, а не в мелкие, которые чаще терпят крах. Во-вторых, крупные банки обычнообладают сетью филиалов (отделений, агентств, контор), расположенных во многихгородах, чего не имеют мелкие банки. В-третьих, у крупных банков издержки поведению операций относительно меньше вследствие большего масштаба этихопераций. Это позволяет крупным банкам взимать меньшую плату с клиентов завыполнение для них расчетных и кредитных операций, что, естественно, привлекаетклиентуру.
1.3 Пассивные,активные и комиссионные операции банков
В деятельности банковвыделяют следующие виды операций: пассивные, активные и комиссионные,включающие посреднические операции.
Под пассивнымипонимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличениеденежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетахв части превышения пассивов над активами.
Пассивные операциииграют важную роль для коммерческих банков. Именно с их помощью банкиприобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.
Существует 4 формыпассивных операций коммерческих банков:
1) первичная эмиссияценных бумаг;
2) отчисления от прибылибанка на формирование или увеличение фондов;
3) кредиты и займы,полученные от других юридических лиц;
4) депозитные операции.
Пассивные операциипозволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте.Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитныхопераций. С помощью первых двух форм пассивных операций создается перваякрупная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формы пассивныхопераций создают вторую крупную группу ресурсов – заемные, или привлеченные,кредитные ресурсы.
Собственные ресурсыбанка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Засчет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности всредствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границусоотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России такоесоотношение весьма значительно, но в среднем по банкам оно составляет примерно1: 25.
Активные операциинаправлены на использование образованного денежного фонда с целью полученияприбыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные. В свою очередь,кредитные операции классифицируются по:
— признаку срочности – нассуды до востребования (онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные(от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);
— характеру обеспечения –на учет векселей, ссуды под залог векселей (вексельные), под залог товаров итоварных документов (подтоварные), недвижимости (ипотечные), ценных бумаг(фондовые и без обеспечения (бланковые)).
В зависимости от способапогашения выделяют ссуды с единовременным погашением и с возвратом в рассрочку.Выплаты процента производится сразу при выдаче ссуды, по частям на протяжениивсего срока либо в момент погашения. Наряду с кредитом, имеющим фиксированнуюставку процента, получил развитие средне- и долгосрочный кредит с плавающейпроцентной ставкой. Ссуды классифицируются также по типу заемщика: ссудыпредпринимателям, государству, населению, посредникам фондовой биржи, банкам.
Комиссионные операциивыполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). Ктаким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции свалютой, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг.
Посреднические операции,тесно переплетаясь с кредитными, породили такую комплексную форму банковскогообслуживания, как факторинг; кроме того, значительное развитие получил лизинг.
Факторинг – перепродажаправа на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга,связанная с получением денег за продажу в кредит.
Лизинг – формадолгосрочного договора аренды.
1.4 Особенностиразвития банковской системы России
Изучая особенностиразвития банковской системы России, можно выделить естественный ипринудительный пути ее трансформации в более качественную и управляемуюструктуру.
Принудительнаятрансформация — следствие влияния внешних факторов: государственных органов,контролирующих и регламентирующих банковскую деятельность. Это – ЦентральныйБанк, Министерство Финансов, Государственная Дума, как законодательный орган,налоговые органы и т.д. Такая трансформация направлена на повышениеуправляемости банковского сектора в целом, создание благоприятной среды дляведения операций на финансовом рынке, защиту от иностранных конкурентов,улучшение качества планирования национальной ликвидности.
Естественнаятрансформация – насущная необходимость самих банков привести в порядок своювнутреннюю организацию: определить направление развития, целевые сегментыклиентов, качественно проработать предложение финансового продукта,оптимизировать бизнес-процессы, повысить управляемость организацией и, в итоге,за счет реализации программы изменений — повысить рентабельность своегобизнеса.
Если вопросыпринудительной трансформации достаточно широко освещаются в научных изданиях ипериодической печати, то вопросам естественной трансформации уделяется недостаточное внимание.
Между тем, проблемароссийского банка зачастую кроется в его внутренних процессах — неспособностиэффективно организовать работу своих подразделений, быстро реагировать наменяющуюся конъюнктуру рынка, постоянно отслеживать колебания спроса ипредлагать новые востребованные продукты. Зачастую, банки функционируют дажебез принятой стратегии, определяющей основные направления развития кредитногоинститута и способы достижения поставленных целей. В принципе, такое поведениепонятно. В процессе становления банковской системы России организация банка какбизнес-структуры проводилась очень быстро. Возможность участия вприватизационных аукционах и тендерах, желание привлечения наиболее крупныхклиентов оставляли банкам слишком мало времени для взвешенного системногоподхода к бизнесу кредитной организации. В итоге до сегодняшнего дня банкипочти не придумали ничего нового кроме расчетно-кассового обслуживания.Зачастую банку достаточно обслуживать счета и интересы основавшего его промышленного гиганта.
Следует тщательнопланировать направление развития банковского бизнеса, создавать гибкуюструктуру, которая позволит быстро приспосабливать корпоративные продукты иуслуги к меняющейся конъюнктуре рынка, качественно оценивать возможные риски иполучать самую оперативную управленческую информацию о состоянии своегобизнеса.
Банковская системаРоссии прошла сложный путь развития в рамках различных хозяйственных укладов.До революции и во времена НЭПа банковская система России функционировала вусловиях рыночной экономики, и основу ее составляли акционерные коммерческиебанки. Затем наступил период огосударствления собственности всех хозяйствующихсубъектов, централизация управления их деятельностью. Банковская система такжепретерпела соответствующие изменения.
В связи с проведениемэкономических реформ рыночного типа в конце 80-х гг. начинаетсяразгосударствление собственности и вновь происходит акционированиегосударственных банков. Быстро растет количество вновь созданных коммерческихбанков. За период 1990-93 гг. число банков на территории России выросло в 18раз.
Современное положение набанковском рынке характеризуется как относительно стабильное. Возможностиэкстенсивного расширения банковской сферы практически полностью исчерпаны,этому способствует ужесточение нормативных требований, насыщение кредитногорынка традиционными банковскими услугами, возрастание конкуренции в банковскойсфере и другие факторы. В дальнейшем развитии банковской системы главную рольполучит ее качественное совершенствование, которое может происходить в двухосновных направлениях.
1. Развитие процессовконцентрации в банковском деле. Банки способны сыграть ключевую роль в финансовомобеспечении подъема экономики, который, в свою очередь, даст всплескинвестиционной активности. Крупные российские банки имеют традиционные связи спромышленностью, развитую филиальную сеть в регионах — предпосылки дляудовлетворения инвестиционных потребностей производственных структур черездолгосрочные кредиты.
2. Расширение кругауслуг, предоставляемых банками своим клиентам, диверсификация в самом широкомсмысле. Потребности хозяйствующих субъектов растут, а ассортимент банковскихуслуг еще далеко не исчерпан.
Работа посовершенствованию банковской системы России еще в самом начале, и только в томслучае, если за нее возьмется все общество: и банкиры, и государство, и пресса,и население — мы получим быстрые и положительные результаты.
Изучаяособенности развития банковской системы России, можно выделить естественный и принудительныйпути ее трансформации в более качественную и управляемую структуру.
1. Принудительнаятрансформация — следствие влияния внешних факторов: государственных органов, контролирующих ирегламентирующих банковскую деятельность. Это – Центральный Банк, МинистерствоФинансов, Государственная Дума, как законодательный орган, налоговые органы ит.д. Такая трансформация направлена на повышение управляемости банковскогосектора в целом, создание благоприятной среды для ведения операций нафинансовом рынке, защиту от иностранных конкурентов, улучшение качествапланирования национальной ликвидности.
2. Естественнаятрансформация – насущнаянеобходимость самих банков привести в порядок свою внутреннюю организацию:определить направление развития, целевые сегменты клиентов, качественнопроработать предложение финансового продукта, оптимизировать бизнес-процессы,повысить управляемость организацией и, в итоге, за счет реализации программыизменений — повысить рентабельность своего бизнеса.
Если вопросыпринудительной трансформации достаточно широко освещаются в научных изданиях ипериодической печати, то вопросам естественной трансформации уделяется недостаточное внимание.
Между тем, проблемароссийского банка зачастую кроется в его внутренних процессах — неспособностиэффективно организовать работу своих подразделений, быстро реагировать наменяющуюся конъюнктуру рынка, постоянно отслеживать колебания спроса ипредлагать новые востребованные продукты. Зачастую, банки функционируют дажебез принятой стратегии, определяющей основные направления развития кредитногоинститута и способы достижения поставленных целей.
В принципе, такоеповедение понятно. В процессе становления банковской системы России организациябанка как бизнес-структуры проводилась очень быстро. Возможность участия вприватизационных аукционах и тендерах, желание привлечения наиболее крупныхклиентов оставляли банкам слишком мало времени для взвешенного системногоподхода к бизнесу кредитной организации. В итоге до сегодняшнего дня банкипочти не придумали ничего нового кроме расчетно-кассового обслуживания.Зачастую банку достаточно обслуживать счета и интересы основавшего его промышленного гиганта.
Следует тщательнопланировать направление развития банковского бизнеса, создавать гибкуюструктуру, которая позволит быстро приспосабливать корпоративные продукты иуслуги к меняющейся конъюнктуре рынка, качественно оценивать возможные риски иполучать самую оперативную управленческую информацию о состоянии своего бизнеса.
Банковская система Россиипрошла сложный путь развития в рамках различных хозяйственных укладов. Дореволюции и во времена НЭПа банковская системаРоссии функционировала в условиях рыночной экономики, и основу ее составлялиакционерные коммерческие банки. Затем наступил период огосударствлениясобственности всех хозяйствующих субъектов, централизация управления ихдеятельностью. Банковская система также претерпела соответствующие изменения.
В связи с проведениемэкономических реформ рыночного типа в конце 80-х гг. начинаетсяразгосударствление собственности и вновь происходит акционированиегосударственных банков. Быстро растет количество вновь созданных коммерческихбанков. За период 1990-93 гг. число банков на территории России выросло в 18раз.
Современное положение набанковском рынке характеризуется как относительно стабильное. Возможностиэкстенсивного расширения банковской сферы практически полностью исчерпаны,этому способствует ужесточение нормативных требований, насыщение кредитногорынка традиционными банковскими услугами, возрастание конкуренции в банковскойсфере и другие факторы. В дальнейшем развитии банковской системы главную рольполучит ее качественное совершенствование, которое может происходить в двухосновных направлениях.
— Развитие процессов концентрации вбанковском деле. Банки способны сыграть ключевую роль в финансовом обеспеченииподъема экономики, который, в свою очередь, даст всплеск инвестиционнойактивности. Крупные российские банки имеют традиционные связи спромышленностью, развитую филиальную сеть в регионах — предпосылки дляудовлетворения инвестиционных потребностей производственных структур черездолгосрочные кредиты.
— Расширение круга услуг,предоставляемых банками своим клиентам, диверсификация в самом широком смысле.Потребности хозяйствующих субъектов растут, а ассортимент банковских услуг ещедалеко не исчерпан.
Работа посовершенствованию банковской системы России еще в самом начале, и только в томслучае, если за нее возьмется все общество: и банкиры, и государство, и пресса,и население — мы получим быстрые и положительные результаты.
Глава 2 Функции ЦБ РФи коммерческих банков
2.1 Современныепредставления о сущности банка
Слово «банк» происходитот итальянского «banco», что в переводе на русский означает «стол».Предшественниками банков были средневековые менялы – представителиденежно-торгового капитала; они принимали денежные вклады у купцов испециализировались на обмене денег различных городов и стран. По прошествиинекоторого времени менялы стали использовать эти вклады, а также собственныеденежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означалопревращение менял в банкиров.
Сама по себе обменнаяоперация является отражением товарного обмена, в ней нет еще кредитнойплатформы, которая определяет главное направление в деятельности банков болеепозднего периода. Происхождение банка относится только к такому периоду развитияхозяйства, когда деньги стали выполнять функцию мировых денег. Выходит, что наболее ранних этапах, когда деньги обращались только на внутреннем рынке, банкиеще не существовали. Вместе с тем, известно, что сохранная операция,ориентирующаяся на внутреннее обращение, является более древней и именно она вбольшей степени приближает нас к раскрытию содержания кредитных учреждений.
Сущность банка требуетраскрытия его структуры. Структуру банка не следует путать со структуройаппарата управления банков. Под структурой банка понимается такое егоустройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическомупредприятию (институту). В этом смысле устройство банка включает четыреобязательных блока, без которых он не может существовать и развиваться.
Первый блок включаетбанковский капитал как специфический капитал, освободившийся от промышленного иторгового капитала, как капитал, существующий преимущественно в заемной форме,и находится только в движении.
Второй блок охватываетбанковскую деятельность, отличающуюся от деятельности других предприятий иинститутов характером своего продукта, ставшей главным его занятием.
Третий блок состоит изособой группы людей, имеющих специфические знания в области банковского дела иуправления банком.
Четвертый блок можноназвать производственным, т.к. в него входит банковская техника, здания,сооружения, средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация,определенные виды производственных материалов.
Банки – особый видпредпринимательской деятельности, связанной с движением ссудных капиталов, ихмобилизацией и распределением; другими словами, с привлечением денежных средстви размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности исрочности.
Банки принимают иразмещают денежные вклады, привлекают и предоставляют кредиты, осуществляютрасчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовоеобслуживание, совершают другие операции, которые не противоречатзаконодательству и предусмотрены их уставами. Эти операции могут проводитьсякак в рублях, так и в валюте. В то же время закон запрещает банкам осуществлятьдеятельность в сфере торговли материальными ценностями, материальногопроизводства, всех видов страхования.
Как и в других странах,банки РФ не отвечают по обязательствам государства, а государство пообязательствам банков, кроме тех случаев, которые предусмотрены законом, иликогда банки и государство принимают на себя такую ответственность.
К раскрытию сути банкаможно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случаестрого по определению Федерального закона РФ «О банках и банковскойдеятельности» в редакции от 3 февраля 1996 г. банк есть «кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующиебанковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических июридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет наусловиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковскихсчетов физических и юридических лиц».
Банковскими операциями пороссийскому законодательству являются операции, которые могут осуществлятьисключительно банки и др. кредитные организации. К таким операциям Федеральныйзакон «О банках и банковской деятельности» в редакции от 3 февраля 1996 г. относит:
1) привлечение денежныхсредств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и наопределенный срок);
2) размещение указанныхвыше привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведениебанковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетовпо поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов,по их банковским счетам;
5) инкассация денежныхсредств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживаниефизических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вкладыи размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковскихгарантий.
При всей важностиюридического аспекта проблема сущности банка остается открытой. Вскрытиесущности – это не только соотнесение деятельности банка с законом, не операции,ему дозволенные, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая емузаконодательное право осуществлять соответствующие сделки. С экономическойточки зрения коммерческие банки относятся к особой категории деловыхпредприятий, получивших название финансовых посредников. Принимая вкладыклиентов, коммерческий банк создает новое обязательство – депозит, а выдаваяссуду – новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательствсоставляет сущность финансового посредничества.
Банк – это автономное,независимое, коммерческое предприятие. Это главное в понимании его сущности.Продуктом банка является формирование платежных средств (денежной массы), атакже разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий,поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носитпроизводительный характер.
По своему местоположениюбанки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейсяконъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в числоосновополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.
2.2 ФункцииЦентрального банка РФ
Банк России осуществляетсвои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральнымзаконом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и инымифедеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации,основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивостирубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. Всоответствии со статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке РоссийскойФедерации (Банке России)», Банк России выполняет следующие функции:
— во взаимодействии сПравительством РФ разрабатывает и проводит единую государственнуюденежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивостирубля;
— монопольно осуществляетэмиссию наличных денег и организует их обращение;
— является кредиторомпоследней инстанции для кредитных организаций, организует системурефинансирования;
— устанавливает правилаосуществления расчетов в РФ;
— устанавливает правилапроведения банковских операций;
— осуществляетобслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РоссийскойФедерации, если иное не установлено федеральными законами, посредствомпроведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти игосударственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организацияисполнения и исполнение бюджетов;
— осуществляетэффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
— принимает решение огосударственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитныморганизациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает ихдействие и отзывает их;
осуществляет надзор задеятельностью кредитных организаций и банковских групп;
— регистрирует эмиссиюценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
— осуществляетсамостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все видыбанковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций БанкаРоссии;
— организует иосуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии сзаконодательством Российской Федерации;
— определяет порядокосуществления расчетов с международными организациями, иностраннымигосударствами, а также с юридическими и физическими лицами;
— устанавливает правилабухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
— устанавливает ипубликует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
— принимает участие вразработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организуетсоставление платежного баланса Российской Федерации;
— устанавливает порядок иусловия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведенияопераций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу,приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организациюпроведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. (Функции повыдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организациюпроведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будетвыполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесениисоответствующих изменений в Федеральный закон «О лицензировании отдельных видовдеятельности»);
— проводит анализ ипрогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам,прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений,публикует соответствующие материалы и статистические данные;
— осуществляет иныефункции в соответствии с федеральными законами.
Выпуск денег в обращение,т.е. создание ресурсов путем их эмиссии,осуществляется в процессе кредитования федерального Правительстваи коммерческих банков. Кредиты коммерческим банкам выдаются под их обязательства, а также в порядке учета коммерческихвекселей. Правительство получает кредит вЦентральном банке, представляя свои обязательства.Эмиссия также производится для закупки золота и иностранной валюты.
2.3 Коммерческий банк:сущность и функции
Сегодня к группекоммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различнойструктурой и разным отношением собственности. Главным их отличием отцентральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Среди коммерческихбанков различаются два типа — универсальные и специализированные банки.
Универсальный банкосуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление каккраткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, приемвкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.
Специализированный банк,напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности.В отдельных странах банковское законодательство препятствует или простозапрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее прибылибанков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, чтодеятельность в других сферах становится необязательной.
К специализированнымбанкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки,банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.
Во всех странах срыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежноммеханизме экономики.
При оценке экономическойроли коммерческих банков следует иметь в виду, что: кредитные операцииспособствуют увеличению объема и бесперебойности производства и реализациипродукции потребителям; расчетные операции опосредуют осуществление процессовоплаты продукции потребителями, а также взаимного контроля участников расчетныхопераций; операции с ценными бумагами увеличивают приток средств для развитияпроизводственной и торговой деятельности; кассовые операции и их регулированиепозволяют улучшать снабжение оборота наличными деньгами.
Коммерческие банкиорганизуются на паевых (акционерных началах), и по форме собственности делятсяна государственные, акционерные и кооперативные. Физические и юридические лица,являющиеся организаторами и основателями банка, получают статус учредителейбанка, купив учредительские паи или акции. Индивидуальные или институциональныеинвесторы, впоследствии купившие акции банка, приобретают статус акционеров, ате из них, которые вкладывают собственные средства в поддержаниеплатежеспособности банка, будут пайщиками.
Если на начальном этапебанки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапахарактерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков вформе акционерных обществ (АО).
Организационная иуправленческая структура коммерческого банка регламентируется Уставом, вкотором содержатся положения об органах управления банка, их структуре, порядкеобразования и функциях.
Основа деятельностикоммерческого банка – формирование его собственных средств как базы дляпривлечения и осуществления активных операций. В зависимости от величиныуставного капитала все коммерческие банки делятся на мелкие с уставным фондомдо 30 млн. руб., средние – от 30 до 100 млн. руб., крупные, величина уставногокапитала которых составляет более 100 млн.руб.
Большинство издействующих на сегодняшний день коммерческих банков относится к категориимелких и средних. Крупные банки – это, в основном, те, которые были созданы набазе трансформированных отделений бывших специализированных государственных банков.Крупные банки, созданные предприятиями и организациями без участиягосударственных банковских служб, относительно немногочисленны.
При трансформацииотделений спецбанков в коммерческие структуры к этим банкам автоматическипереходит на расчетно-кассовое обслуживание практически вся клиентурапреобразованных банков, в т.ч. крупные государственные и общественные иакционерные образования.
Задачей же вновьсозданных коммерческих банков является обслуживание вновь зарегистрированныххозяйственных структур, в основном, коммерческого характера. Поскольку вновьсозданным коммерческим банкам весьма сложно конкурировать с бывшими отделениямитрансформированных спецбанков, имеющие многолетние устоявшиеся связи собслуживаемой ими клиентурой, то возникает необходимость их ориентации наобслуживание вновь созданных хозяйственных структур.
Деятельность любогокоммерческого банка основана на нескольких обязательных принципах,способствующих выполнению им поставленных задач.
Первым и основополагающимпринципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реальноимеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи впользу других банков, предоставлять банкам другим банкам кредиты и получатьденьги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.
Работа в пределах реальноимеющихся ресурсов означает, что обеспечение коммерческим банком не толькоколичественного соответствия между собственными ресурсами и кредитнымивложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов спецификемобилизованных им ресурсов. Например, если банк привлекает средства на короткиесроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает ихпреимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиватьсяпо своим обязательствам – ликвидность – оказывается под угрозой.
Наличие в активах банкабольшого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличенияудельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.
Принцип работы в пределахреально привлеченных ресурсов как фундамент коммерческой деятельности меняетвсе ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов,освобождается движение кредитных ресурсов от административных пут единогогосударственного банка. Радикально меняется кредитное планирование в банках.Коммерциализация не означает отказ от кредитного планирования; напротив, егозначение неизмеримо возрастает. При этом основу планирования составляют ресурсыбанка, а не его вложения.
Работать в пределахреально привлеченных ресурсов коммерческий банк может, только обладая высокойстепенью экономической свободы в сочетании с полной экономическойответственностью за результаты своей деятельности.
Вторым важнейшимпринципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, являетсяполная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическуюответственность коммерческого банка за результаты своей деятельности.Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственнымисредствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов ивкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.
Экономическаяответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами,как в спецбанках, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствамкоммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, накоторые, в соответствии с действующим законодательством, может быть наложеновзыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.
Третий принципзаключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентамистроятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банкисходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.Ориентация на «общегосударственные интересы» не совместима с коммерческимхарактером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.
Четвертый принцип работыкоммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности можетосуществляться только косвенными, а не административными, методами. Государствоопределяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать имприказов.
К основным функциямкоммерческих банков относятся следующие:
Посредничество в кредите,которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временновысвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходовчастных лиц. Особенность этой функции в том, что главным критерием перераспределенияресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределениересурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора кзаемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лицевышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Значениепосреднической функции банков для успешного развития рыночной экономики состоитв том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности вэкономической системе. Коммерческие банки привлекают средства, которые могутбыть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщика и на основеширокой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег,размещенных в банке.
Стимулирование накопленийв хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом накредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся вхозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы кнакоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средствформируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимовысоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимывысокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданиюгарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений,депозитов в коммерческих банках. Наряду со страхованием депозитов важноезначение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельностикоммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос обиспользовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточнуюинформацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущихвложений.
Посредничество в платежахмежду отдельными самостоятельными субъектами. В связи с формированием фондовогорынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операцияхс ценными бумагами.
Банки имеют правовыступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлятьдеятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционногоконсультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая вкачестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции прикупле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договоракомиссии или поручения. Как инвестиционный консультант банк оказываетконсультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценныхбумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимаетсяорганизацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользутретьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, втом числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценныебумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется ихпродавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги отсвоего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки отизменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счетакционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимымусловием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банкаспециалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестатМинистерства финансов РФ, дающий право на совершение операции с привлечениемсредств граждан.
Также функциямикоммерческого банка являются:
Аккумуляция временносвободных денежных средств, накоплений, сбережений;
Учет векселей и операциис ними;
Хранение материальных ифинансовых ценностей;
Обеспечениефункционирования расчетно-платежного механизма и организация платежногооборота;
Предоставление ссуд;
Выпуск кредитных средствобращения.
Заключение
В работе утверждается,что банковская система представляет собой двухуровневую конструкцию, состоящуюиз центрального банка и коммерческих банков. Каждый из этих уровней имеет своюсовершенную и четко функционирующую организационно-управленческую структуру,что позволяет кредитным учреждениям успешно взаимодействовать как между собой,так и с центральным банком государства.
Центральный банк (ЦБ), или «банк банков», — это центркредитной системы государства. Это орган, который регулирует и контролируетдеятельность всех институтов нижнего уровня банковской системы.
Коммерческий банк – этонегосударственное кредитное учреждение, специализирующееся на приеме депозитов,краткосрочном кредитовании и расчетном обслуживании клиентов, занимающеесятакже посредническими операциями, осуществляющее универсальные банковские операциидля предприятий всех отраслей главным образом за счет денежных капиталов исбережений, привлеченных в виде вкладов.
Банк — финансовое предприятие, котороесосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет ихво временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает вовзаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельнымилицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новыхденег.
Банки принимают иразмещают денежные вклады, привлекают и предоставляют кредиты, осуществляютрасчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовоеобслуживание, совершают другие операции, которые не противоречатзаконодательству и предусмотрены их уставами. Эти операции могут проводитьсякак в рублях, так и в валюте. В то же время закон запрещает банкам осуществлятьдеятельность в сфере торговли материальными ценностями, материальногопроизводства, всех видов страхования.
Банковская системапродолжает развиваться и совершенствовать технологии проведения банковскихопераций.
Сегодня, в условияхразвития товарного и становлении финансового рынка, резко меняется структурабанковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новыекредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальныхформ устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынкекапиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Созданиеустойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейшихзадач экономической реформы в России.
На сегодняшний деньбанковская система идет путем постепенного усовершенствования.
Список использованной литературы
1. ФЗ от 10.07.02 г. № 86-ФЗ «ОЦентральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями идополнениями от 10 января 2003 г.)
2. Закон «О банках и банковскойдеятельности» (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5,8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001г., 21 марта 2002 г.)
3. Эриашвили Н.Д. Банковская системаРФ. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.
4. Челноков В.А. Деньги, кредит,банки: Учеб. Пособие. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.
5. Деньги, кредит, банки./ Под ред.О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004.
6. Кроливецкая Л. П., Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник для вузов. – СПб.: Питер, 2003.
7.Балабанов И. Т., Савинская Н. А.Банки и банковское дело. Краткий курс. — СПб.: Питер, 2004.
8. Уткин Э. А. Нововведения в банковскомбизнесе России. — М.: Финансы и статистика, 2004.
9. Куликов Л. Банки и их роль вэкономике. — М.: Финансы и статистика, 2001.
10.Жуков Е.Ф Банки и банковские операции:учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.
11. Сафронов «Состояние банковскойсистемы». Деньги и Кредит №12, 2000 г.
12. Банковское дело. – подредакцией Г.Н. Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой.- СПб.: Питер, 2003
13. Общая теория денег и кредита:Учебник/Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001
14. Большой экономический словарь. –М.,1994
15. Атлас З.В. Социальная денежнаясистема. – М.: Финансы, 1969.
16. Долан Э. Дж. Деньги, банки иденежно-кредитная политика. – Спб.: Оркестр, 1994.
17. Финансово-кредитный энциклопедическийсловарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2002.
18. Словарь экономических терминов.– www.bank24.ru
19. Официальный сайт ЦентральногоБанка РФ: www.cbr.ru.