Анализ и оценка инвестиционной составляющей развития инновационных процессов в реальном секторе экономики

На правах рукописикичкин антон михайловичанализ и оценка инвестиционной составляющей развития инновационных процессов в реальном секторе экономикиСпециальность 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством (управление инновациями)Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наукМосква – 2012 Работа выполнена в ФАОУ ДПО «Государственная академия профессиональной переподготовки и повышения квалификации руководящих работников и специалистов инвестиционной сферы» ^ (ФАОУ ДПО ГАСИС)Научный руководитель: заслуженный деятель науки РФ доктор экономических наук, профессор Егоров Анатолий ЮрьевичОфициальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор кафедры региональной экономики и предпринимательства ФГБОУ Чувашского госуниверситета им. И.Н. Ульянова Дельман Олег Александровичдоктор экономических наук, профессор, зав. кафедрой корпоративного управления^ ФАОУ ДПО ГАСИС Лочан Сергей АлександровичВедущая организация: ФГБОУ ВПО «Тверской государственный университет»Защита состоится “03” апреля 2012 г. в 14.00 ч. на заседании Диссертационного Совета Д 212.043.01 по присуждению ученой степени доктора экономических наук при ФАОУ ДПО «Государственная академия профессиональной переподготовки и повышения квалификации руководящих работников и специалистов инвестиционной сферы» (ФАОУ ДПО ГАСИС) по адресу: 129272, г. Москва, ул. Трифоновская, д. 57 ауд. 208.C диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФАОУ ДПО «ГАСИС» и на сайте Академии (www.gasis.ru).Автореферат разослан “03” марта 2012 г. Ученый секретарь диссертационного совета Д 212.043.01, к.э.н., доцент С.Ю. Семенов^ 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫАктуальность исследования. Социально-экономическое развитие нашей страны в современных условиях определяется переходом от экспортно-сырьевой к инновационной модели экономического роста. При этом эффективность инновационного развития зависит не только от того, насколько эффективна деятельность самих экономических агентов (фирм, научных организаций, вузов и др.) в отдельности, но и от того, как они взаимодействуют друг с другом в качестве элементов коллективной системы создания и использования знаний. Это относится и к ведущей отрасли народного хозяйства страны – нефтегазовому комплексу, который является одним из стратегически важных секторов экономики, поскольку обеспечивает энергетическую безопасность страны. В условиях мирового финансового кризиса, колебаний цен на нефть нефтегазовый комплекс сталкивается с рядом проблем, одной из которых является нехватка средств на реализацию крайне важных инновационных проектов. В то же время, усложнение структуры мирового нефтегазового бизнеса на фоне повышения рисков вызывает необходимость повышения эффективности инвестиционной составляющей как главного импульса развития нефтегазового комплекса, что в особенности актуально для инновационных процессов в нефтегазодобывающей сфере, связанных с развитием технологических инноваций в ее основных сегментах – разведке, бурении и закачивании скважин, добыче, организации ремонта скважин. Задача развития технологических инноваций в нефтегазодобывающей сфере важна еще и постольку, поскольку в настоящее время отрасль в целом в стране и в ее экономических подсистемах остро нуждается в создании и поддержании инновационной среды, как условия диффузии эффективных инноваций. Необходимость этого актуализирована наличием ряда проблем – истощением нефтегазовых запасов, доминированием в отрасли крупных вертикально интегрированных компаний, позволяющим осуществлять диктат на нефтегазовом рынке, проблемы рационального соотношения импорта и внутреннего потребления нефтегазовой продукции, проблемы инвестирования основных сегментов отрасли, что во многом связано с оптимизацией ценообразования и налоговой политики. В решении проблемы эффективного использования инноваций в нефтегазодобывающей сфере решающее значение имеют рациональный выбор и обоснование направлений инвестирования, отвечающих не только текущим потребностям компаний, но и долгосрочным задачам развития отрасли и экономики страны в целом. В свою очередь, это неразрывно связано с совершенствованием методов анализа и оценки инвестиционной составляющей инновационных процессов в нефтегазодобывающей сфере страны, что является актуальной научной задачей, имеющей важное народнохозяйственное значение.^ Степень научной разработанности темы. Концептуальные и методологические основы управления развитием инновационных процессов рассмотрены зарубежными учеными Т. Брайном, Ф. Валентой, П. Друкером, Ф. Никсоном, И.П. Пиннинго, М. Портером, В. Раппортом, Б. Санто, Б. Твиссом, Х. Хартманом, Й. Шумпетером и др. Среди отечественных ученых значительный вклад в изучение процессов инновационного развития экономических систем внесли Л.И. Абалкин, Ю.Б. Винслав, С.Ю. Глазьев, А.Ю. Егоров, Е.А. Ерохина, В.Л. Иноземцев, Л.В. Канторович, Г.Б. Клейнер, М.В. Конотопов, Б.Н. Кузык, Д.С. Львов, В.И. Маевский, Б.З. Мильнер, А.И. Ноткин, В.Л. Тамбовцев и др. Многие теоретические и методические аспекты управления инновационным развитием экономических систем различного уровня и направленности деятельности рассмотрены в работах И.В. Афонина, К.А. Багриновского, И.Т. Балабанова, М.А. Бендикова, М.Б. Грачевой, О.А. Дельмана, Б.Ф. Денисова, Э. Дэнисона, П.И. Завлина, С.Д. Ильенковой, А.К. Казанцева, Дж. Кларка, А. Кляйнкиехта, Н.Д. Кондратьева, О.П. Коробейникова, Р. Лукаса, А.Г. Медведева, Г. Менша, Л.Э. Миндели, Н. Мончева, Л.И. Оголевой, Е. Ойхмана, П.Ф. Пузыни, П. Ромера, С.Ю. Румянцевой, Б. Твисса, В.А. Устинова, Р.А Фатхутдииова, X. Фримена, Дж. Хикса, А. Янга и др. Вместе с тем, многие вопросы требуют более глубокого изучения, особенно в определении приоритетных направлений развития инновационных процессов и инвестиционных возможностей формирования инновационной среды, способствующей развитию нефтегазовой отрасли. Необходимость более детального исследования инвестиционной составляющей развития инновационных процессов в нефтегазодобывающей сфере как отрасли, рассматриваемой в качестве фундамента экономики страны, предопределило тему, цель, задачи, объект, предмет и гипотезу научного исследования.^ Целью диссертационного исследования является разработка комплексного подхода к анализу и оценке инвестиционной составляющей инновационных процессов в нефтегазодобывающей сфере страны, позволяющего определить условия осуществления эффективных инноваций в нефтегазовом комплексе. Достижение указанной цели осуществлялось путем постановки и решения следующих научных задач, раскрывающих тему данной работы: – исследование современных тенденций в теории и методологии развития инновационных процессов в экономических системах; – выявление роли инновационной среды как условия осуществления эффективных инноваций; – анализ инвестиционных аспектов развития инновационных процессов в экономических системах и методов их исследования; – анализ инвестиционной и хозяйственной деятельности крупнейших компаний нефтегазодобывающей отрасли; – анализ состояния и основных направлений развития инновационной деятельности хозяйствующих субъектов нефтегазодобывающей отрасли; – анализ инвестиционных возможностей развития инновационных процессов в нефтегазодобывающей сфере; – определение условий осуществления эффективных инноваций в нефтегазодобывающей сфере.^ Объектом исследования являются крупнейшие компании нефтегазодобывающей отрасли, хозяйственная деятельность которых предопределяет переход России от экспортно-сырьевой к инновационной модели экономического роста.^ Предметом исследования являются организационно-экономические отношения, возникающие между рыночными экономическими агентами, объединенными потоками инвестиций и инноваций, денег, товаров и информации, при управлении инновационным развитием нефтегазодобывающей отрасли. ^ Теоретико-методологическую основу исследований составили фундаментальные научные положения теории управления инновациями, оценки эффективности хозяйственной и инвестиционной деятельности, инновационного потенциала и инновационной активности, экономико-математического моделирования показателей хозяйственной и инвестиционной деятельности. В качестве методологии исследования в работе использованы научные положения по оценке хозяйственной и инвестиционной деятельности экономических систем, а также общенаучные методы познания: системный подход, диалектический, абстрактно-логический, статистический, функционально-технологический, структурно-уровневый методы исследований.^ Информационную базу исследований составили данные Министерства промышленности и торговли РФ, Министерства образования и науки РФ, Министерства экономического развития РФ, Федеральной службы государственной статистики, статистические данные субъектов РФ, федеральные законы и методические рекомендации министерств и ведомств РФ, а также данные о хозяйственной деятельности крупнейших компаний нефтегазодобывающей отрасли.^ Научная новизна диссертационного исследования заключается в теоретическом обосновании и экспериментальном подтверждении основных положений комплексного подхода к анализу и оценке инвестиционной составляющей развития инновационных процессов в нефтегазодобывающей сфере страны, заключающегося в совокупности разработанных методов: – анализа проблем развития инновационных процессов в нефтегазодобывающей сфере, – анализа и оценки инвестиционных аспектов развития инновационных процессов, – анализа условий осуществления эффективных инноваций в нефтегазодобывающей сфере. Наиболее важными научными результатами, полученными лично автором и определяющими научную новизну и значимость проведенных исследований, являются следующие. 1. Результаты анализа стратегических задач развития инновационной деятельности в национальной экономике свидетельствуют о необходимости формирования инновационной среды, как ключевого фактора обеспечения эффективности инновационных процессов. Структурная трансформация экономики при переходе на инновационный путь развития невозможна без соответствующей политики в отношении инвестиций в основной капитал. Для осуществления целенаправленных изменений структуры экономики в инновационном направлении необходимо сопоставлять две важнейшие ее стороны – структуру инвестиций в основной капитал, с одной стороны, и структуру валовой добавленной стоимости, с другой. 2. Обосновано, что в методологическом и методическом плане перспективными методами анализа и оценки инвестиционной составляющей развития инноваций в реальном секторе экономики являются графические методы анализа структуры валовой добавленной стоимости и инвестиций в основной капитал: составные диаграммы, с помощью которых можно отслеживать динамику структуры по ряду видов экономической деятельности; пространственные профили; представление динамики показателей структуры в виде годографов, отражающих структурные преобразования. 3. Предложено количественные оценки структуры валовой добавленной стоимости и инвестиций в основной капитал проводить путем расчета коэффициента структурных отличий (КСО) или изменений (КСИ) по матрице евклидовых расстояний в процедуре иерархического кластерного анализа пакета статистических программ SPSS Base. Обоснован аналитический показатель – отношение валовой добавленной стоимости к капиталовложениям, характеризующий эффективность инвестиций в основной капитал, расчет которого позволяет оценить эффективность капиталовложений как в разрезе видов экономической деятельности, так и в разрезе крупных хозяйствующих субъектов. Эти методы анализа инвестиционных аспектов развития инновационных процессов позволяют получить информацию, дополняющую характеристику инновационной среды в конкретных секторах экономики. 4. Показано, что несмотря на существенное увеличение финансирования научных исследований и разработок со стороны крупнейших нефтегазовых компаний России, инвестиции в инновации, в лучшем до мирового кризиса 2008 году, составили всего лишь 0,33% от объема реализации продукции. Это меньше, чем уровень интенсивности НИОКР в производстве кокса, продуктов нефтепереработки и ядерного топлива. Как следствие, из наиболее значимых технологических инноваций в четырех основных сегментах нефтегазового комплекса (разведка, бурение и закачивание скважин, добыча, организация ремонта скважин), в настоящее время используются далеко не все и лишь немногими компаниями. В то же время, ориентация на применение высокоэффективных технологий (горизонтальное бурение, методы повышения нефтеотдачи, трехмерная сейсмика и др.) в условиях освоения нефтегазовых месторождений позволяет в 2-3 раза снизить издержки, связанные с их разведкой и добычей. 5. Эмпирически доказано, что основными направлениями повышения инвестиционной привлекательности нефтегазовой отрасли и, как следствие, интенсификации инновационной деятельности, является гибкая налоговая политика, предусматривающая снижение налоговой нагрузки на ведущие нефтегазодобывающие компании, а также учет территориального фактора рентабельности активов организаций и продукции при размещении новых мощностей по добыче топливно-энергетических полезных ископаемых и производству нефтепродуктов. ^ Теоретическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что содержащиеся в них основные теоретические положения и выводы вносят определенный вклад в теорию управления инновациями и могут быть использованы при совершенствовании методических подходов к анализу и оценке инвестиционных возможностей развития инновационных процессов в нефтегазодобывающей сфере. Основные результаты работы могут быть использованы при дальнейшем совершенствовании методической базы управления развитием инновационных процессов в нефтегазодобывающей сфере. Результаты исследования могут быть использованы при разработке инновационной и инвестиционной политики хозяйствующих субъектов нефтегазодобывающей сфере, а также предлагаются к использованию в учебном процессе при изучении дисциплин «Инновационный менеджмент» и «Инвестиционный менеджмент» экономических специальностей ВУЗов. ^ Практическая ценность работы состоит в возможности использования ее положений и выводов: – при выявлении проблем инновационного развития хозяйствующих субъектов нефтегазодобывающей сферы;- при анализе эффективности инвестиций в развитие инновационных процессов в нефтегазодобывающей сфере; – при использовании предложенной совокупности методов анализа и оценки инвестиционной составляющей развития инновационных процессов в экономических подсистемах нефтегазодобывающей сферы. Предложенный комплекс методических рекомендаций позволяет осуществлять управление развитием инновационных процессов в нефтегазодобывающей сфере.^ Достоверность и обоснованность основных результатов и выводов исследования обусловлены: – методологическими и теоретическими предпосылками исследования вопросов развития инновационных процессов в экономических подсистемах РФ; – опорой на достижения экономической науки по проблемам оценки развития инновационных процессов; – корректным применением методов сбора, анализа и обработки данных, подтверждаемых сопоставимостью показателей, полученных теоретическим и экспериментальным путем. ^ Реализация, апробация и внедрение результатов исследования. Основные теоретические и методические положения диссертационной работы отражены в 6 опубликованных научных трудах автора общим объемом 2,77 п.л., в т.ч. в 3 научных статьях в изданиях, рекомендованных ВАК. Предложенный авторский методический подход к анализу территориальных особенностей развития и оценке конкуренции в ведущих отраслях российской экономики обсужден и одобрен на научно-практических конференциях и семинарах, в том числе на Всероссийских научно-практических конференциях «Современная Россия: экономика и государство» (г. Москва, ГАСИС, 2010, 2011), «Актуальные проблемы экономики» (г. Москва, МЭИ, 2010), III международной научно-практической конференции «Моделирование и прогнозирование в управлении: методы и технологии» (г. Орел, ОРАГС, 2011). Результаты, полученные автором, нашли применение в учебном процессе ФАОУ ДПО ВПО «Государственной академии специалистов инвестиционной сферы» при чтении лекций и проведении практических занятий по дисциплинам «Инновационный менеджмент» и «Инвестиционный менеджмент». ^ Структура и содержание работы. Цель исследования предопределила логику и структуру работы, состоящую из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложения. Содержание работы раскрывается в приведенной ниже последовательности. Введение Глава 1. Теоретико-методологические основы развития инвестиционных и инновационных процессов в экономических системах 1.1. Теория и методология развития инновационных процессов 1.2. Инновационная среда как условие осуществления эффективных инноваций 1.3. Инвестиционные аспекты развития инновационных процессов в экономических системах и методы их анализа^ Глава 2. Современное состояние инвестиционной составляющей инновационного развития нефтегазодобывающей отрасли 2.1. Современное состояние инвестиционной составляющей и динамика развития нефтегазодобывающей отрасли 2.2. Анализ инвестиционной и хозяйственной деятельности крупнейших компаний нефтегазодобывающей отрасли^ Глава 3. Оценка инвестиционных возможностей и формирование условий осуществления эффективных инноваций в нефтегазодобывающей сфере 3.1. Инвестиционные возможности развития инновационных процессов в нефтегазодобывающей сфере 3.2. Условия осуществления эффективных инноваций в нефтегазодобывающей сфере 3.3. Основные направления повышения инвестиционной привлекательности нефтегазодобывающей отрасли Заключение Список использованных источников Приложение^ 2. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ИССЛЕДОВАНИЙ1. Структурная трансформация экономики при переходе на инновационный путь развития невозможна без соответствующей политики в отношении инвестиций в основной капитал. Для осуществления целенаправленных изменений структуры экономики в инновационном направлении необходимо сопоставлять две важнейшие ее стороны – структуру инвестиций в основной капитал, с одной стороны, и структуру валовой добавленной стоимости, с другой. Оптимальное использование инновационного потенциала обеспечивает эффективная организация инновационного процесса, направленного на разработку и реализацию результатов научно-технических изысканий в виде нового продукта или нового технологического процесса. В общем плане, инновационный процесс – это последовательность действий по инициации инновации, по разработке новых продуктов и операций, по их реализации на рынке и по дальнейшему распространению результатов. С финансовой точки зрения инновационный процесс можно рассматривать как процесс финансирования и инвестирования разработки и распространения нового вида продукта или услуги. В этом случае он выступает в качестве инновационного проекта, рассматриваемого как частный случай инвестиционного проекта. Основными составляющими инновационного процесса являются: субъекты инновационной деятельности, инновационные и инвестиционные ресурсы, инновационная технология и, как результирующая инновационного процесса, – инновация. Инновационный процесс начинается с внутренней мотивации субъекта к инновационной деятельности и стимулируется наличием внешних мотивации, причем основой для принятия решения о выборе направления и технологии реализации инновационных процессов из возможных альтернатив будет являться оценка инновационного потенциала территории. Для обеспечения непрерывного воспроизводства инноваций оценка результатов инновационной деятельности проводится с последующей корректировкой инновационного развития и обеспечением диффузии инноваций. В методологическом плане анализ инновационных процессов определяется выбором показателей, отражающих инновационное развитие экономических систем. В современной мировой практике существует значительное число различных показателей, оценивающих уровень развития инновационной деятельности: начиная с оценки человеческого капитала, показателей, измеряющих знания, научно-технический прогресс (НТП), и заканчивая отдельными показателями фондового рынка. Различные международные организации разрабатывают собственные системы показателей, отражающих уровень инновационного потенциала страны (региона) и отраслей промышленности. К таким показателям, например, можно отнести: индекс научно-технического потенциала (Всемирный экономический форум), систему показателей оценки инновационной деятельности Комиссии европейских сообществ (КЕС), ежегодно публикуемые Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) показатели, характеризующие уровень и динамику развития инновационной экономики по развитым и отдельным развивающимся странах. Отметим, что не может быть показателей, единых для всех стадий инновационного процесса и для всех форм участия в нем. Однако современная отечественная методология статистического анализа не вполне пригодна для оценки инновационных процессов и, как следствие, для принятия обоснованных управленческих решений. Это вынуждает использовать общие критерии для различных субъектов и стадий инновационной деятельности. Развитие инноваций является естественным стремлением нефтегазовых компаний успешно развивать свой бизнес в складывающихся рыночных условиях. Но нефтегазовые компании, не являясь по определению инновационными, преимущественно выступают в качестве потребителей инноваций, присутствующих на рынке. В современных условиях применение инновационных технологий является одним из источников повышения технологического уровня производства компаний нефтегазового комплекса, что дает им новые конкурентные преимущества в борьбе на рынках. Реализация технологических инноваций влияет на следующие основные показатели деятельности предприятий: расходные нормы потребляемых материалов и энергии; объем выпускаемой продукции; производительность труда; численность работающих; себестоимость продукции; балансовая прибыль; фондоотдача; рентабельность и др. Важнейшим показателем эффективности хозяйственной деятельности является рентабельность – относительная величина, выраженная в процентах и характеризующая эффективность использования организациями материальных и трудовых ресурсов. Применительно к нефтегазовому сектору рассчитывают прибыль и рентабельность по EBITDA (Earnings before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) – это аналитический показатель, равный объему прибыли до вычета расходов по процентам, уплаты налогов и амортизационных отчислений. Рентабельность по EBITDA (EBITDA margin) определяют как отношение прибыли до вычета расходов по процентам, уплаты налогов и амортизационных отчислений к выручке от продаж компании (обороту компании). Предприятия, осуществляющие экспортную деятельность, при определении прибыли из выручки от реализации нефти или газа исключают экспортные тарифы. Результаты анализа динамики развития инновационной деятельности в мировой экономике и ключевых стратегических задач развития инновационной деятельности в национальной экономике свидетельствуют о необходимости формирования инновационной среды, как ключевого фактора обеспечения эффективности инновационных процессов. Под инновационной средой понимается сочетание социально-экономической, политической, нормативно-правовой, производственно-технологической, кадровой, информационной, инфраструктурной и иной обстановки, сопровождающей процессы создания новшеств, реализацию и диффузию инноваций хозяйствующего субъекта, и оказывающей на нее либо стимулирующее, либо сдерживающее воздействие. Содержание инновационной среды экономической системы определяется следующими элементами: субъектами инновационной деятельности, являющимися непосредственными производителями интеллектуального продукта; посредниками, стимулирующими инновационную деятельность путем информационного, консалтингового и др. сопровождения, стимулирующими инновационные процессы; инвесторами, осуществляющими финансирование инновационной деятельности, в том числе, с целью получения дополнительной прибыли; участниками инновационных процессов, осуществляющими инновационный менеджмент в экономической системе; субъектами, осуществляющими подготовку кадров для осуществления инновационной деятельности; субъектами рыночной деятельности, являющимися потенциальными и фактическими потребителями инновационной продукции, и определяющими спрос на нее; субъектами рыночной инновационной инфраструктуры, формирующими благоприятные условия для инновационного развития экономических систем.2. Обосновано, что в методологическом и методическом плане перспективными методами анализа и оценки инвестиционной составляющей развития инноваций в реальном секторе экономики являются графические методы анализа структуры валовой добавленной стоимости и инвестиций в основной капитал: составные диаграммы, с помощью которых можно отслеживать динамику структуры по ряду видов экономической деятельности; пространственные профили; представление динамики показателей структуры в виде годографов, отражающих структурные преобразования. Структурные трансформации экономики в инновационном направлении невозможны без соответствующей политики в отношении капитальных инвестиций. Однако в такой большой стране, как Российская Федерация, структура капиталовложений в ее экономических подсистемах во многом определяется сложившейся в них структурой экономики. И если говорить о целенаправленных изменениях структуры экономики в инновационном направлении, то необходимо сопоставлять две важнейшие ее стороны – структуру капитальных инвестиций, с одной стороны, и структуру валовой добавленной стоимости, с другой. В методологическом плане при этом надо решить следующие взаимосвязанные задачи: 1) установить уровень рассматриваемых экономических подсистем; 2) выбрать рациональные или разработать новые адекватные методы анализа структуры экономики (валовой добавленной стоимости) и капиталовложений; 3) выбрать или разработать методы анализа их взаимосвязи, рассматривая их как в статике, так и в динамике. По первому вопросу решение достаточно очевидное – в качестве экономических подсистем следует рассматривать федеральные округа, представляющие собой крупные территориально-производственные комплексы, в которых сочетаются отрасли рыночной специализации с отраслями, дополняющими территориальный комплекс, и отвечающей им инфраструктурой, а также крупные регионы, в экономике которых преобладает нефтегазодобывающая отрасль. В Уральском федеральном округе – это Ханты-Мансийский автономный округ (ХМАО), где сосредоточена большая доля добычи нефти и газоконденсата, а также Ямало-Ненецкий автономный округ (ЯМАО) – лидер по добыче газа, в Дальневосточном федеральным округе – Сахалинская область. Располагая значительной территорией, разнообразным природно-ресурсным потенциалом, эти экономические подсистемы имеют четко выраженную специализацию, широкий производственный профиль и представляют собой сложный хозяйственный комплекс. В методологическом и методическом плане перспективными являются графические методы анализа структуры валовой добавленной стоимости и инвестиций в основной капитал. Это и составные диаграммы, с помощью которых можно отслеживать динамику структуры по ряду видов экономической деятельности, и пространственные профили, и представление динамики показателей структуры годографами, отражающими структурные преобразования. Весьма информативным является представление динамики структуры в виде годографов, являющихся геометрическим местом конца вектора в многомерном пространстве, образованном составляющими структуры того или иного показателя, наблюдаемого на протяжении определенного временного периода. Пример таких годографов приведен на рис. 1 для Ханты-Мансийского автономного округа. а б Рис. 1. Динамика структуры валовой добавленной стоимости (ВДС) в Ханты-Мансийском автономном округе по основным видам экономической деятельности (ВЭД) : а – составная диаграмма; б – проекция годографа на плоскость «доля добычи полезных ископаемых в ВДС» – «доля строительства в ВДС» Для наглядности на этом же рисунке представлена составная диаграмма, отражающая динамику структуру валовой добавленной стоимости (ВДС) в этом регионе по характерным для его экономики видам экономической деятельности. По составной диаграмме, приведенной на рис. 1 а, видно, что, начиная с 2005 г., доля добычи полезных ископаемых в ВДС Ханты-Мансийского автономного округа уменьшается, а доля строительства то уменьшается, то возрастает. На представленной на диаграмме рис. 1 б проекции годографа динамика этих двух составляющих структуры валовой добавленной стоимости проявляется более четко – выделяется временной интервал 2005-2007 гг., на протяжении которого снижение доли добычи полезных ископаемых в ВДС рассматриваемого региона сопровождалось ростом доли строительства; такая же тенденция динамики этих двух составляющих структуры ВДС прослеживается и на временном интервале 2008-2009 гг. Но данные по 2004 году «не вписываются» в эту тенденцию; годограф – иррегулярен, и временные метки на диаграмме рис. 1 б не следуют строго в хронологическом порядке. Информативным также является представление видов экономической деятельности в виде диаграммы последовательности, поскольку позволяет на одной диаграмме несколько последовательностей, например, для разных экономических подсистем. При этом для удобства их сравнения одну из последовательностей строят после ранжирования данных в том или ином порядке, который сохраняется и при построении других последовательностей. Пример такой последовательности приведен на рис. 2. а б Рис. 2. Распределение видов экономической деятельности по доле инвестиций в основной капитал в 2010 г.: а – РФ в целом и Приволжский федеральный округ; б – Уральский, Дальневосточный и Приволжский федеральные округа. Базовые последовательности выделены жирными линиями Из диаграммы рис. 2 а видно, что в целом в РФ преобладают капиталовложения в транспорт – в эту отрасль экономики в 2010 г. направлялось почти четверть (24,37%) всех инвестиций, а в добычу полезных ископаемых значительно меньше – 15,13%. В Приволжском федеральном округе преобладали капиталовложения в обрабатывающие производства – 29,05%, тогда как инвестиции в транспорт составляли 15,30%, а в добычу полезных ископаемых – 11,29%. На диаграмме рис. 2 б в качестве базовой последовательности принят профиль капиталовложений в экономику основного нефтегазодобывающего региона – Уральского федерального округа. Видно, что если в УФО в 2010 г. превалировали капиталовложения в добычу полезных ископаемых – они составляли 49,62%, то в Дальневосточном федерального округе – инвестиции в транспорт, составившие 43,86%.3. Предложено количественные оценки структуры валовой добавленной стоимости и инвестиций в основной капитал проводить путем расчета коэффициента структурных отличий (КСО) или изменений (КСИ) по матрице евклидовых расстояний в процедуре иерархического кластерного анализа пакета статистических программ SPSS Base. Предложен аналитический показатель – отношение валовой добавленной стоимости к капиталовложениям, смысл которого – эффективность инвестиций в основной капитал, расчет которого позволяет оценить эффективность капиталовложений, как в разрезе видов экономической деятельности, так и в разрезе экономических подсистем РФ. Эти методы анализа инвестиционных аспектов развития инновационных процессов позволяют получить информацию, дополняющую характеристику инновационной среды в экономических системах. В диссертации предложено расчет коэффициента структурных отличий или изменений проводить по матрице евклидовых расстояний, пример которой приведен в табл. 1. Таблица 1 Матрица евклидовых расстояний (%) между векторами структуры капиталовложений по ВЭД экономических подсистем и РФ в целом (2010 г.) Федеральные округа, РФ в целом ЦФО СЗФО ЮФО СКФО ПФО УФО СФО ДФО РФ ЦФО – 27,309 24,305 14,358 19,992 52,877 27,862 40,579 20,036 СЗФО 27,309 – 15,945 27,198 25,929 45,813 28,092 22,275 17,790 ЮФО 24,305 15,945 – 28,244 28,018 51,393 32,752 22,005 5. Эмпирически доказано, что основными направлениями повышения инвестиционной привлекательности нефтегазовой отрасли и, как следствие, интенсификации инновационной деятельности, является гибкая налоговая политика, предусматривающая снижение налоговой нагрузки на ведущие нефтегазодобывающие компании, а также учет территориального фактора рентабельности активов организаций и продукции при размещении новых мощностей по добыче нефти и газа и производству нефтепродуктов. Для успешного развития нефтегазовой отрасли нужны огромные капитальные вложения, и система налогообложения нефтедобычи должна быть ориентирована на обеспечение наиболее рационального, максимально полного при современных технологиях, извлечения нефти. При этом она должна создавать для добывающих компаний приемлемые условия хозяйствования на долгосрочную перспективу и обеспечить инвестиционную привлекательность нефтегазодобычи. Сегодня становится важным не столько изъять больше налогов в бюджет у сырьевого сектора, сколько оставить достаточно прибыли у недропользователей для развития отрасли, в том числе в инновационном ключе. В связи со спецификой отрасли, доходы нефтегазового комплекса имеют в основном характер природной ренты, возни­кающей из-за разницы в природно-климатических и горно-геологических условиях деятельности субъектов хозяйствования. Добавочный доход можно получить не на всех месторождениях, а лишь там, где издержки освоения не превышают некоторый предель­ный уровень, который складывается под влиянием соотношения спро­са и предложения на углеводородное сырье и ха­рактеризуется уровнем мировых и внутренних цен на нефть. Нефтегазовые объекты, издержки на освоение которых выше уровня цен, не могут рассматриваться как инвестиционно привлека­тельные, и простимулировать нефтегазовую отрасль на разработку новых месторождений можно лишь путем введения налоговых льгот. Еще одна проблема в отрасли связана с колебаниями мирового спроса на отдельные виды топлива, в сочетании с налоговым режимом и мировыми ценами на нефть определяющего объемы и структуру российского экспорта и цены на внутреннем рынке. Бытует предположение, что нефть относится к так называемым товарам Гиффина, спрос на которые растет при увеличении цены предложения, а не снижается, как следовало бы ожидать. На нефтяном рынке возникла положительная обратная связь: чем больше денег тратилось на нефтяные фьючерсы, тем быстрее они дорожали, тем устойч