Вариант №1
1 Технико-экономическое обоснованиеинвестиционного проекта
Предприятиерассматривает целесообразность запуска новой технологической линии попроизводству. Необходимо рассчитать коммерческую и экономическую эффективностьданного инвестиционного проекта.
1этап. Расчет инвестиций в основной капитал
Таблица 1 – Капитальные инвестиции в основноетехнологическое оборудованиеп/п Наименование оборудования Количество единиц, шт. Стоимость единицы, тыс. руб. Цена покупки, тыс. руб. Затраты на пуско-наладочные работы, тыс. руб. Первоначальная стоимость, тыс. руб. 1 9 123,00 1107 442,8 1549,80 2 2 58,20 116,4 46,56 162,96 3 9 34,60 311,4 124,56 435,96 4 2 72,50 145 58 203 5 12 28,90 346,8 138,72 485,52 6 1 31,90 31,9 12,76 44,66 7 2 62,50 125 50 175 8 2 21,17 42,34 16,94 59,28 9 20 31,50 630 252 882 10 1 98,90 98,9 39,56 138,46 11 4 10,20 40,8 16,32 57,12 12 5 8,20 41 16,4 57,40 13 3 20,80 62,4 24,96 87,36 14 3 160,30 480,9 192,36 673,26 Итого первоначальная стоимость основного технологического оборудования 5011,78
Таблица 2 – Капитальные инвестиции в оборудованиеп/п Наименование оборудования Удельный вес, % Стоимость, тыс. руб. 1 Основное технологическое оборудование 60 5011,78 2 Неучтенное технологическое оборудование 9 751,76 3 Энергетическое оборудование 11 918,82 4 КИПиА 9 751,76 5 Технологические трубопроводы 11 918,82 Итого 100 8352,97
Таблица 3 – Капитальные инвестиции в объектыпроизводственного назначенияп/п
Наименование объектов
производственного назначения Удельный вес, % Стоимость, тыс. руб. 1 Здания 30 4556,16 2 Сооружения 12 1822,46 3 Оборудование 55 8352,96 4 Прочие 3 455,62 Итого 100 15187,21
Таблица 4 – Капитальные инвестиции в основной капиталп/п Наименование групп основного капитала Удельный вес, % Стоимость, тыс. руб. 1 Объекты производственного назначения 88 15187,2 2 Объекты вспомогательного назначения 12 2071 Итого 100 17258,20
2этап. Расчет инвестиций в оборотные средства
Таблица 5 – Расчет стоимости расхода сырья и материалов на1 шт. продукциип/п Наименование материальных ресурсов Норма расхода в кг на 1 шт. ПЗЦ за единицу, руб. Расходы на 1 шт., руб. Основные материалы 1 название 33,45 16,70 558,62 2 название 1,60 7,00 11,20 3 название 7,89 9,00 71,01 4 название 0,93 7,00 6,51 5 название 3,30 6,00 19,80 6 название 3,63 9,60 34,85 7 название 3,36 9,00 30,24 8 название 0,17 7,50 1,28 9 название 51,65 4,50 232,43 10 название 20,70 1,50 31,05 Вспомогательные материалы 11 название 6,00 10,00 60 12 название 35,00 6,00 210 13 название 4,00 32,60 130,40 14 название 0,80 10,00 8 15 название 0,50 7,50 3,75 Итого 1409,12
Таблица А – Производственная мощность и ее использование погодам инвестиционного цикла
№
варианта Произв. программа, тыс. пар Коэффициент использования производственной мощности по годам инвестиционного цикла, % 1 2 3 4 5 6 7 1 12500 70 75 85 95 100 100 100 Проектный выпуск (объем выпуска) 8750 9375 10625 11875 12500 12500 12500
Таблица В — Дополнительные данныеп/п Наименование Значение 1 Рентабельность продукции 20% 2 Время между двумя смежными поставками сырья и материалов 40 дней 3 Затраты на пусконаладочные работы от стоимости ОТО 40% 5 Количество дней в году 320 дней 6 Амортизационные отчисления (в % от стоимости основного капитала) 15 7 ЕСН 26,0% 8 Налог на прибыль 20%
Таблица Б – Структура издержек производства (на весьвыпуск) по экономическим элементам при 100%-ом освоении мощностип/п Наименование экономических элементов затрат Удельный вес, %
Сумма,
руб.
Сумма,
тыс. руб. 1 Сырье и материалы 39 17614000 17614 2 Топливо и энергия со стороны 29 13097589,74 13097,59 3 Заработная плата ППП 12 5419692,31 5419,69 4 Единый социальный налог 3,12 140912 140,91 5 Амортизационные отчисления 5,54 2588728,5 2588,73 6 Прочие денежные расходы (рассчитать исходя из структуры) 11,34 5121609,2 5121,6 Итого 100 4516419,63 45164,20
Рассчитаемнорму текущих затрат сырья и материалов:
Норматек.затрат = М * Кисп * Тпост * ∑(Нр*Цн.з.)/ Д * 2
Н1= 770,61 тыс. руб.
Н2= 825,66 тыс. руб.
Н3= 935,75 тыс. руб.
Н4= 1045,83 тыс. руб.
Н5= 1100,88 тыс. руб.
Н6= 1100,88 тыс. руб.
Н7= 1100,88 тыс. руб.
Составимструктуру оборотного капитала.