Анализ кредитоспособности физических лиц на примере ЗАО "Банк Русский Стандарт"

СОДЕРЖАНИЕ
 
Введение
Глава1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика
1.1Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целейкоммерческого банка
1.2Методики оценки кредитоспособности физических лиц
1.3Сравнительная характеристика мирового и российского опыта в оценкекредитоспособности заемщиков
Глава2. Анализ кредитоспособности физических лиц на примере ЗАО «Банк Русский Стандарт»
2.1Общая характеристика развития Банка
2.2Анализ ссудной задолженности Банка
2.3Методика оценки финансового положения физического лица
Глава3. Основные проблемы в потребительском кредитовании физических лиц
3.1Основные принципы скоринговой системы и ее недостатки в принятии решений в ЗАО«Банк Русский Стандарт»
3.2Деревья решений как вариант устранения недостатков скоринговой системы
3.3Меры по решению проблем не возврата кредитов при применении скоринговой системыв ЗАО «Банк Русский Стандарт
Заключение
Списокиспользуемых источников и литературы
Приложение

ВВЕДЕНИЕ
В последние годы ярко выраженнойтенденцией в банковском деле становится развитие кредитных операций сюридическими лицами, предпринимателями и населением. В связи с этим существенноповышается уровень кредитного риска, которому подвержены все участникибанковского сектора. Наличие такого риска и его зависимости от многочисленныхфакторов, находящихся, прежде всего, в сфере деятельности заемщика,предопределяют необходимость выбора банком системы экономических показателей, спомощью которых можно оценить способность заемщика выполнить своиобязательства. Проблема выбора совокупности количественных и качественныхпоказателей, характеризующих возможности кредитополучателя получила названиепроблемы определения кредитоспособности заемщика.
Заемщиками банка могут бытьюридические и физические лица, в моей работе будет рассмотрен анализ кредитоспособностифизических лиц.
Постоянное совершенствованиесистемы кредитования населения в условиях роста межбанковской конкуренцииявляется для банка необходимым условием формирования его общественного имиджакак универсального кредитного учреждения, а также служит дополнительнымисточником дохода от проведения кредитных операций с физическими лицами. Этасфера отечественного банковского бизнеса, несмотря на интенсивное развитие впоследние годы, все еще обладает огромными резервами роста. В этом смыслепоказателен пример западных стран, где отношение кредитов населению ипредприятиям приближается к показателю 50:50.
Таким образом, анализкредитоспособности заемщика и методы ее оценки на примере ЗАО «Банк Русский Стандарт»физических лиц является высоко актуальной темой дипломной работы на сегодняшнийдень.
При написании дипломной работыизучались нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность икредитные операции банков; научная литература по банковскому анализу;периодические издания по данной теме.
Объектом исследования является ЗАО«Банк Русский Стандарт», имеющий большой опыт кредитования на российскомбанковском рынке. В рамках данной работы изучалась методика ЗАО «Банк Русский Стандарт»,разработанная для оценки кредитоспособности физических лиц.
Целью дипломной работы являетсяизучение теоретических и методических основ анализа кредитоспособности заемщикаи проведение оценки кредитоспособности на практическом примере.
В процессе написания работырешались следующие задачи:
1) характеристика понятийкредитоспособности; изучение принципов анализа кредитоспособности физическихлиц;
2) раскрытие места анализакредитоспособности в системе анализа финансового состояния;
3) постановка цели и задач анализакредитоспособности заемщика;
4) построение системынормативно-правового и информационного обеспечения анализа;
5) рассмотрение основныхметодических подходов к оценке кредитоспособности;
6) изучение методики анализакредитоспособности заемщика — физического лица в ЗАО «Банк Русский Стандарт»;
7) проведение анализакредитоспособности заемщика на примере ЗАО «Банк Русский Стандарт»;формирование рекомендаций по совершенствованию анализа кредитоспособности.
Дипломная работа состоит извведения, трех глав и заключения. В первой главе рассматривается понятийныйаппарат оценки кредитоспособности заемщиков; сформулированы цели и задачианализа кредитоспособности; построена система нормативно-правового иинформационного обеспечения анализа. Вторая глава посвящена изучениюдействующей в ЗАО «Банк Русский Стандарт» методики анализа кредитоспособностифизических лиц. Третья глава содержит основные выводы по работе, в нейпроводится анализ кредитоспособности по методике ЗАО «Банк Русский Стандарт» спомощью «деревьев решений» и по скоринговому методу на практическом примере иданы предложения по совершенствованию системы оценки кредитоспособностизаемщиков ЗАО «Банк Русский Стандарт».
 

ГЛАВА1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
 
1.1Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целейкоммерческого банка
Рольи значение кредитования очень велики, так как с его помощью решаются проблемы,стоящие перед всей экономической системой страны. Вэтой связи можно привести аргументы, раскрывающие следующие закономерности функционированиякредитной системы:
— собирательнаяспособность кредита определяется количеством субъектов, участвующих в реальномсекторе экономики; в свою очередь, потенциальное количество субъектов, которыемогут возникать в перспективе, определяется величиной территории, где«расквартирована» экономика. Фактор пространства, таким образом, представляетсобой совокупность территориальных условий, создающих возможность дляпотенциальной активности инвестиционного кредитования.
— процедура переносаблаг с помощью кредита между пространственно рассредоточенными субъектами всилу специфических особенностей инвестиционного кредитования, связанных свысокой концентрацией капитала и появлением такого же масштабного риска,обусловливают необходимость более ответственного и моноцентричногоорганизационно-регулирующего сопровождения по сравнению с существующей внастоящее время моделью;
— кредит создаетвозможность перемещать блага из прошлого в настоящее с помощью использованияуже созданных ресурсов, и из будущего в настоящее, когда с помощью кредита,выданного под залог ценностей, которые еще предстоит освоить,- уже сегодняможно производить товары. Данное обстоятельство создает условия для прерогативыдолгосрочного кредитования, которое в силу высокого уровня концентрациикапитала, обусловливает необходимость использования априорных действий состороны участников кредитной системы [36].
Анализ опыта работызарубежных стран в области функционирования кредитных систем показал, что внынешних условиях товарно-денежные отношения в экономическом оборотеинвестиционных ресурсов имеют ограниченное распространение. Это выражается втом, что банки выполняют функцию встроенного между потреблением и сбережениеморганизационного института, обеспечивающего их рациональное соотношение,перемещают богатства из будущего и прошлого в настоящее, играя, тем самым,созидательную роль в развитии реального сектора экономики, обеспечиваютвысвобождение времени владельца капитала и эффективное использование егоденежных средств, играют роль общественного информационного центра, отбирающегонаиболее эффективных и благоприятных заемщиков и создают основу дляиспользования государственных капитальных вложений, рассматриваемых в качествезадающего «генератора» в стимулировании экономического роста.
Ссудный процентявляется экономической категорией, функционирующей на основе кредитныхотношений. Он выражает отношения кредитора и заемщика, имеющих своиспецифические интересы при получении кредита и уплате процента. В отличие откредита ссудный процент предполагает не возвратное, а безвозвратноераспределение стоимости произведенного продукта, причем не всей стоимости, алишь стоимости прибавочного продукта в его превращенной форме — прибыли.Процент является прямым вычетом из прибыли, остающейся в распоряжении заемщика.Величина процента зависит от уровня ставки процента и суммы кредита,полученного заемщиком.
Проценты за кредитустанавливаются с таким расчетом, чтобы минимальная сумма полученных отзаемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению ресурсов, необходимыхдля предоставления запрашиваемого кредита с добавлением маржи. В самом общемвиде маржа представляет собой разницу между ставкой ссудного и депозитногопроцента. Размер фактически сложившейся процентной маржи определяется какотношение чистого дохода по процентам (проценты начисленные минус процентыуплаченные) к среднему объему кредитных вложений.
Основными факторами,влияющими на размер процентной маржи, являются объем, состав и структуракредитных вложений и их источников (кредитных ресурсов). Распределение кредитовпо срокам, способам обеспечения риска, заемщикам (государственные икоммерческие предприятия, население), целям кредита определяет различнуюдоходность кредитных вложений. При этом важным является объем депозитов, ихвиды, сроки и т.д. Изменение процентной маржи может быть вызвано ростом илиснижением ставок по активным операциям банка, ставок процентов по привлекаемымплатным ресурсам (пассивным операциям) и доли платных ресурсов в общем объемекредитных вложений. Поэтому размер процентной маржи находится поднепосредственным воздействием соотношения кредитных вложений и их источников,увязанных с наступлением времени платежа и сроками пересмотра процентныхставок.
Ставка ссудногопроцента зависит от степени риска неплатежеспособности заемщика, характерапредоставленного обеспечения, гарантий возврата, содержания кредитуемогопроекта, ставок конкурирующих банков и других факторов. Процентные ставки закредит могут быть фиксированными (твердыми), плавающими и базисными (базовыми).При выдаче кредитов по фиксированной ставке их погашение обычно сопровождаетсязаранее установленными выплатами по процентам, неизменным в течение всего срокапредоставленной ссуды. Фиксированные процентные ставки обычно устанавливаются покредитам с небольшим сроком пользования (до 30 дней).
Плавающие процентныеставки колеблются в зависимости от степени развития в стране рыночныхотношений, изменения размера процентов по депозитам (вкладам), спроса ипредложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансовогоположения заемщика. Плавающая процентная ставка может пересматриватьсякоммерческим банком с обязательным уведомлением об этом заемщика. В рядеслучаев коммерческий банк может изменять ставку ссудного процента (в том числефиксированную) в соответствии с процентной политикой центрального банка.
Процентные ставки поссудам с плавающим процентом обычно ниже ставок по ссудам с фиксированнымпроцентом, поскольку в данном случае выше риск заемщика (процентная ставкаможет вырасти и, соответственно, возрастут ежемесячные выплаты заемщика).Кредиты с плавающими процентными ставками более выгодны коммерческим банкам,поскольку позволяют защитить их от возможного повышения депозитного и учетногопроцента центрального банка. При использовании плавающих процентных ставокпроцентный риск несет заемщик.
При установленииссудного процента банки обычно учитывают не только уровень учетной ставкицентрального банка, но и размер базовой ставки (представляет собой результатсредних или нейтральных воздействий факторов на уровень ставок), а также ставкипроцента других банков. Базовая процентная ставка является своего рода точкойотсчета, небольшие банки могут изменять ссудный процент в зависимости отбазовой ставки крупных банков.
В соответствии с поправками к статье 30 Федерального Закона РФ от02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» — Банки должныпредоставлять заемщикам — физическим лицам информацию о полной стоимостикредита.
В полную стоимость кредита входят затраты по обслуживанию кредитнойлинии, включающие в себя процентную ставку за пользование кредитом, различныекомиссии и другие издержки в соответствии с Тарифами Банка [2].
Полная стоимость кредита выражается в процентах, ирассчитывается исходя из:
— Размера кредитноголимита;
— Размера процентнойставки в соответствии с тарифным планом;
— Размера годовойкомиссии за обслуживание;
Изприведенного выше можно заключить, что само понятие «кредит» изменяется, оно неможет уже раскрыться прежним определением как форма перемещения ссудногокапитала от кредитора к заемщику. В современных условиях кредитной сделкойможно назвать любую экономическую или финансовую операцию, приводящуюк возникновению задолженности одного из участников. Погашение задолженностипроизводится должником в денежной форме единовременно или в рассрочку, причем вобщую сумму платежа, кроме долга, включается надбавка в виде процента. [29, с137]
Скорость и интенсивностьперераспределения стоимости с помощью кредита во многом определяются егодоступностью и, прежде всего, уровнем процента. Высокие процентные ставки покредитам тормозят процессы перераспределения. В целом, масштабы расширениякредита и соответственно процессов кредитного перераспределения ограниченыугрозой усиления инфляционных процессов.
Кредитные ресурсы формируются донаступления срока их фактического использования в финансовом процессе. По сути,кредит создает деньги для безналичного денежного обращения. Средства кредита — векселя, чеки, кредитные карточки и т.д. — начинают заменять реальные деньги всфере обращения. Кредит содействует экономии издержек обращения денег, путемзамены части денежного оборота кредитными средствами обращения. Изменяя объемыкредитных операций, банковская система могут влиять на динамику общей массыденег в обращении. При этом используются два возможных метода: кредитнаяэкспансия (расширение кредита) и кредитный рестрикция (сужение кредита).
Если на основе кредитованиядостигается реальный вклад в развитие производства, эффективно осуществляютсяинвестиции, рационально используются созданные производственные мощности,уровень инфляции не увеличивается. Важное значение, в условиях рыночнойэкономики имеет кредитная функция стимулирования. По своей экономическойсущности процесс кредитования не может не стимулировать эффективноеиспользование займа со стороны заемщика.
Управление кредитнымриском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и ихкачественным составом. В рамках дилеммы «доходность – риск» банкир вынужденограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Очевидно, чтопроцесс управления кредитным риском не завершается принятием решения оботкрытии рисковой позиции. Предрасположенность кредитного риска к изменениямдиктует обязательность мониторинга его динамики для своевременногоуправленческого реагирования в случае внезапных отклонений значений рисковойпозиции от запланированных ее величин. Сложность такой коррекции в том, чтопричинно-следственные связи между источником отклонений значений рисковойпозиции и его проявлениями в форме каких-то значительных последствий не всегдаочевидны, ибо распределяются в структуре системы банковских рисков в видеплавных отклонений от линейных траекторий своих характеристик. [13]
В кредитных отношенияхважно, как заемщики соблюдают кредитную дисциплину. Заемщики обязаны эффективноиспользовать займы, обеспечивать своевременное их погашение, систематическипредоставлять банку бухгалтерские балансы и финансовую отчетность, чтопозволяет проверять обеспечение кредита. В случае нарушения кредитнойдисциплины банк может применять экономические санкции.
Есливзять в качестве примера такую страну как США, то в соответствии с Единоймежагентской системой присвоения рейтинга деятельности банка, каждому банкуприсваивается числовой рейтинг, основанный на качестве портфеля его активов, втом числе кредитного портфеля. Возможные значения рейтинга выглядят следующимобразом:
1- хороший уровень деятельности;
2- удовлетворительный уровень деятельности;
3- средний уровень деятельности;
4- критический уровень деятельности;
5- неудовлетворительный уровень деятельности.
Чемвыше рейтинг качества активов банка, тем реже он будет проверяться федеральнымибанковскими агентствами.
Контролерыобычно проверяют банковские кредиты, размер которых превышает установленныйминимальный уровень, и выборочно — мелкие кредиты. Кредиты, которые погашаютсясвоевременно, но имеют некоторые недостатки (при их выдаче банк отступил отсвоей кредитной политики или не получил от заемщика полный комплект документов),называются критическими кредитами. Кредиты, которым присущи значительныенедостатки или которые представляют, по мнению контролера, опасность в связи созначительной концентрацией кредитных средств в руках одного заемщика или водной отрасли, называются планируемыми кредитами. Планируемый кредитпредставляет собой предупреждение менеджерам банка о том, что данный кредитдолжен находиться под постоянным контролем и необходима работа по снижениюуровня риска банка, связанного с подобным кредитом. [16, с256]
Еслинекоторые кредиты связаны с риском несвоевременного погашения, то эти кредитыотносятся к категории некачественных. Подобные кредиты подразделяются на тригруппы: 1) кредиты с повышенным риском, когда степень защиты банка недостаточнаиз-за низкого качества обеспечения или низкой возможности заемщика погаситькредит; 2) сомнительные кредиты, по которым высока вероятность убытков длябанка; 3) убыточные кредиты, которые рассматриваются как кредиты, которыенельзя взыскать. Обычной процедурой является умножение общей суммы всехкредитов с повышенным риском на 0,20; суммы всех сомнительных кредитов — на0,50; суммы всех убыточных кредитов — на 1,00. Эти взвешенные показателисуммируются и сравниваются с размером резервов на покрытие возможных убытков покредитам банка и размером акционерного капитала. Если взвешенная сумма всехнекачественных кредитов слишком велика относительно размеров резерва напокрытие возможных убытков по кредитам и акционерного капитала, то требуютсявнести изменения в кредитную политику и практику банка или увеличитьсоответствующий резерв.
Естественно,качество кредитов и других активов банка является лишь одним параметромдеятельности банка. Числовые рейтинги также присваиваются исходя издостаточности капитала банка, качества управления, уровня прибыли и ликвидности.Все пять показателей деятельности банка сводятся к одному числовому показателю,известному под названием рейтинг CAMEL. Данная аббревиатура означает:
достаточностькапитала (capital adequate — С);
качествоактивов (asset quality — А);
качествоуправления (management quality — М);
прибыль (earnings — E);
ликвидность (liquidity position — L).
Банки,сводный показатель CAMEL которых слишком низок — 4 или 5, проверяются чаще, чембанки с высоким рейтингом — 1, 2, 3. [22, с 69]
Кредитный риск (рискконтрагента) представляет собой риск нарушения должником условий договора илииного способа невыполнения обязательств. Такой риск возникает в тех областяхдеятельности, где успех зависит от результатов работы заемщика, контрагента илиэмитента.
Кредитныйриск (риск контрагента) представляет собой риск нарушения должником условийдоговора или иного способа невыполнения обязательств. Такой риск возникает втех областях деятельности, где успех зависит от результатов работы заемщика,контрагента или эмитента. Соответственно, управление кредитным рискомосновывается на выявлении причин невозможности или нежелания выполнятьобязательства и определении методов снижения рисков. Последовательностьуправления кредитным риском та же, что и по другим видам риска:
1.Идентификация кредитного риска. Определение наличия кредитного риска вразличных операциях. Создание портфелей риска.
2.Качественная и количественная оценка риска. Создание методик расчета уровняриска на основе выявления причин невозможности или нежелания возвращать заемныесредства и определении методов снижения рисков.
3.Планирование риска как составная часть стратегии банка.
4.Лимитирование риска.
5.Создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровняриска [51, с 28]
ВРоссии Центробанк указывает точное процентное отношение кредитов, предоставленныходному или нескольким взаимосвязанным заемщикам. Совокупная сумма требованийбанка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, учтеннымвекселям, займам не должна превышать 25% от капитала коммерческого банка.[4] Данное требование действительно и вслучае, если банк выступает только гарантом или поручителем (в размере 50%суммы забалансовых требований — гарантий, поручительств) в отношениикакого-либо юридического или физического лица. Но данный показатель нераспространяется на акционеров как юридических, так и физических лиц иинсайдеров.
Этосвязано с тем, что ссуды, предоставляемые акционерам или владельцам, филиаламили родственным компаниям, могут вызвать конфликт интересов и при определенныхобстоятельствах привести к опасному соотношению собственных и заемных средств врамках группы компаний. Поэтому во многих странах такие ссуды запрещены или жепри определении показателя достаточности капитала вычитаются из капиталабанка-заимодателя. Там, где они разрешены, надзорные органы по подобнымкредитам, как правило, устанавливают значительно более низкие пределы, чем дляпрочих заемщиков, если подобные риски в определенных обстоятельствах не имеютудовлетворяющего надзорный орган покрытия.
Введениеограничений на предоставление банками кредитов «инсайдерам» и так называемыхпротекционистских кредитов вызывается тем, что решение о выдаче ссуды крупнымакционерам, директорам, высшим менеджерам и связанным с ними прямо или косвенноюридическим и физическим лицам может быть продиктовано не объективностью ицелесообразностью, а личной заинтересованностью, чревато злоупотреблениями,угрожающими опасными последствиями для банковского учреждения и его клиентов.Даже в тех случаях, когда подобные кредиты могут быть выданы на коммерческойоснове, их сумма, условия возврата по срокам погашения, по уровню процентовмогут существенно отличаться от рыночных.
ВРоссии отношение кредитов, выданных одному или нескольким взаимосвязаннымакционерам не должно превышать 20% от капитала банка, а совокупная величинатаких кредитов – не превышать 50% капитала банка. В отношении инсайдеровкоммерческий банк не может выдать кредит одному инсайдеру или связанным с нимлицам кредит в размере более 2% собственного капитала банка, а общая сумма недолжна превышать 50% капитала.
Концентрацияриска может выступать в различных формах. Помимо концентрации кредитных рисковона может означать излишнюю подверженность рыночным рискам или рискучрезмерного фундирования, если кредитная организация слишком жестко ориентированана какой-то сегмент рынка в качестве источника средств и доходных поступленийили получает значительную часть своих доходов от ограниченного круга операцийили услуг.
Надежнаябанковская практика предполагает проведение диверсификации рисков в отношениигеографических зон, стран, секторов экономики. Это объясняется тем, чтоухудшение экономического положения в одном регионе, дестабилизация политическойили экономической ситуации в той или иной стране, трудности в определенномсекторе экономики могут обернуться для банка слишком большими потерямивследствие одновременного прекращения поступления на его счета причитающихсябанку платежей от большого количества клиентов и не возврата размещенных имресурсов. [44]
Таким образом, органывласти различных стран, в том числе и в России, пытаются ограничитьзаконодательным путем риски коммерческих банков, связанных с кредитной деятельностью.
Но все же нужно заметить,что основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутреннейполитики банка.
Кредитная политикабанка определяется общими установками относительно операций с клиентурой,которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитнойполитике и практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего ивоплощающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете способностьуправлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровняквалификации его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитныхпроектов и выработкой условий кредитных соглашений.
Планирование кредитныхопераций- одна из актуальных задач, стоящих перед сотрудниками кредитногоуправления любого коммерческого банка. Как представить общую картинудеятельности кредитного управления? Какими программными средствами должны бытьобеспечены оперативные работники и аналитики кредитных подразделений? Задачипланирования кредитных операций с успехом могут быть решены при помощью “потоковых”методов. Кредитную деятельность банка представляют в виде серий кредитныхопераций и финансовых потоков, циркулирующих между банком и его клиентами.Такой подход устраняет главный недостаток традиционных программных средств — трудность получения общей картины кредитной деятельности банка и отсутствиеэффективных планово-аналитических методик. В случае использования потоковыхмоделей задача управления кредитной деятельностью сводится к определениюпараметров и конфигурации кредитных потоков и серий кредитных операций.[37]
В результате становитсявозможным планировать структуру кредитных линий, кредитные линии и “составные”кредиты, их срочность, количество и объем. Средства пакета позволяют задаватьинтервалы между отдельными операциями, частоту и интенсивность кредитных серий.Анализируются доходность и процентные потоки, рассчитываются разнообразныепроизводные показатели.
При этом кредитнаястратегия формируется в строгой форме, определяются конкретные целевыепоказатели и нормативы.
Все сказанное вышеподтверждает, что банку необходимо организовать и отладить кредитную политику.Так он сможет своевременно реагировать на изменения в кредитной политикегосударства, а также снизить возможные внутренние риски при организациипроцесса кредитования.1.2 Методикиоценки кредитоспособности физических лиц
Определениекредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка поопределению возможности выдачи кредита. Под анализом кредитоспособностизаемщика понимается оценка банком возможности и целесообразности предоставлениязаемщику кредитов, определения вероятности их своевременного возврата всоответствии с кредитным договором. Анализ кредитоспособности клиента позволяетбанку, своевременно вмешавшись в дела должника, уберечь его от банкротства, апри невозможности этого — оперативно прекратить кредитование такого заемщика.
Оценкакредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основеинформации о способности клиента получать доход, достаточный для своевременногопогашения кредита, о наличии у заемщика имущества, которое при необходимостиможет служить обеспечением выданного кредита, и т.д. Кроме того, банковскийработник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения,риски, которые испытывают банк и его клиент, и прочие факторы. Источникамиинформации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места работы, местажительства и т.п.
Большинствозарубежных банков использует в своей практике два метода оценкикредитоспособности.
1.Системы оценки кредитоспособности клиентов, основанные на экспертных оценках ипрогнозах результатов экономической деятельности с использованиемпредоставленного кредита.
Приэкспертных оценках кредитоспособности клиента банки полагаются наобщеэкономический подход, т.е. банки анализируют информацию с точки зрениябанковских требований. Такой анализ предполагает взвешенную оценку как личныхкачеств, так и финансового состояния заемщика.
Вмеждународной практике такому методу уделяется большое внимание, развиваетсясоответствующая сеть мониторинга, анализирующая кредитную историю потенциальныхзаемщиков.
Так,в США кредитный инспектор почти всегда запрашивает местное или региональноекредитное бюро о кредитной истории клиента. В США работают свыше 2 ОООкредитных бюро, которые располагают данными о большинстве физических лиц,когда-либо получавших кредиты, об истории погашения этих кредитов и о кредитномрейтинге заемщиков.
2.Балльные системы оценки кредитоспособности клиентов.
Балльныесистемы оценки создаются банками на основе факторного анализа. Эта системаиспользует накопленную базу данных «хороших», «надежных» и «неблагополучных»кредитов, что позволяет установить критериальный уровень оценки заемщика.
Использованиебалльных систем оценки кредитоспособности клиентов — более объективный иэкономически обоснованный метод принятия решений, чем экспертные оценки.
ВоФранции, например, кредитоспособность физического лица оценивается по системескоринга. Программа определения целесообразности и условий выдачипотребительского кредита содержит три раздела: информация по кредиту, сведенияо клиенте, финансовое положение клиента.
Впервый раздел вносятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досьеклиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения,процентная ставка без страховых платежей, дата предоставления кредита, деньмесяца, выбранный клиентом для ее погашения, приводится ответ на вопрос онеобходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения кредита состраховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей,которые будут уплачены банку.
Вовторой раздел программы вводятся данные о профессии клиента, его принадлежностик определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке,расходах за год, стаже работы.
Третийраздел — финансовое положение клиента — содержит сведения об остатках натекущих и сберегательных счетах, соотношении доходов и расходов.
Системыбалльной оценки обладают тем несомненным преимуществом, что они позволяютбыстро и с минимальными затратами труда обработать большой объем кредитныхзаявок, сократив, таким образом, операционные расходы. Кроме того, онипредставляют собой и более эффективный способ оценки заявок, т.е. могутпроводиться кредитными инспекторами, не обладающими достаточным опытом работы.Это позволяет сокращать убытки от выдачи безнадежных кредитов.
Всистемах скоринга обычно применяют дискриминантные модели или аналогичный посути метод логистической регрессии (логит). В них используются несколькопеременных, дающих в сумме цифровой балл каждого потенциального заемщика. Еслитакой балл превышает критический уровень, то при отсутствии другойкомпрометирующей информации кредит будет предоставлен. Если же баллпотенциального заемщика не достигает критического уровня и нет смягчающихобстоятельств, в кредите будет отказано. В число важнейших переменных,используемых в подобных системах, входят рейтинги кредитного бюро, сведения осемейном положении, числе иждивенцев, наличие дома в собственности, об уровнедохода, о наличии домашнего телефона, количестве и видах банковских счетов,роде занятий и продолжительности работы на последнем месте.
Основополагающаяидея применения балльной оценки кредита заключается в том, что банк способенвычленить финансовые, экономические и мотивационные факторы, обусловливающиеотличие «хороших» кредитов от «плохих» путем анализа отношений с более крупнымигруппами клиентов, являвшихся в прошлом заемщиками. В соответствии с этой идеейряд определенных таким образом благоприятных факторов могут (с некоторой долейриска) быть приняты как свидетельство перспектив заключения хорошей кредитнойсделки и в будущем. Очевидно, данное предположение — в случае кардинальногоизменения экономических условий или иных обстоятельств — может оказаться ошибочным.И это является одной из причин частого пересмотра испытанных систем балльнойоценки, осуществляемого по мере выявления более точных показателей.
Кредитныйскоринг обычно базируется на данных заявки на потребительский кредит ипредусматривает присвоение соответствующим пунктам некоторого балла (от 1 до10). Осуществив ввод в компьютер необходимой информации, служащий банка посумме набранных баллов получает заключение, можно ли выдавать кредит. [46]
Российскиебанки в своей практике используют подобные методы оценки, например в СбербанкеРФ платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

Р= ДчхКхТ, (1)
гдеДч — среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательныхплатежей (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашениезадолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств попредоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных врассрочку товаров и др.);
К— коэффициент, зависящий от величины Дч, а именно К = 0,3 при Дч в эквивалентедо 500 долл. США, К= 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1 ООО долл. США, К =0,5 при Дч в эквиваленте свыше 2 000 долл. США;
Т— срок кредитования (в мес.)
Доходв долларовом эквиваленте определяется следующим образом:
дч=_Доход в рублях_ (2)
Курсдоллара США, установленный ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк
ВеличинаДч может быть скорректирована в сторону уменьшения (с соответствующимипояснениями в заключении кредитного инспектора).
Припредоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. Припредоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается вдолларах США.
Максимальныйразмер предоставляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа.
1.Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности клиента
S=1+ N% *100
       T (3)

Где:
N%- Годовая процентная ставка;
Т- срок кредитования /в месяцах
100– коэффициент перевода в проценты
2.Полученная величина корректируется с учетом: предоставленного обеспечениявозврата кредита, информации, предоставленной в заключениях другихподразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам. [54]
Будетне вполне корректным рассматривать способы оценки кредитоспособности заемщика,базируясь только на методике Сбербанка РФ, ведь российские банки более чем задесятилетний период развития заложили значительную методологическую базу поданному вопросу. В плане дальнейшего развития данной темы рассмотрим балльнуюсистему оценки кредитоспособности индивидуального заемщика, которая учитываетнаиболее значимые факторы, обусловливающие возможности заемщика полностью и всрок выполнить свои обязательства.
Даннаясистема базируется на двухуровневой системе оценки.
Напервом этапе сотрудник банка предлагает заемщику заполнить тест-анкету.Тест-анкета используется для предварительной оценки возможности предоставлениязаемщику кредита. При заполнении тест- анкеты от клиента не требуетсяпаспортных данных, необходимы только общие сведения о заемщике, месте работы,имуществе, доходах и расходах. [43, с 43-45]
Примерыформы такой тест- анкеты клиента приведены в Приложении 1 (в тест- анкете вскобках указаны баллы).
Порезультатам заполнения заемщиком тест- анкеты подсчитывается количествонабранных заемщиком баллов и подписывается протокол оценки возможностиполучения им кредита. Если набранная сумма баллов составила менее 30, то впротоколе указывается, что заемщик не обладает достаточными возможностями дляполучения кредита на приобретение жилья. Протокол вместе с заполненной тест-анкетой передается заемщику.
Следующимшагом для осуществления комплексного анализа кредита физическому лицу являетсяоценка качества кредитов, предоставляемых физическим лицам.
Кредитыфизическим лицам оцениваются по следующим критериям (см. Приложение № 2):
характерклиента;
финансовыевозможности клиента;
достаточностьнезаложенного имущества клиента;
обеспечениекредита;
условиякредитования.
Вкаждый критерий входят показатели, формирующие оценку по критерию. Каждыйпоказатель оценивается в баллах, оценка по критерию равна сумме оценокпоказателей, входящих в него. Оценка качества кредита равна сумме оценок всехкритериев.
Подводяитог сказанному, хотелось бы еще раз подчеркнуть, что все приведенные методикиносят формализированный характер, так что при оценке возможностикредитоспособности заемщика огромную роль играет профессионализм служащихбанка. Кредитный инспектор как сотрудник, несущий непосредственнуюответственность за работу с конкретным заемщиком, должен быть уверен в том, чтоклиент сознает моральную ответственность за полное и своевременное погашениекредита. Зачастую намерения заемщика раскрываются в ходе анализа целикредитования, указанной в заявке. Кредитный инспектор должен удостовериться втом, что клиент точно указал, на что будут использоваться полученные средства,а также оценить, насколько указанная цель согласуется с кредитной политикойбанка и существует ли у заемщика искреннее желание выплатить кредит. Опытныекредитные инспектора советуют более молодым коллегам не жалеть времени и личнопосетить каждого заемщика, поскольку в беседах зачастую можно оценить характери искренность заемщика, — это напрямую определяет степень вероятности погашениякредита. Часто опытные кредитные инспектора сами заполняют заявку вместо того,чтобы позволить заемщику сделать это самостоятельно. Задавая клиентусоответствующие вопросы по мере заполнения заявки, квалифицированный инспекторможет лучше понять, насколько данная заявка отвечает предъявляемым со стороныбанка требованиям к качеству кредитов. Устные ответы клиента могут содержатьгораздо больше информации о характере и истинной цели кредитования, чемсведения, изложенные в письменном виде. Инспектора по потребительскомукредитованию обращают особое внимание на увеличение долга относительноежемесячного и ежегодного дохода клиента. Большинство кредитных инспекторовнеодобрительно относятся к появлению «пирамиды долга», когда физическое лицоберет кредит у одного кредитора для уплаты в пользу другого кредитора, а также кзначительной или растущей задолженности по кредитным карточкам, частомувозврату чеков, выписанных со счета клиента. На основе подобных фактов делаетсявывод о наличии или отсутствии у клиента навыков управления денежнымисредствами. Клиенты, у которых подобные навыки отсутствуют, могут взять на себяслишком много долговых обязательств и столкнуться с серьезными трудностями всвоих отношениях с банком. [47]
Кредитованиеявляется одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих ихсудьбу; искусство кредитования — это соблюдение определенных, проверенныхпрактикой правил.
Программыпотребительского кредитования должны играть важную роль в управлении банком ибанковскими услугами. Причина этого заключается не только в том, чтопотребительские кредиты принадлежат к числу самых выгодных видов кредитования,но и в том, что по мере роста своего образовательного ценза клиенты все чащеприбегают к кредитованию для повышения уровня жизни и согласования планов своихрасходов с ожидаемым доходом.
Потребительскоекредитование в будущем станет процессом, в большей степени ориентированным наинтересы потребителей, что позволит частным лицам получать более быстрый доступк кредиту при одновременном сохранении достаточного контроля со стороны банканад заимствованиями клиента.
Вразвитых странах кредитование потребителей и выдача ипотечных кредитов (подзалог недвижимости) относятся к разряду наиболее популярных финансовых услуг,предоставляемых банками. Данные виды кредитов помогают банку диверсифицировать своюклиентскую базу, привлечь депозиты и найти источники доходов, дополняющие икомпенсирующие риск по кредитам и депозитам предпринимательских фирм. Многиебанки уделяют все большее внимание потребительскому и ипотечному кредитованию сцелью избежать или ослабить воздействие экономических циклов, приводящих кпериодическому снижению объемов традиционного банковского кредитованияпредпринимательской деятельности. [53]
Вместес тем потребительское и ипотечное кредитование имеет и существенные недостатки.Процент невозвращенных кредитов подобного рода обычно выше, чем по другим видамбанковских кредитов. Ключевыми факторами, обусловливающими предоставлениекачественных потребительских кредитов, выступают порядочность и чувствоответственности заемщика. Банк может оценить их с помощью анализа кредитнойистории заемщика, но в нашей стране такого рода информация имеется на оченьнезначительное число клиентов банка. [40]
Существуеттакже проблема информированности населения. Потребительские кредиты хотя ипредоставляются в некоторых российских банках, но лишь немногие люди знают оних достаточно для того, чтобы ими пользоваться. Возможно, что в этом виноватысами банки — ведь люди получают чрезвычайно мало информации как о банковскихуслугах вообще, тал и о возможности получения кредита в частности.
Современнаяроссийская практика кредитования индивидуальных клиентов на потребительскиецели далека от совершенства. Необходимо вести работу, как в плане объектовкредитования, так и дифференциации условий предоставления кредитов.Макроэкономическая стабилизация в целом и преодоление инфляции в частностипозволит населению шире использовать банковские кредиты для решения жизненноважных проблем.
1.3 Сравнительнаяхарактеристика мирового и российского опыта в оценке кредитоспособностизаемщиков
К настоящему временизарубежными коммерческими банками были опробованы разные системы оценкикредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем исуществуют по сей день в мировой практике. Системы отличаются друг от другачислом показателей, применяемых в качестве составных частей общего рейтингазаемщика, а также различными подходами к самим характеристикам иприоритетностью каждой из них. Часто для оценки суммарной кредитоспособностиклиента используются рейтинговые методики [28, c.15].
В практике американскихбанков применяется «правило пяти си», где критерии отбора клиентов обозначенысловами, начинающимися на букву «си»: character(характер, репутация заемщика); capacity(финансовые возможности, способность погасить ссуду); capital(капитал, владение активами); collateral(наличие обеспечения); conditions(экономическая конъюнктура и ее перспективы).
В Англии ключевымсловом, в котором сосредоточены требования при выдаче ссуд заемщикам, являетсятермин «PARTS»: purpose(назначение, цель); amount(сумма, размер); repayment(оплата, возврат долга и процентов); term(срок); security (обеспечение,залог).
В Японии, кромеобщепринятых, применяют и коэффициенты собственности (отношение собственногокапитала к итогу баланса, соотношение заемного и собственного капитала,отношение долгосрочной задолженности к собственному капиталу, отношениеиммобилизованного капитала к сумме собственного капитала и долгосрочнойзадолженности и др.) [28, c.67].
В последнее время впрактике европейских, американских и некоторых российских коммерческих банковширокое распространение получила методика оценки кредитоспособности клиентабанка под названием CAMPARI(совокупность оценочных параметров, которые помогают сопоставить множествофакторов, связанных с выявлением потенциального риска выдачи конкретной ссуды):character (характер, репутациязаемщика); ability (способность квозврату ссуды); marge (маржа,доходность); purpose (целевоеназначение ссуды); amount(размер ссуды); repayment(условия погашения кредита); insurance(обеспечение, страхование риска непогашения ссуды).
Французская методикавключает три блока: общая финансово-экономическая оценка предприятия;прикладная оценка кредитоспособности, специфическая для каждого банка;обращение в картотеку Банка Франции.
В картотеке БанкаФранции четыре раздела:
1) 10 групп предприятийв зависимости от размера актива баланса, каждой из которых присвоено буквенноеобозначение от А до К;
2) «Кредитнаякорректировка», включающая 7 групп предприятий с шифрами от 0 до 6, занимающихсвою позицию доверия, судя по оценкам руководителей, держателей капиталов исмежников, с которыми предприятие имеет деловые связи;
3) 3 группы предприятийпо их платежеспособности с шифрами 7,8,9;
«7» — пунктуальность вплатежах, отсутствие реальных трудностей в денежных средствах в течение года;
«8» — наличие временныхзатруднений, не ставящих под угрозу платежеспособность предприятия;
«9» — платежеспособность предприятия сильно скомпрометирована;
4) 2 группы всехклиентов, векселя и ценные бумаги которых будут переучтены Банком Франции илинет.
Следует отметить, чтово Франции методики оценки кредитоспособности заемщика дифференцированы поотраслевым принадлежностям и формам собственности, они различны для фирм ичастных лиц.
Необходимо иметь ввиду, что группировка показателей кредитоспособности достаточно условна. Речьидет о том, какие финансовые показатели представляют интерес для тех или иныхюридических и физических лиц, имеющих с ним экономические отношения, в конечномитоге [28, c. 76].
Важной причиной«проблемных кредитов» (в зависимости от особенностей заемщиков и от намеренийконкретного банка-кредитора) является недостаток кредитной информации.Грамотное управление кредитами и правильная его оценка невозможны без такойинформации. В связи с этим создание кредитных бюро — актуальная тема. В СШАшироко распространен взаимный обмен информацией по вопросам кредитования. Подпокровительством Национальной ассоциации управления кредитом тысячи кредитныхменеджеров постоянно встречаются для обмена информацией и опытом.
Кредитноезаконодательство 1974 г. США и Великобритании, устанавливающее принципыравноправия в области кредитования, имело важное значение для формированияслужбы кредитных бюро. В таких бюро располагается кредитная история всехзаемщиков, когда-либо обращавшихся за ссудой в любую кредитную организациюстраны.
Только в США действуютоколо 3 тыс. кредитно-информационных бюро, располагающих кредитными историямибольшинства физических лиц, которые когда-либо обращались за ссудой. Ассоциация«Роберт Моррис» готовит ежегодный отчет о заемщиках на основании информации,предоставляемой кредитными инспекторами, которые работают в банках-членахАссоциации [26, c. 188].
Преимущества отсоздания кредитных бюро известны мировой практике и очевидны:
1) кредитные бюроповышают уровень сведений банков о потенциальных заемщиках и дают возможностьболее точного прогнозирования возвратности ссуд, основанного на реальной оценкенадежности заемщиков. Из процесса кредитования исключаются недобросовестныезаемщики. Для кредитора это ведет к значительному снижению кредитных рисков,уменьшению резервов на возможные потери по ссудам, повышению ликвидности,снижению остроты проблемы дебиторской задолженности;
2) уменьшение расходов(платы) за поиск информации, которую бы банки взимали со своих клиентов, чтообуславливает снижение цены кредитов. Обмен информацией между кредиторамистимулирует рост банковских кредитов по отношению к ВВП примерно на 20% иповышает эффективность финансового посредничества банками, что выгодно всемсубъектам рынка и государству;
3) для региона (страны)- это формирование положительного имиджа за счет повышения степенитранспарентности заемщиков, включающей достоверность, своевременность и полнотураскрытия информации; благоприятный инвестиционный климат [24, c.94].
Во многих странах напути развития кредитных бюро, связанных с кредитными историями физических лиц,стояла проблема защиты частной информации о потенциальных заемщиках. Пониманиенеобходимости иметь в России действующий институт кредитных историй пришлозадолго до кризиса 1998 г., который, как известно, и помешал законодательномуутверждению этого института. Изучение зарубежного опыта и использование его всовременной отечественной банковской практике поможет снять многие проблемыроссийских банкиров.
В настоящее время вмире не существует единой стандартизированной системы оценкикредитоспособности. Банки используют различные системы анализакредитоспособности заемщика. Причинами такого многообразия являются:
1)различная степень доверия к количественным (т.е. поддающимся измерению) икачественным (т.е. поддающимся измерению с большим трудом, с высокой степеньюдопустимости) способам оценки факторов кредитоспособности;
2)особенности индивидуальной культуры кредитования (кредитной культуры) иисторически сложившейся практики оценки кредитоспособности;
3)использование определенного набора инструментов минимизации кредитного риска,сопровождающееся пристальным вниманием к отдельным инструментам;
4)многообразие факторов, оказывающих влияние на уровень кредитоспособности,которое приводит к тому, что банки уделяют им различное внимание при присвоениикредитного рейтинга;
5)результат оценки кредитоспособности заемщика, принимающий различные формы, 6)некоторые банки останавливаются на простом расчете финансовых коэффициентов,другие — присваивают кредитные рейтинги и рассчитывают уровень кредитногориска.
Как сказано ранее,основным показателем кредитоспособности заемщика является его кредитный рейтинг.При присвоении кредитного рейтинга банки ранжируют заемщиков по различнымклассам. По оценке Базельского комитета, банки в среднем используют 10различных классов оценки кредитоспособности, включая так называемыепромежуточные классы, обозначающиеся знаками «+»/«-». Во многом это объясняетсястремлением банков привести внутреннюю систему ранжирования в соответствие ссистемами, используемыми ведущими рейтинговыми агентствами. Необходимоеколичество классов определяется банком самостоятельно, исходя из собственнойнеобходимости и целей присвоения кредитного рейтинга. Так, в случае есликредитный рейтинг используется исключительно для мониторинга финансовогосостояния заемщика и прогноза качества кредитного портфеля, можетиспользоваться небольшое количество классов. Увеличение классов рейтингахарактерно для банков, рассчитывающих рентабельность и уровень кредитного рискав зависимости от кредитного рейтинга [28, c.33].
Также существуют классырейтинговой оценки, которые характеризуют дефолтное (преддефолтное) состояниезаемщика. Эти классы в мировой банковской практике получили название«непроходные». По мнению Австралийского регулирующего органа пруденциальногонадзора, APRA, большая частьавстралийских банков использует 2—4 «непроходных» и 5—10 «проходных»рейтинговых классов.
Согласно мировому опытуразличают три основных способа моделирования уровня кредитоспособностизаемщика: 1) модели, основанные на статистических моделях (методах)
оценки; 2) моделиограниченной экспертной оценки; 3) модели непосредственно экспертной оценки.
Такие различияобусловлены приоритетностью использования количественных (расчет финансовыхкоэффициентов) и качественных (личные мнения банковских специалистов) способованализа. На практике различия между моделями несколько нивелируются, чтообъясняется одновременным применением этих методов. Так, информация,используемая при статистических методах анализа, первоначально обрабатываетсябанковскими работниками, поэтому носит на себе некоторый отпечатоксубъективизма. Наблюдаются отличия и в оценках того, какие факторы являютсякачественными, а какие — количественными. Например, в некоторых случаях такиекачественные факторы, как кредитная история, качество менеджмента заемщика,отраслевые особенности или географическое местоположение, получаликоличественную оценку в баллах и в дальнейшем использовались в количественныхрасчетах [23, c. 231].
Статистические модели оценкикредитоспособности представляют собой процесс присвоения кредитного рейтингаисключительно на основе количественного, статистического анализа. Лишьнебольшое количество банков полагаются в полной мере на статистические модели.Подобные модели основаны на расчете кредитного рейтинга по определеннойформуле, включающей как количественные факторы — финансовые коэффициенты, так инекоторые качественные факторы, но стандартизированные и приведенные кколичественному значению аспекты деятельности заемщика, например, отраслевыеособенности, кредитную историю.
Модели ограниченнойэкспертной оценки основаны на применении статистическихметодов с последующей корректировкой на основании неких качественныхпараметров. Например, балльное значение рейтинга может быть скорректировано нанесколько баллов в зависимости от мнения кредитного экономиста. Также банкможет установить максимальное количество баллов для оценки качественныхпараметров, ограничивая тем самым влияние субъективных факторов на итоговоезначение рейтинга. По оценкам Базельского комитета, около 20% банков используютданную модель при анализе кредитоспособности крупных предприятий.
Модели непосредственноэкспертной оценки используются 50% банков при определениикредитоспособности крупных и средних заемщиков. При такой оценке определитьвлияние того или иного фактора на величину кредитного рейтинга практически непредставляется возможным. Экономисты рассчитывают финансовые коэффициенты, нозначения интерпретируются индивидуально по каждому заемщику.
Тем не менее, внекоторых случаях на начальном этапе оценки используются именно статистическиемодели, задавая направление и границы дальнейшего анализа. По даннымФедеральной резервной системы США, в 1995 г. большая часть американских банковне имела детального описания процедуры присвоения кредитного рейтинга — этотпроцесс представлял собой субъективное мнение кредитного работника.
Влияние человеческогофактора имеет большое значение при определении надежности и достоверностикредитного рейтинга. Изучение возможных мотивов и заинтересованности вискажении результатов оценки позволяет учесть отклонения от реальности. Так, вслучае определения размеров вознаграждения сотрудникам, заключающим кредитныедоговоры, в зависимости от класса кредитоспособности может иметь местоискусственное повышение рейтинга. Похожая ситуация может сложиться приопределении лимитов кредитования и стоимости размещаемых средств на основезначения кредитного рейтинга [23, c.88].
В главе 1 были рассмотрены основныепринципы кредитоспособности заемщиков которые применяют в России и за рубежоми, на мой взгляд, с развитием кредитования физических лиц, большинство банковразработают свои собственные программы для оценки кредитоспособности заемщиковна основе балльной системы, так как эта система является наиболее наглядной, акомпьютерная программа позволяет экономить труд и время кредитных работников. Такжепри наличии компьютерной программы на основе балльной системы оценкакредитоспособности потенциального заемщика не требует столь высокойквалификации кредитного работника, как при использовании метода экспертныхоценок. Основным вопросом, стоящим перед российскими банками при оценкекредитоспособности заемщика — физического лица, остается реальный уровеньдохода заемщика и прогноз дохода на будущее. Возможно, решение данного вопросаследует искать в тщательном анализе кредитного риска, поскольку завышениезаемщиком уровня своих доходов, а также возможность потери источника получениядохода приводят к проблемам с возвратностью кредита, что увеличивает кредитныйриск банка. Однако самый лучший и одновременно самый сложный способ решенияданной проблемы — это общая стабилизация экономики в стране.
Рассмотрев общие принципы анализакредитоспособности заемщиков далее будет рассмотрен детальный анализкредитоспособности именно физических лиц который используется ЗАО «Банк РусскийСтандарт».

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ ЗАО «БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ»
 
2.1 Общая характеристика развития Банка
Название
Закрытое акционерноеобщество «Банк Русский Стандарт»
JointStock Company «Russian Standard Bank»
Сокращенноеназвание
ЗАО «Банк РусскийСтандарт»
JSC «Russian StandardBank»
Лицензии
— Генеральнаялицензия ЦБ РФ № 2289 от 19.07.2001 г.;
— Лицензиябиржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки вбиржевой торговле, № 879 от 12.09.2006 г., выданная ФСФР;
— Лицензияпрофессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности поуправлению ценными бумагами от 03.06.2003 г. № 077-06704-001000;
— Лицензияпрофессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарнойдеятельности от 03.06.2003 г. № 077-06707-000100;
— Лицензияпрофессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерскойдеятельности от 03.06.2003 г. № 077-06699-100000;
— Лицензияпрофессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерскойдеятельности от 03.06.2003 г. № 077-06702-010000;
-ЛицензияЦентра по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБРоссии на осуществление технического обслуживания шифровальных(криптографических) средств от 01.09.2005 г. № 2680 Х;
— ЛицензияЦентра по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБРоссии на осуществление распространения шифровальных (криптографических)средств от 01.09.2005 г. № 2681 Р;
— ЛицензияЦентра по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБРоссии на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации от01.09.2005 г. № 2682 У;
— РазрешениеГосударственного таможенного комитета Российской Федерации на право выступатьперед таможенными органами в качестве гаранта № 226;
— Уполномоченныйбанк ОАО «Аэрофлот — Российские авиалинии» по предоставлению гарантий в пользу«Аэрофлота» и единственный агент по выдаче БСО (бланков билетов);
— Статуспринципиального члена MasterCard International;
— Членвалютной и фондовой секции Московской межбанковской валютной биржи (ММВБ);
— ЧленНекоммерческого партнерства «Национальный депозитарный центр»;
— ЧленНациональной валютной ассоциации (НВА);
— ЧленАссоциации российских банков;
— ЧленАссоциации банков Северо-Запада;
— ЧленАссоциации региональных банков России;
— Сертификатыключей электронных цифровых подписей уполномоченных лиц Корпоративногоудостоверяющего центра Банка включены в Единый государственный рееструполномоченного органа Российской Федерации — Федерального агентства поинформационным технологиям
 

ПлатежныереквизитыИНН 7707056547 БИК 044583151 Корреспондентский счет в рублях 30101810600000000151 в Отделении № 1 Московского ГТУ Банка России код SWIFT RSJSRUMM Корреспондентский счет в долларах США 36151337 Citibank N. A., 111 Wall Street, New York, NY 10043, USA, Swift code: CITI US33
 
КодыОКПО 17523370 СООГУ 05054 СОАТО 1145286585 ОКОНХ 96120 КФС 17 КОПФ 67 КПП 775001001 ОКАТО 45263588000
Юридическийадрес
105187, Москва, ул.Ткацкая, д. 36
Банк «Русский Стандарт» кредиты— частный финансовый институт высокойстепени надежности, построенный на современных технологиях.
Мы предлагаем весь спектр розничных услуг для самого широкого кругаклиентов, Банк выдает и принимает вклады любой величины, обеспечиваеткруглосуточное управление счетами, а также многое другое.
ЗАО «Банк РусскийСтандарт» — ведущий частный Банк на рынке кредитования населения:
— кредитныепрограммы более чем в 1200 населенных пунктах страны;
— более23 млн. клиентов — частных лиц;
— более25 млн. банковских карт;
— около30 млрд. долларов выданных кредитов;
— более2500 банкоматов и 400 отделений и операционных офисов;
— эксклюзивныеправа на выпуск и обслуживание карт платежной системы American Express®на территории Российской Федерации;
-24часа в сутки, 7 дней в неделю, 365 дней в году.
ЗАО «Банк РусскийСтандарт» основан в 1999 году. Основным акционером Банка является холдинговаякомпания ЗАО «Компания «Русский Стандарт».
Сегодня Банк — один изкрупнейших национальных финансовых институтов федерального значения.
ЗАО «Банк РусскийСтандарт» придерживается самых высоких стандартов корпоративного управления икорпоративной этики. Менеджмент Банка следует международным принципамуправления и прозрачности ведения бизнеса.
Управленческаяструктура Банка, политика и бизнес-процессы построены таким образом, чтобыобеспечить эффективность и прозрачность принятия решений и осуществлениябизнес-процессов.
Залог успеха — командавысокопрофессиональных менеджеров, обладающих богатым опытом работы вроссийской финансовой системе. Сотрудники Банка нацелены на предоставлениемаксимально открытого доступа к финансовым услугам и наилучшего уровня сервиса.
Мы убеждены, чтосочетание лучшего международного опыта корпоративного управления и высочайшегоуровня квалификации команды профессионалов является важным конкурентнымпреимуществом, которое будет способствовать развитию ЗАО «Банка РусскийСтандарт» в качестве ключевого игрока национальной финансовой системы.
Миссия
ЗАО «Банк РусскийСтандарт» уже более 10 лет определяет развитие рынка доступных финансовых услугдля широких слоев населения. Основная задача Банка — демонстрация новыхстандартов бизнеса в соответствии с идеологией «Русский Стандарт»:
 
Созидание
Мы создаем ценности, ане перераспределяем их.
Доверие
Мы работаем честно, инам доверяют.
Совершенство
Все, что мы создаем, —надежно и красиво.
Опыт
Мы строим будущее,помня уроки прошлого.
Патриотизм
Мы трудимся на благоРоссии.
ЗАО «ЗАО „Банк РусскийСтандарт“» — один из крупнейших национальных финансовых институтов федеральногозначения. Банк реализует кредитные программы для населения более чем в 1200населенных пунктах страны. С 2006 года ЗАО «Банк Русский Стандарт» осуществляетбанковские операции на Украине. Количество клиентов Банка превысило 23 млн.человек, общий объем предоставленных населению займов превысил 30 млрд. долларов.ЗАО «Банк Русский Стандарт» выпустил для своих клиентов более 25 млн.банковских карт, а с 2005 года осуществляет эксклюзивный выпуск и обслуживаниена территории России карт платежной системы American Express®.Количество торговых партнеров Банка превышает 35 тыс. организаций.
Банк продолжаетразвитие и качественное преобразование региональной структуры своихподразделений. В 2008 году филиалы Банка открылись в Ростове-на-Дону,Екатеринбурге, Казани, Уфе, Омске, Самаре, Воронеже. Изменение структуры представительствна филиальную позволило расширить спектр предоставляемых услуг и географиюбизнеса. В рамках развития структуры филиала в регионах планируется открытиеоперационных офисов, предоставляющих населению возможность получатьквалифицированную консультацию, приобретать банковские продукты и услуги. В2008 году Банк открыл 69 новых отделений. Общее число отделений Банка в Москведостигло 21. В настоящее время региональная сеть обслуживания клиентов БанкаРусский Стандарт состоит из более 400 отделений, офисов и представительств.Сеть банкоматов Банка насчитывает около 2100 приемных банкоматов и около 400банкоматов по выдаче наличных.
Таблица 1 – Результаты финансовойдеятельности кредитной организации ЗАО «Банк Русский Стандарт»Номер П/п Наименование статьи Показатель на 01.10.2009 1 Процентные доходы, всего, в том числе: 28743637,00 1.1 От размещения средств в кредитных организациях 872101,00 1.2 От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) 25887680,00 1.3 От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) 1.4 От вложений в ценные бумаги 1983856,00 2. Процентные расходы, всего, в том числе:  10939985,00 2.1 По привлеченным средствам кредитных организаций 4314783,00 2.2 По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) 5560388,00 2.3 По выпущенным долговым обязательствам 1064814,00 3 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) 17803652,00 4
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также по средствам, размещенным на корреспондетских счетах, всего
В том числе: -6449981,00 4.1 Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам -77252,00 5 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери 11353671,00 6 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток 7 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи 21344,00 8 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения 9 Чистые доходы от операций с иностранной валютой -3915400,00 10 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты -290371,00 11 Доходы от участия в капитале других юридических лиц 1439271,00 12 Комиссионные доходы 3439985,00 13 Комиссионные расходы 870160,00 14 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи -47516,00 Продолжение табл.1 15 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения 31626,00 16 Изменение резерва по прочим потерям 1202507,00 17 Прочие операционные доходы (расходы) 988518,00 18 Чистые доходы (расходы) 13403475,00 19 Операционные расходы 13325433,00 20 Прибыль до налогообложения 78042,00 21 Начисленные (уплаченные ) налоги 688637,0 22 Прибыль (убыток) за отчетный период -610595,00
Поитогам 3 квартала 2009 года убыток до налогообложения составил 610,5 млн. руб.что на 5.471 млрд. меньше аналогичного прошлогоднего показателя в (4.86 млрд.руб. – за 3 квартал 2008 год).
Факторы,оказавшиевлияние на изменение размера прибыли:
Впервой половине 2009 года продолжились кризисные тенденции развития рынкарозничного кредитования. Рост стоимости кредитных ресурсов, увеличение рисков,нестабильная финансовая ситуация в целом обусловили новый подход банков ккредитованию. На первое место вышел не объем выдач и рост портфеля, а качествозаймов и возможность клиента обслуживать кредит. Банк Русский Стандарт подошелк кризису со сбалансированными показателями и с возможностью развития бизнеса вновой финансовой обстановке.
Впервой половине 2009 года Банк удерживал лидирующую позицию среди частныхроссийских банков в сегменте кредитных карт, активно представлен в сегментекредитования в точках продаж. Банк оформляет кредитные продукты практически вовсех регионах России, охватывая территорию, на которой проживает свыше 90%населения страны.
Расчеткоэффициентов приведен в приложении 13.
Запоследние 5 лет Банк не нарушал нормативы ликвидности (Н2, Н3, Н4),установленные Центральным Банком Российской Федерации.
Таблица2 — Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитентана конец последнего завершенного кварталаУсловное обозначение (номер) норматива Название норматива Допустимое значение норматива Фактическое значение норматива Н1 Достаточности капитала
Min 10% (K>5млн.евро)
Min 11% (K 22,95 Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 47,94 Н3 Текущей ликвидности Min 50% 66,76 Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 24,83 Н5 Общей ликвидности Min 20% – Н6 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Max 25% 23,8 Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков Max 800% 83,28 Н9.1 Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Max 50% Н10.1 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 0,43 Н12 Использование собственных средств для приобретения акций (долей)др.юр.лиц Max 25%
Помимопруденциальных норм, Банк соблюдает внутренние нормативы ликвидности,разработанные и принятые в составе Политики управления ликвидностью, имеющейсвоей целью обеспечение своевременной и полной оплаты текущих обязательствБанка; готовности Банка к изъятию депозитов и вкладов; а также исполненияфинансового плана с учетом минимизации рисков ликвидности.
Контрольза мгновенной ликвидностью ежедневно осуществляют независимо друг от другаКазначейство Банка и риск-подразделение.
Дляуправления текущей, долгосрочной и общей ликвидностью в Банке созданспециальный коллегиальный орган- Комитет по управлению активами и пассивами(КУАП). КУАП собирается раз в неделю и рассматривает текущую ситуацию сликвидностью, отклонение от плановых значений, прогнозные значения и принимаетрешения, необходимые для поддержания ликвидности Банка на оптимальном уровне.
Такжедля снижения рисков ликвидности Банком предпринимаются меры по диверсификации иувеличению дюрации привлеченных средств.
ВБанке разработана эффективная система контроля за рыночными и кредитнымирисками, использующая как методики, применяемые в мировой практике, так исобственные разработки. Для оценки рисков по потребительским кредитам икредитным картам Банк использует методику автоматизированной оценкикредитоспособности заемщика (система скоринга), адаптированную к особенностямроссийского рынка. По мере накопления опыта система постоянно совершенствуется,что выражается в высокой эффективности управления кредитным качеством портфеля,несмотря на сравнительно высокие риски в области потребительского кредитования.
СпециалистамиБанка была разработана методика управления операционными рисками с цельюснижения вероятности прямых и косвенных убытков в результате недостатков ворганизации бизнес — процессов, неадекватного контроля, неверных решений,системных ошибок, которые имеют отношение к человеческим ресурсам, технологиям,имуществу и внутренним системам.
Уровеньпотенциальных финансовых потерь вследствие банкротства организаций (или)неисполнения либо ненадлежащего исполнения организацией своих обязательствперед Банком оценивается как незначительный. Кредитный риск в отношенииорганизации, в которую были произведены инвестиции, отсутствует.
Банкв своей работе постоянно совершенствует технологии и процедуры сервисногообслуживания клиентов, как силами разработок своих сотрудников, так и изучениялучших мировых разработок в области потребительского кредитования населения.Банк обладает уникальными системами оценки кредитоспособности заемщиков — физических лиц, собственным разработками в области риск- менеджмента иуправления затратами.
Стратегиейразвития Банка предусмотрены инвестиции в современные информационныетехнологии, позволяющие создавать оперативную среду взаимодействия с клиентами,снижать операционные издержки, добиваясь при этом конкурентного преимущества. Основныетенденции развития банковского сектора за 5 последних завершенных финансовыхлет либо за каждый завершенный финансовый год, а также основные факторы,оказывающие влияние на состояние банковского сектора. За5 последних завершенных финансовых лет российский банковский сектор развивалсядинамично.
Уверенныйрост экономики и оживленный потребительский спрос в Российской Федерацииспособствовали повышению кредитоспособности российских банков. Путем выпускаеврооблигаций, привлечения стратегических зарубежных инвесторов, значительноувеличилось привлечение российскими банками средств с международных рынковкапитала. Вплоть до 2008 года, одним из важных источников фондирования крупныхроссийских банков были внешние займы, которые составляли около 30%от прироста активов банковского сектора.
Последесяти лет динамичного экономического роста Россия сталкивается с серьезнейшимиэкономическими вызовами. Глобальный экономический кризис приводит к падениюпроизводства, росту безработицы, снижению доходов населения. Его воздействие наРоссию имеет свою специфику. Это связано с накопленными деформациями структурыэкономики, высокой зависимостью от экспорта природных ресурсов, слабойконкурентоспособностью несырьевых секторов экономики, неразвитостью рядарыночных институтов, включая финансовые. Одним из приоритеных направлений впрограмме антикризисных мер Правительства РФ – является формирование мощнойфинансовой системы как надежной основы для развития национальной экономики.
Совместнос Банком России реализуются меры по рефинансированию банковской системы.Предусматривается возможность выделения в 2009 году 495 млрд. рублей наподдержку банковской системы, в том числе 280 млрд. рублей – на капитализациюбанков, 215 млрд. рублей — фондирование за счет Фонда национального благосостояния.При этом предоставление государственной поддержки будет увязано с кредитованиемреального сектора. На увеличение ресурсной базы банков направлен ряд решенийБанка России. Расширен ломбардный список Банка России для обеспечениядополнительных возможностей рефинансирования кредитных организаций. Увеличенысроки предоставления кредитов, обеспеченных нерыночными активами (векселя,поручительства, права требования). Банку России предоставлено право заключать сбанками соглашения, в соответствии с которыми Банк России компенсирует им частьубытков по кредитам, выданным организациям, у которых отозвана банковскаялицензия. Упрощена процедура предоставления государственных гарантий.Предусмотрена возможность делегирования Правительством Российской ФедерацииМинфину России права принятия решения о предоставлении государственных гарантийпо кредитам отдельных организаций в размере, до 10 млрд. рублей по каждойгарантии. Увеличен максимальный размер государственных гарантий РоссийскойФедерации для оказания поддержки экспорта промышленной продукции (с 50 до 150млн. долларов США), право принятия решения, о предоставлении которыхПравительство Российской Федерации может делегировать Минфину России.Правительство Российской Федерации и Банк России будут стимулироватьконсолидацию в банковской сфере, формирование крупных и финансово устойчивыхбанковских структур, конкурентоспособных на международном уровне и способныхобеспечивать «длинное» финансирование проектов. [54]
Объемыопераций кредитования Банка России значительно увеличились, так, объемпредоставленных ломбардных кредитов кредитным органицациям в 2007 году — 24154,5 млн. руб. в 2008 году – этот показатель увеличился почти в 8,8 раз исоставил уже 212 677,6 млн. руб. В 2009 году, за 9 мес. – 251 466,6 млн. руб.Объем «прочих кредитов» (кредиты под поручительства, активы и др.) по итогам 9месяцев 2009 года увеличился по сравнению с годовым показателем в 4,1 раза.[48]
Таблица3 – Динамика выданных кредитовМесяц/ год Объем предоставленных внутридневных кредитов Объем предоставленных кредитов овернайт Объем предоставленных ломбардных кредитов Объем предоставленных других кредитов ИТОГО ЗА 2004г. 3051870,5 30262,7 4540,8 – ИТОГО ЗА 2005г 6014025,0 30792,0 1359,0 – ИТОГО ЗА 2006г. 11270967,5 47023,5 6121,4 – ИТОГО ЗА 2007г 13499628,1 133275,9 21154,5 32764,5 ИТОГО ЗА 2008г. 17324352,8 230236,1 212677,6 445526,2 2009г Январь 1696058,6 101891,0 44343,5 64795,4 Февраль 2024371,0 32843,8 43332,6 157019,7 Март 1967957,9 13414,9 18211,7 272132,9 Апрель 2153358,6 19969,5 22271,0 266044,6 Май 1757538,5 14201,9 13887,3 241935,3 Июнь 1740866,7 11664,6 23612,3 147180,0 Июль 1753032,8 21751,2 23779,4 233217,1 Август 1638965,9 18392,8 29075,6 308731,4 Сентябрь 1890794,0 6603,7 32953,1 155611,5 ИТОГО ЗА 2009 г. 16622944,0 240733,3 251466,6 1846667,9
В1999 Банк Русский Стандарт вывел на банковский рынок России принципиально новуюуслугу — розничный кредит, заложив, таким образом, основу для развития новогосегмента банковской деятельности. Сегодня Банк — один из крупнейшихнациональных финансовых институтов общефедерального значения. Банк реализуеткредитные программы для населения более чем в 1180 населенных пунктах страны.
БанкРусский Стандарт — лидирующий частный банк на рынке кредитования населения.Сегодня количество клиентов Банка превышает 22 млн. человек, общий объемпредоставленных населению займов превышает 30 млрд. долларов. Банк РусскийСтандарт выпустил для своих клиентов более 25,8 млн. кредитных карт, а в 2005году приступил к эксклюзивному выпуску и обслуживанию на территории Россиикредитных карт American Express. Банк Русский Стандарт входит в числокрупнейших российских банков по всем ключевым финансовым показателямдеятельности. Банк занимает высокие позиции в рейтингах «1000 крупнейшихбанковских институтов мира» и «300 крупнейших банков Европы», формируемыхавторитетным британским журналом The Banker.
«Современныйбанковский бизнес должен строиться на ответственности: деловой, социальной,клиентской. Стратегия Банка строится на данном принципе, и предполагаетсохранение лидирующих рыночных позиций, повышение лояльности клиентов, каксамого главного актива нашей деятельности. Комплексный подход к управлениюрисками, решение системных проблем банковской инфраструктуры, обучение квалифицированногоперсонала, развитие перспективных банковских продуктов позволит Банкуоставаться ведущей финансовой организацией в России».
Стратегияразвития Банка Русский Стандарт на 2009 год предполагает удержание рыночнойдоли в ключевых продуктовых категориях розничного сектора, а такжедиверсификацию бизнеса Банка за счет развития продуктового ряда. Банк РусскийСтандарт рассматривает в качестве приоритета развитие рынка розничных услуг длянаселения. В 2009-2010 годах Банк Русский Стандарт продолжит работу посовершенствованию клиентских сервисов, улучшению качества иконкурентоспособности предоставляемых финансовых услуг.
Основнымвидом деятельности банка является кредитование физических лиц, в сегментах«потребительское кредитование» (кредиты, выдаваемые в местах продаж),«кредитование с помощью кредитных карт», а также депозитные услуги длянаселения.
Рассмотримместо Банка в каждом из этих сегментов и укажем на имеющихся в них конкурентах.
Долярынка Банка Русский Стандарт на 1 июля 2009 года.
1.Рынок кредитования в местах продаж.
БанкРусский Стандарт является ключевым игроком на рынке потребительскогокредитования. Основные конкуренты в этом секторе–ХКФ Банк, Альфа-банк.
2.Рынок кредитных карт.
БанкРусский Стандарт является лидером на рынке кредитования с помощью кредитныхкарт. Конкуренты Банка в этом сегменте — ХКФ Банк, ВТБ 24.
3.Рынок депозитов
БанкРусский Стандарт активно наращивает рыночную долю в сегменте сберегательныхинструментов. Основные лидеры в этом секторе – Сбербанк, ВТБ24, БанкМосквы. Переченьфакторов конкурентоспособности кредитной организации — эмитента с описаниемстепени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг.
-Широкийспектр услуг и новых банковских продуктов в секторе кредитования физическихлиц.
— Значительная сеть представительств Банка в регионах (более чем в 1180 городахРФ).
— Постоянное совершенствование клиентского сервиса, существенная модернизациятехнологии обслуживания клиентов и новые сервисные возможности.
— Развитая сеть розничного бизнеса в сегменте кредитования в точках продаж.
— Простота и удобство получения кредита:
— принятие кредитного решения за 15 минут,
— оптимальный набор документов для получения кредита.
— Возможность бесплатного погашения через сеть приемных банкоматов.
·Круглосуточный телефонный информационно-справочный центр.
·Безупречная кредитная история перед кредиторами, позволяют рассчитывать надальнейшее развитие международного сотрудничества с финансовыми институтами дляпривлечения ресурсов с невысокой стоимостью.
-Отсутствиеежемесячных комиссий по всем видам кредитов.
Имеющиесяу Банка Русский Стандарт конкурентные преимущества позволяют сохранитьлидерство во всех значимых для него сегментах рынка банковских услуг.
Укрепитьпозицию лидера в секторе кредитования физических лиц Банк сумел за счетинтенсивного развития региональной сети. Стабильность бизнеса Банка в настоящеевремя и в среднесрочной перспективе обеспечивается последовательным инеуклонным наращиванием конкурентного преимущества в выбранной отрасли. Серьезныеинвестиции в информационные технологии и маркетинговые исследования позволяютбанку создать высокое качество обслуживания и снизить издержки. Банк постояннопредлагает новые продукты, которые неизменно пользуются значительным вниманиемпотребителей. Выход на рынок конкурентов может вызвать некоторую коррекцию вимеющейся у банка доли рынка, однако в среднесрочной перспективе этот вариантне представляется вероятным, так как накопленный банком опыт и технологическаявооруженность делают его позиции более чем устойчивыми в ближайшее время.
Экономическийкризис в мире оказал существенное влияние на ситуацию в банковском сектореРоссии в 2008 году. Банковская система России столкнулась с оттоком ликвидностии проблемами в сфере внешних займов Экономический рост, наблюдавшийся досередины 2008 года, сменился падением в четвертом квартала 2008 года, котороепродолжилось в и первой половине 2009 года.
В2008 году стало очевидно, что благоприятное развитие экономики в 2006 — 2007годах, сопровождавшееся увеличением инвестиций в розничную торговлю, ускорениемтемпов формирования региональной сети крупнейших российских банков ирасширением экспансии иностранных банков, сменилось негативными кризиснымитенденциями: поиском инвесторов, сокращением расходов и персонала, урезаниеминвестиционных программ.
Конец2008 года – начало 2009 года обозначили новые тенденции развития рынкарозничного кредитования. Рост стоимости кредитных ресурсов, увеличение рисков,нестабильная финансовая ситуация в целом обусловили новый подход банков ккредитованию. На первое место вышел не объем выдач и рост портфеля, а качествозаймов и возможность клиента обслуживать кредит.
Общиетенденции развития рынка потребительского кредитования в 2009 году.
Негативные:
— Значительное сокращение объемов кредитования.
— Рост объемов просроченной задолженности по кредитам.
— Применение более серьезных процедур оценки заемщиков.
— Сокращение присутствия Банков в торговых точках для снижения доливысокорисковых кредитов в структуре портфеля.
— Увеличение процентных ставок, комиссий.
Позитивные:
— Реализация мер государственной поддержки банковской системы и реального сектораэкономики.
— Рост конкуренции на рынке депозитов, наращивание Банками депозитного портфеля.
Возможныефакторы, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитнойорганизации — эмитента, и возможные действия кредитной организации — эмитентапо уменьшению такого влияния
Векторразвития финансового сектора, в частности, рынка кредитования населения,целиком и полностью зависит от макроэкономической ситуации в стране. Возможноеухудшение ситуации в экономике страны, выраженное снижением доходов населения ипотребления может оказать негативное влияние на развитие финансовых институтов,развивающих кредитные услуги для населения.
Возможныефакторы, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитнойорганизации — эмитента связаны с общеэкономическими рисками.
ВБанке существует система управления рисками, она является важнейшей частьюпроцесса принятия решений, постоянно модернизируется в соответствии сизменяющимися экономическими условиями, требованиями со стороны ЦБ РФ, ФСФР идругих регулирующих органов, а также рекомендациями Базельского комитета побанковскому надзору.
2.2 Анализ ссуднойзадолженности Банка
Ссудная задолженностьбанка образуется за счет активных банковских операций, а именно за счеткредитования юридических и физических лиц. В приложении 3 была проанализированадинамика выданных кредитов в период 2006-2008 гг. Данные диаграммы рисунка 1 позволяютсделать вывод об увеличении сумм выданных кредитов и как следствие увеличенииссудной задолженности кредитного учреждения.
Структура выданныхкредитов представлена в приложении 4. Анализ таблицы позволяет сделать вывод отом, что в структуре ссудной задолженности большую часть занимают кредиты,выданные физическим лицам 64,26% (634000 / 1774000*100). В динамике структурассудной задолженности значительно изменилась. Так на 01.01.2007 г. 70% кредитовбыло выдано юридическим лицам и 30% — физическим лицам, на 01.01.2009 50%кредитов было выдано юридическим лицам и 50% — физическим лицам.
/>
Рисунок 1 – Динамикавыданных кредитов за период 01.01.2007 – 01.10.2009
Быстрое увеличение долиопераций по кредитованию населения в активах банка связано с тем, что длякредитования реального сектора и финансовых учреждений на более-менее значимыесроки и суммы требуются значительные объемы «длинных денег», проблему нехваткикоторых невозможно решить без привлечения новых источников финансированияактивов. Определенную роль в стимуляции ростаобъемов кредитования должно сыграть и то, что за прошедший годразрыв между средневзвешенными ставками по срочным рублевым депозитам ивыданным кредитам сокращался, причем в первую очередь за счет сниженияпоследних. Это способно понизить стимулы населения к накоплению и увеличить ихинтерес к получению кредитов. Новые ставки вполне способны укрепитьпошатнувшиеся позиции монополиста в сфере целевого кредитования и оттянутьчасть заемщиков у других банков. [44]
/>
Рисунок 2 – Структуравыданных кредитов за период 01.01.2007 – 01.10.2009
Сумма просроченнойзадолженности перед банками со стороны физических лиц также увеличивается. Отобщего объема выданных кредитов это уже 2%. Тем не менее, финансисты покадостаточно спокойно реагируют на эти данные. Пока уровень не возвратов кредитовфизическими лицами далек от критического. Критическим считается уровень 5%.
Половина объемапросроченной задолженности приходится на экспресс-кредиты (в том числе на«быстрые кредиты», выдаваемые по пластиковым картам). [53]
Для того чтобы снизитьубытки коммерческие банки создают резервы. Проанализируем изменение данногопоказателя в динамике.
Таблица 4 – Динамикаизменения суммы резервов и их доли в общей сумме кредитовПоказатель на 1 января 2007 на 1 января 2008 на 1 января 2009 на 1 октября 2009 Кредиты и авансы клиентам 616234 688350,96 1338098,88 1774000 Резерв под обесценение кредитного портфеля 16770 33335 45505 65982 В % к сумме выданных кредитов 2,721 4,843 3,401 3,719
Данные таблицыпозволяют сделать вывод о том, что сумма созданных резервов в динамикеувеличивалась в течение всего анализируемого периода, при этом данныйпоказатель выраженный в % к сумме выданных кредитов изменялся неоднозначно. В2008 году резерв составил 4,843%, на начало 2009 года этот показатель снизилсяна 1,442%, однако на 1 октября 2009 года опять увеличился на 0,319%.
Проанализируемкредитование банка за январь – октябрь 2009 г. по остаткам ссуднойзадолженности и остаткам просроченной задолженности — данные представлены вприложении 5.
/>
Рисунок 3 – Динамикаизменения ссудной и просроченной задолженности
Остаток срочной ссуднойзадолженности физических лиц на 01.10.2009 снизился по сравнению с 01.01.2009на 79483 тыс.руб., при этом доля просроченной задолженности увеличилась на5,75%. Из-за финансового кризиса доходы населения уменьшились. Сокращениезарплаты, потеря работы – все это привело к тому, что многие горожане потеряливозможность своевременно расплачиваться по банковским кредитам. Поэтому многиебанки столкнулись с угрозой роста просроченной задолженности по кредитамфизическим лицам. [35] Наиболее существенно просроченная задолженностьувеличивается по экспресс-кредитам. Наибольшую долю в структуре кредитов,выданных населению – это кредиты, выданные по зарплатным картам (см. табл.5).
Таблица 5 – Изменениеструктуры ссудной задолженности физических лицПоказатель на 1 января 2009 на 1 октября 2009 Изменение Кредиты физическим лицам 669049,44 1 140 000 470 951 Задолженность по кредитным картам 465924 845692 379 768 Прочие кредиты по физическим лицам 203125,44 294308 91 183 Доля кредитов по пластиковым картам, % 69,64 74,18 5 Доля прочих кредитов, % 30,36 25,82 -5
Осенью 2008 года многиероссийские банки ужесточили требования к заемщикам, опасаясь увеличенияпросрочек. Из-за этого увеличение невозвратов может и не привести кдополнительному сокращению объемов кредитования или введению дополнительныхтребований к заемщикам. [49]
В течениеанализируемого периода наблюдается рост просрочек по кредитам физических лиц.Если в начале года не возвращали 3,12% кредитов, то к концу анализируемогопериода этот показатель составил 8,87%.
При принятии решения овыдаче кредита предпочтение отдается клиентам, активно работающим по расчетномусчету, открытому в банке и находящимся на кассовом обслуживании.
Необходимым условиемрассмотрения заявки является наличие у заемщика обеспечение возвратностикредита в виде залогов. Залогодателем по кредиту могут выступать третьи лица. Вряде случаев кредиты могут выдаваться без залогов по решению кредитногокомитета банка.
В качестве обеспечениявозвратности кредита может выступать:
— Залог недвижимости,транспортных средств, оборудования, другого имущества при условии наличиядокументов на право собственности на данное имущество.
— Залогтоварно-материальных ценностей в обороте или запасов сырья и материалов наскладах, при условии поддержания неснижаемого остатка, достаточного дляпокрытия обязательств перед банком.
— Залог ликвидныхценных бумаг.
— Поручительстватретьих лиц, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании
/>
Рисунок 4 – Структурассудной задолженности по обеспеченности кредитов
Проанализируемобеспеченность ссудной задолженности юридических лиц по видам их деятельности.
Данные приложения 6 ирисунка 4 показывают, что в кредитном портфеле ЗАО «Банк Русский Стандарт» вравных долях имеются как обеспеченные, так и необеспеченные ссуды.
Наибольшее количествонеобеспеченных ссуд приходится на предприятия торговли и общественного питания,затем по убыванию идут аренда, управление активами и прочие кредиты. Наиболееобеспеченной является ссудная задолженность строительных и консультационныхорганизаций.
По кредитам под залогземельного участка в большинстве случаев необходим более значительный первыйвзнос, 30-40%. Практически все банки, кредитирующие под залог земли, назначаютболее высокие ставки при минимальном первом взносе. [40]
/>
Рисунок 5 – Структурассудной задолженности по видам обеспечения
Показатель удельноговеса просроченной задолженности является одним из ключевых индикаторов,характеризующих качество кредитного портфеля коммерческого банка. В мировойпрактике среднестатистическая величина проблемных и просроченных кредитовсоставляет примерно 4-10%, а, следовательно, удельный вес просроченнойзадолженности составляет меньшую величину такого же порядка.
Большинство банкротствроссийских банков, как показывает анализ, связано с некачественным управлениемактивами, включая, в первую очередь, управление кредитным портфелем. Этаситуация усугубляется, в частности, нестабильным финансово-экономическимположением заемщиков в неопределенно изменяющихся макроэкономических условияхпереходного периода. К макроэкономическим причинам относятся: скачкообразныеизменения уровня инфляции и валютных курсов; отсутствие действенногозаконодательства (включая налоговое), защищающего интересы как банков, так ипромышленных предприятий и стимулирующее их поступательное развитие; общая стагнацияпроизводства в кризисные периоды и т.п. К микроэкономическим причинам можноотнести: преобладающее неэффективное использование оборудования, егозначительный моральный и материальный износ; отсутствие не только собственныхисточников капиталовложений, но и оборотных средств; низкую квалификациюуправленческого персонала и потерю квалифицированных специалистов из-за низкойи систематически не выплачиваемой заработной платы и др. К макро- имикроэкономическим причинам добавляются еще и сложившиеся морально-этическиенормы формирования и поддержания деловых связей: для России их особенностьсостоит в том, что даже кредитоспособные заемщики не спешат своевременновозвращать долги по кредитам, полученным в «пошатнувшихся» банках. Все этоприводит к тому, что реальный уровень проблемной и просроченной ссуднойзадолженности в отечественных коммерческих банках значительно выше, чемсреднемировой показатель, и, по оценке автора, составляет 30-40%, а в некоторыхбанках или филиалах банков может достигать 60-70%. При этом номинальная(указываемая в официальной отчетности) величина просроченной ссуднойзадолженности находится, как правило, на весьма удовлетворительном уровне, чтовероятно связано с различного рода «ухищрениями» кредитных организаций, как-то:необоснованные пролонгации; перекредитование и более сложные схемы, проводимыес помощью дружественных либо аффилированных банков. Однако не все находящиеся враспоряжении банков средства снижения показателя удельного веса просроченнойссудной задолженности равноэффективны с точки зрения экономики банка.
В настоящее времясерьезной проблемой является отсутствие применимых на практике инструментовпрогнозирования исследуемого показателя. Особенно актуальны вопросыпрогнозирования данного показателя для банков, в которых аудит проводится помеждународным стандартам финансовой отчетности, и руководители которых ставятзадачу уменьшения реально сложившегося уровня показателя до среднемировой еговеличины. [50]
Ниже приводится анализкредитов по кредитному качеству по состоянию на 01.10.2009г.

/>
Рисунок 6 – Структурассудной задолженности по кредитному качеству
Данные приложения 7 идиаграммы на рис.6 показывают, что основную долю в ссудной задолженностизанимают обесцененные кредиты.
Основными факторами,которые банк принимает во внимание при рассмотрении вопроса об обесценениикредита, являются его просроченный статус и возможность реализации залоговогообеспечения, при наличии такового. На основании этого банком ниже предоставленанализ по срокам задолженностей кредитов, которые в индивидуальном порядкеопределены как обесцененные.
/>
Рисунок 7 – Анализпросроченной ссудной задолженности по срокам
Данные диаграммынаглядно показывают, что наибольшая доля просроченной ссудной задолженностиприходится на задолженность с задержкой погашения от 180 до 360 дней. 2% можносчитать безнадежной задолженностью и 37 % приходится на задолженность со срокомпогашения до 180 дней.
Таким образом, анализссудной задолженности ЗАО «Банк Русский Стандарт» показывает, что наибольшуюдолю в структуре задолженности занимают кредиты физических лиц, из которыхосновная часть это кредиты по пластиковым картам. Также анализ ссуднойзадолженности показал, что значительная часть ссудной задолженности имеетзадержку погашения.
Таким образом,возникает проблема управления ссудной задолженностью, и эта проблема можетоказать отрицательное влияние на ликвидность банковских активов.
 2.3 Методика оценки финансового положения физического лица
Подходы, изложенные внастоящей методике, распространяются на:
1) оценку финансовогоположения заемщиков – физических лиц на момент выдачи ссуды (кроме ссуд,входящих в портфель однородных ссуд),
2) оценку финансовогоположения заемщиков в процессе его мониторинга по ссудам, не включенным впортфели однородных ссуд (и/или портфели однородных условных обязательствкредитного характера).
Оценка финансового положения физического лица производится наосновании:
1) Справки с места работы о доходах физического лица запоследние шесть месяцев, заверенной работодателем (по форме работодателя или поформе банка);
2) Документов, подтверждающих наличие иных доходов в т.ч.доходов от продажи имущества за счет которых будет производиться возвраткредита;
3) Информации, указанной в Анкете;
4) При наличии у Банка сомнений в отношении Клиента списокдокументов может быть расширен [12, c. 33].
В случае если возврат кредитных ресурсов, согласно заявлениюзаемщика, будет производиться за счет постоянных источников дохода, проводитсяследующая оценка платежеспособности, показанная в приложении 8.
Следовательно, втаблице осуществляется учет всех расходов и доходов заемщика на момент подачизаявки на кредит, а так же прожиточный минимум по Свердловской области.
В случае если возвраткредита, согласно заявлению заемщика будет производиться за счет реализацииимущества заемщика (в т.ч. вкладов), то размер дохода Заемщика определяется каксумма дохода согласно справки с места работы и дохода от продажи имущества(суммы вклада). При этом в качестве дохода от продажи имущества принимаетсярыночная стоимость имущества, подтвержденная оценочной компанией,аккредитованной в Банке либо ответственным сотрудником Банка.
На основе предоставленных Клиентом документов проводитсяследующая оценка платежеспособности (см. приложение 9).
Таблица в приложении 9показывает сумму единовременного платежа и размер основного, который заемщикпогашает при помощи этой суммы.
На основании этихтаблиц составляется рейтинговая оценка финансового результата заемщика(приложение 10).
В случае, если возврат кредита, согласно заявлению заемщика,будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), токоличество баллов, присвоенных согласно расчету по параметру Дч иколичество баллов, присвоенных согласно расчету по параметру Д_ос.долгсуммируется [12, c. 39].
Определение финансовогорезультата при наличии факторов риска представлено в приложении 11.
На основании совокупной бальной оценки, полученной прирасчете в соответствии с таблицей «Финансовый результат», делается выводфинансовом положении Заемщика в соответствии с таблицей в приложении 12.
В зависимости отколичества баллов банк оценивает финансовое положение заемщика: «хорошее»,«среднее» или «плохое». Затем составляется профессиональное суждение.
Пример: рассмотрениезаявки на кредит в размере 50 тысяч рублей Иванову Ивану Ивановичу банкомформируется профессиональное суждение о финансовом положении заемщика.
Таблица 6 — Анализфинансового положения заемщика.
1) Информация оЗаемщике:Фамилия, имя, отчество Заемщика Иванов Иван Иванович ИНН 665404414716
Адрес:
постоянной регистрации
фактического места жительства
г. Екатеринбург ул. Даниловская, 7-14
тот же Паспортные данные 65 07 885217, Орджоникидзевким РУВД г. Екатерибурга, 22.07.2002г.
2) Определение балловпо таблице «Финансовый результат»Наименование показателя Значение 1. Среднемесячный доход за последние 6 месяцев (стр. 1а+1б) 39150-00 а Заемщик 39150-00 б Созаемщик – 2. Расходы семьи (стр.2а+2б+2б*2д +2в*2г) 17219-00 а Обязательные платежи 3000-00 б Прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика старше 18 лет 4911-00 в Прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика для детей до 18 лет 4397-00 д Количество иждивенцев старше 18 лет – г Количество иждивенцев до 18 лет  1 3 Среднемесячные платежи по прочим кредитным обязательствам (СПпр.кред.обяз.)  2000-00 4 Среднемесячные платежи по испрашиваемому кредиту (СПисп.кредит) 2043-74 5 Дч / Дmin (стр. 1- стр. 2 — стр. 3 — стр. 4) 17887,26 6 Р_ст – 7 СЗ – 8 Д_ос.долг(стр.6 — стр. 7) –   Итого баллов по таблице «Финансовый результат»

3) Анализ наличияфакторов риска (проверяет служба безопасности банка)Фактор риска Наличие / отсутствия факторов риска наличие вступивших в силу решений суда о привлечении физического лица к уголовной ответственности в виде лишения свободы Нет наличие информации о потере либо существенном снижении доходов или имущества, за счет которых предполагалось погашение задолженности физическим лицом. Нет наличие документально подтвержденных сведений об отзыве лицензии у кредитной организации, в которой размещен вклад физического лица, если невозвращение этого вклада окажет влияние на способность заемщика — физического лица выполнить свои обязательства по ссуде Нет
4) Вывод о финансовом положении ЗаемщикаСовокупная бальная оценка по таблице «Финансовый результат» ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ Хорошее
Исходя, из данныхтаблицы 6 можно увидеть финансовое состояние заемщика, за счет каких средств онбудет погашать кредит, а так же кредитную историю, добросовестность ирепутацию. Решение в отношении клиента будет принимать кредитный комитет,который будет учитывать все выше перечисленные показатели. Несмотря натщательную оценку кредитоспособности в ЗАО «Банк Русский Стандарт» существуютпроблемы не возврата кредитов связанные с выдачей кредитов на так называемых«точках» в магазинах сети «М Видео» с применением скоринговой системы. На 1сентября задолженность по ним составляет около 456198,36 рублей (с учетомпросроченной задолженности, просроченных процентов и пеням по ним на 01.09.2009г.) Уже в ближайшее время банк вынужден сократить долю «быстрых кредитов» всвоих портфелях и принять серьезные меры по их возвратам [32, c.6]. Рост не возврата долгов в банки объясняется увеличением популярности«быстрых кредитов». Половина объема просроченной задолженности приходится наэкспресс-кредиты (в том числе на «быстрые кредиты», выдаваемые по пластиковымкартам).
Из-за бурного развития этого рынка в последние два годаувеличилась и задолженность физлиц, доля не возвратов в сегментеэкспресс-кредитов составляет 20% от кредитных портфелей банков, а по карточнымкредитам — около 10%. Эффективного механизма возврата долгов через суд в Россиипока нет, поэтому банки, желающие быстрее захватить рынок, сейчасрасплачиваются за свою неосмотрительность. В Минэкономразвития ведомствоподготовило законопроект, позволяющий проводить процедуру банкротствафизических лиц. Согласно документу, по решению суда часть имущества гражданинаможет быть продана, а вырученные деньги направлены на погашение долгов. Дело обанкротстве может быть начато, если долг заемщика перед банком превысил 10 тыс.руб. Арест, правда, не будет накладываться на дом или квартиру, которыеявляются единственным жильем должника и членов его семьи, а также на «предметыобычной домашней обстановки и обихода» [18, c. 11]. На 1 апреля2007 года, согласно данным ЦБ, просрочка по ссудам составила 2,96% или 66,1млрд. рублей. На начало 2006-го этот показатель находился на уровне 1,85% (21,8млрд. рублей). За первые четыре месяца текущего года общая просроченнаязадолженность по кредитам населению увеличилась на 14%. Отметим: средниепоказатели 50 банков-лидеров в области кредитования граждан вполнесоответствуют ситуации на рынке в целом, совокупная просрочка этих кредитныхорганизаций составляет около 3% от их общего розничного портфеля. Проблема невозврата кредитов особенно остро встала сейчас в условиях мирового кризиса [49]
В главе 2 рассмотреныосновные финансовые показатели банка, его место на рынке кредитования, а так жепредставлена методика оценки финансового состояния физических лиц на моментподачи заявки на кредит в ЗАО «Банк Русский Стандарт» разработанная с учетом ееособенностей и требований к заемщикам, направленная на уменьшение невозвратности кредитов и получение прибыли от их возврата. Далее будетрассмотрена скоринговая система при выдаче экспресс-кредитов и рассмотреныосновные ее недостатки.

ГЛАВА3. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ В ПОТРЕБИТЕЛЬСКОМ КРЕДИТОВАНИИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
 
3.1 Основные принципыскоринговой системы и ее недостатки в принятии решений в ЗАО «Банк РусскийСтандарт»
Скоринг в ЗАО «БанкРусский Стандарт» используется главным образом при кредитовании физических лици представляет собой математическую или статистическую модель, с помощьюкоторой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытаетсяопределить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщиквернет кредит в срок.
Важная черта системы«кредит — скоринг» заключается в том, что она не может применяться по шаблону,а должна разрабатываться исходя из особенностей, присущих банку, его клиентуре,учитывая характер банковского законодательства и традиций страны, т. е.подлежит постоянному наблюдению и видоизменению.
Актуальность создания, внедрения ииспользования скоринговых систем для управления кредитными рисками сегодня невызывает сомнения. С каждым годом список российских банков, запускающихсовместно с торговыми компаниями программы потребительского кредитованияфизических лиц, растет большими темпами. По прогнозам объем рынкапотребительского кредитования к началу 2006 года превысил рекордную для Россииотметку в 1 трлн. Рублей [32, c. 4].
По оценкам специалистовконкурентная борьба рано или поздно вынудит банки выйти на сегментпотребительского кредитования. Однако те же специалисты признают, что сегодняметодики оценки заемщика не поспевают за ростом рынка потребительскогокредитования. И причин этому несколько.
Во-первых, процесс созданиякредитных бюро в России находится на стартовом этапе и еще далек от завершения.Анализ положительной кредитной истории может являться существенным фактором прирешении о выдаче кредита или может повлиять на снижение процентной ставки покредиту для этого заемщика. В настоящее время отсутствие единогоинформационного и правового пространства для бюро кредитных историй неспособствует снижению не возвратов кредитов и мошенничеству в областипотребительского кредитования. Среди основных трудностей, стоящих в России напути формирования кредитного бюро, эксперты отмечают отсутствие нормативнойбазы, регулирующей раскрытие информации о заемщике, и нежелание коммерческихбанков раскрывать информацию о клиентах.
Во-вторых, многие банки опасаютсявыходить на рынок потребительского кредитования по причине отсутствия кредитныхисторий.
В-третьих, высокая стоимостьпроектов по внедрению собственной системы анализа платежеспособности клиента(скоринг) на базе программного обеспечения стороннего разработчика, большиесроки (6-18 мес.) и высокие требования к специалистам сопровождения системы«отпугивают» сегмент небольших и средних банков [17, c. 366].
В результате банки перекладываютриск не возврата на плечи заемщиков, завышая процентные ставки. Реальнаягодовая процентная ставка по экспресс-кредитам сегодня исключительно высока –от 40 процентов, включая все ежемесячные платежи, а в отдельных случаяхдостигает 70-80%. Многие банки используют простой скоринг, представляющий собойнабор жестких правил, в лучшем случае – балльную оценку заемщика.
Сегодня известнодостаточно много методик кредитного скоринга. Одной из самых известных являетсямодель Дюрана. Дюран выделил группы факторов, позволяющих максимальноопределить степень кредитного риска, и коэффициенты для различных факторов,характеризующих кредитоспособность физического лица: пол, возраст, срокпроживания в данной местности, профессия, финансовые показатели, работа,занятость [17, c. 211].
В самом упрощенном видескоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенныххарактеристик. В результате получается интегральный показатель (score).Чем он выше, тем выше надежность клиента, и банк может упорядочить своихклиентов по степени возрастания кредитоспособности.
«Скоринг — формуляр»немецкого банка состоит из двенадцати показателей, по каждому из которыхклиенту начисляется большее или меньшее количество баллов. Максимальный балл — 20. Аналогичный подход при анализе кредитоспособности заемщиков используютфранцузские банки. Единственная сложность заключается в том, что балльныеоценки кредитоспособности заемщика должны быть статистически выверены и требуютпостоянного обновления информации, что может быть дорого для банка.
Сейчас банки требуют отпотенциальных клиентов от 9 до 24 различных документов, которые являютсяофициальным основанием для получения кредита. Несмотря на то, что не существуетофициальной процедуры работы с ними, и каждый банк по своей собственной схеме собираетэти документы, в целом они должны содержать все необходимые сведения о заемщике[30, c. 22].
Среди преимуществскоринговых систем западные банкиры указывают снижение уровня не возвратакредита, быстроту и беспристрастность в принятии решений, возможностьэффективного управления кредитным портфелем, отсутствие необходимостидлительного обучения персонала.
Сложность заключаетсятолько в выборе характеристик, т. е. какая информация является существенной, акакой можно пренебречь. Выборка подразделяется на две группы: «хорошие» и«плохие» риски. В Западной Европе «плохим риском» считается клиент,задерживающийся с очередной выплатой на три месяца, либо клиент, слишком рановозвращающий кредит, банк не успевает ничего на нем заработать [20, c.71].
Комплексное решениепроблем скоринговой системы оценки кредитоспособности заемщиков:
С целью повышенияэффективности скоринговой системы и уменьшению не возврата кредитов был созданкейс который построен на базе аналитической платформы Deductor иweb-технологий, автоматизирующее всю последовательность действий от получениязаявки на кредит в удаленной торговой точке до принятия решения о его выдаче иформировании необходимого пакета документов. При этом в процессе задействованывсе звенья – оператор торговой точки, служба безопасности, кредитный инспекторбанка, адаптируемая скоринговая модель, используемая автоматизируемаябанковская система.
Он состоит из нескольких частей:
1) Бэк- и фронт-офисудаленных рабочих мест;
2) Схемадокументооборота (последовательности прохождения анкет через службы банка);
3) База данных,содержащая информацию о заемщиках и истории принятия решений по ним;
4) LoansBase.Generator– генератор кредитных историй;
5) Система скоринга ианалитической отчетности;
6) Модуль интеграции сАБС – автоматизированной банковской системой.
Рассмотрим каждую часть кейсаподробнее.
Бэк-офис и фронт-офис представляютсобой автоматизированные рабочие места операторов ввода заявок и лиц,участвующих в принятии решений о выдаче кредита. Оперативная работапользователей с системой происходит при помощи единого веб-интерфейса. Средипользователей системы можно выделить три категории:
1) Оператор торговойточки. Он вводит данные из анкеты заемщика в стандартную форму, котораяавтоматически генерируется на стороне сервера. Как вариант возможен ввод данныхсамим заемщиком (например, в случае Интернет-заявок).
2) Сотрудник службыбезопасности (СБ);
3) Сотрудник кредитногоотдела.
Отличие веб-формы сотрудника СБ отсотрудника кредитного отдела заключается в различии информации из анкетызаемщика, которая используется для принятия решения по заемщику. Так, дляверификации заемщика службой безопасности необходима информация о номерахдокументов, регистрации, месте работы и пр. Кредитного инспектора интересуетсоциальный портрет: уровень доходов, семейное положение, образование, и т.д., атакже результат скоринговой модели [34, c. 21].
Использование web-технологийпозволяет добиться следующего:
1) Централизация всехопераций;
2) Высокая степеньбезопасности;
3) Легкостьмасштабирования системы и тиражирования ее на другие торговые точки;
4) Исключение необходимостиустанавливать какое-либо дополнительное программное обеспечение – все операциивыполняются при помощи стандартного браузера.
На рисунке изображенапоследовательность прохождения анкеты заемщика через службы банка. Например,добавляется генерация пакета документов для подписи клиентом, автоматическоеоткрытие счета и т.д.
Данные приложения 7 идиаграммы на рис.6 показывают, что основную долю в ссудной задолженностизанимают обесцененные кредиты.

/>
Рисунок 9 — Последовательностьпрохождения анкеты заемщика через службы банка
В ряде случаев предпочтительносоздание хранилища данных, в котором содержатся консолидированная информация позаявкам с анкетами заемщиков и истории принятия решений по выданным кредитам ипогашениям кредитов. Это позволит сосредоточить информацию о потребительскомкредитовании в едином источнике и снизить нагрузку на оперативную базу данных.
/>
Рисуно 10 — Схема работы схранилищем данных
Как вариант, в хранилище данныхможет накапливаться статистическая информация макроэкономического характера обуровне жизни в регионе, средней заработной плате, прожиточном минимуме и т.д. сцелью повышения качества скоринговых моделей.
Кейс комплектуется встроеннымхранилищем данных Deductor Warehouse на базе свободно распространяемойклиент-серверной СУБД Firebird. Таким образом, как показано на рисунке 11минимальная структура хранилища данных будет состоять из трех процессов(кубов): Заявки, Статусы, Погашения.
/>
Рисунок 11 — Структура хранилищаданных
Базовый генератор представляет собой генератор кредитных историй – специальныймодуль, формирующий набор примеров с различными анкетными портретами заемщиков.Генерация производится по специальным алгоритмам математической статистики сучетом заданных распределений случайных величин. В качестве распределений могутиспользоваться как статистические данные по стране, так и экспертные суждения отом, у какого типа заемщиков будет пользоваться популярностью кредитнаяпрограмма [20, c. 89].
Искусственная кредитная историянеобходима в случае, когда реальной кредитной истории не существует, либо ееобъем незначителен. Это возникает в случаях, когда:
1) Банк впервые выходитна рынок потребительского кредитования;
2) Банк открывает новуюкредитную программу с условиями, отличающимися от прежних программ (суммакредита, требования поручительства и т.п.). В этом случае могут появиться илиисчезнуть часть входных факторов, и ранее построенная скоринговая модельокажется неприменимой в новых условиях.
Для генерации кредитных историйиспользуется структура анкеты заемщика. В результате работы базового генератораформирует таблицу со столбцами – входными факторами из анкеты заемщика,влияющих на принятие решения о выдаче кредита. Гипотеза о влиянии тех или иныхфакторов выдвигается, как правило, экспертами банка.
/>
Рисунок 12 — Генерация кредитныхисторий
После генерации кредитной историиэксперты банка проставляют в графу «Давать кредит» свое решение.Минимальное количество прецедентов в кредитной истории, которые должныобработать специалисты банка во многом зависит от числа столбцов, спецификикредитной программы, но в среднем оно составляет от 500 до 1000 примеров [36, c. 11].
Использование подхода сискусственной кредитной историей в кейсе имеет как плюсы, так и минусы.
Плюсы:
1) Возможность быстрогопостроения полноценной скоринговой модели с использованием технологий DataMining;
2) Экспертные оценки поискусственной кредитной истории аккумулируют в себе меру риска, на которыйготов пойти банк при выдаче кредита;
3) Формат искусственнойкредитной истории совпадает с форматом реальной кредитной истории, поэтомуникаких перенастроек при запуске кредитной программы в действие не требуется.
Недостатком является субъективностьоценок при классификации заемщиков экспертами банка. По мере появления реальныхданных по выдаваемым кредитам скоринговые модели будут перестраиваться, исубъективность снизится.
После формирования кредитнойистории начинается построение скоринг — моделей. Этот процесс носит итеративныйхарактер, в ходе которого устраняются противоречия, корректируются правила (вслучае модели в виде дерева решений), в результате чего скоринговая модельутверждается.
Для построенияскоринговых моделей используются самообучающиеся методы на основе технологииизвлечения знаний Data Mining. Эти технологии используют последние мировыедостижения в области интеллектуальной обработки информации, что в несколько разэффективнее использования классических балльных скоринговых методик [37, c.15].

/>
Рисунок 13 — Процесс построенияскоринговых моделей
Нейронные сети являются мощныминструментом для выявления нелинейных зависимостей между входными и выходнымифакторами и позволяют дополнить скоринг моделью оценки вероятности возвратакредита тем или иным заемщиком.
В конечном итоге это позволяет:
1) Отделить работу эксперта отмассового использования построенных моделей;
2) Снизить требования кперсоналу;
3) Формализовать работупри принятии решений;
4) Уменьшитьзависимость от персонала;
5) Повысить качествоработы.
Как было отмечено выше, системапозволяет изменить или расширить базовую схему прохождения анкеты. Рассмотримнесколько стандартных вариантов схем прохождения анкет.
В первой, наиболее простой схеме,анкета последовательно проходит через все службы банка: служба безопасности,скоринговая модель, кредитный отдел, как показано на рисунке 14.

/>
Рисунок 14 — Схема работы –последовательная обработка анкет
Из плюсов у данной схемы можноотметить простоту. Однако простота влечет за собой определенные недостатки:
1) Служба безопасностивыполняет лишнюю работу, проверяя потенциальных заемщиков, которые изначальноне «проходят» по скорингу.
2) Кредитный отделвсегда подтверждает скоринг-модель, поэтому автоматическая оценка риска кактаковая отсутствует. Как правило, это делается, когда доверие к скоринг-моделиневысокое.
Второй вариант схемы избавлен отвышеназванных недостатков. Во-первых, служба безопасности проверяет только техзаемщиков, которые успешно прошли автоматический скоринг. Во-вторых, дляснижения нагрузки на кредитный отдел и частичной автоматизации принятия решенийв схеме вводится «коэффициент доверия» Kd – некоторыйчисловой параметр, характеризующий степень доверия к скоринг-модели. Анкеты,удовлетворяющие этому критерию, не попадают на рассмотрение в кредитный отдел[41].

/>
Рисунок 15 — Схема работы –улучшенный вариант обработки анкет
Раскроем сущность коэффициентадоверия на примере скоринг-модели дерева решений. Как известно, каждое правилов дереве решений характеризуется двумя параметрами – поддержкой идостоверностью.
1) Поддержка– общее количество примеров, классифицированных данным узлом дерева.
2) Достоверность– количество правильно классифицированных, данным узлом примеров.
Например, для правила, если Доходличный > 5820 тогда давать кредит = «Да» значение поддержки равно 20%,достоверности – 94%. Это трактуется следующим образом: в обучающем множествекредитной истории было 20% примеров, удовлетворяющих данному правилу (т.е.Доход личный больше 5820), и в 94% случаев заемщику было вынесено положительноерешение о выдаче кредита.
Разделим все правила дерева решенийпо поддержке и достоверности на некоторые классы («низкая»,«средняя», «высокая» и т.д.) согласно специальнойэкспертной шкале. Конкретная экспертная шкала сильно зависит от количестваобучающих примеров и узлов дерева решений и собственно аккумулирует в себекоэффициент доверия. Тогда поступающие заявки на получение кредита, имеющие,как вариант, среднюю и высокую категорию поддержки и достоверности правиласкоринг-модели, не будут получать дополнительное подтверждение в кредитномотделе (такие правила обведены в таблице красным).
Такой вариант схемы болеепредпочтителен, поскольку позволит максимально разгрузить службу безопасности икредитные отделы, частично автоматизировать оценку анкет заемщиков, сократитьсроки рассмотрения заявок.
Модуль интеграции савтоматизированной банковской системой (АБС) необходим для полной автоматизациивыдачи потребительских кредитов. Из оперативной базы данных в АБС передаетсянеобходимая информация для заведения нового физического лица, формированиякредитной заявки и кредитного договора [42].
/>
Рисунок 16 — Значимость правил
Практически сразу после появленияпервых данных о выдаваемых кредитах становится доступным проводить анализ наоснове OLAP-отчетности. Базовая отчетность включает 4 группы отчетов:
1) Динамикапотребительского кредитования;
2)Социально-экономические портреты лиц, обратившихся за кредитами;
3) Анализ длительностирассмотрения заявок;
4) Ретроспективныйанализ погашений кредитов.
Отчетность представляет собой набормногомерных таблиц, кросс-диаграмм и графиков. Для ее просмотра используетсяDeductor Viewer.
Динамика потребительскогокредитования позволяет проанализировать суммывыданных кредитов в разрезе дней и торговых отделов, пики обращений по часам идням недели, процент отказов службы безопасности и кредитного отдела и другое,что показано на рисунках 17,18,19.
/>
Рисунок 17 — Аналитическаяотчетность
/>
Рисунок 18 — Распределение повремени (рисунок переделать в ексель)

/>
Рисунок 19 — Распределение по днямнедели
/>
Рисунок 20 — Причины отказа ввыдаче (переделать в ексель)
Отчеты «Социально-экономическиепортреты лиц, обратившихся за кредитами» позволяют получить ответы наследующие вопросы:
1) Какие размеры ссуд пользуютсянаибольшим спросом?
2) С каким личным доходом чащеобращаются за кредитом?
3) Распределение пополу, возрасту, социальному статусу, образованию и т.д.
А так же выявить размеркредита который чаще всего запрашивают заемщики, как и показано на рисунке 21.
/>
Рисунок 21 — Распределение поразмеру кредита

Отчеты «Анализ длительностирассмотрения анкет» позволяют осуществлять мониторинг эффективности работыподразделений банка, участвующих в принятии решений о выдаче кредитов, находить«узкие» места в цепочке прохождения заявок.
Ретроспективный анализ погашенийкредитов необходим для регулярной перенастройки скоринговых моделей.Для этой цели по определенной шкале заемщики делятся на несколько классов, какправило 2-3 класса, в зависимости от того, выплачен ли кредит и не было липросрочек. Отчет по ретроспективному анализу может представлять собой динамикуизменения некоторого показателя, выражающего агрегированную величину уровняпросрочек на заданную дату. Ретроспективный анализ не заменяет, а дополняетоперативный анализ погашений кредитов, доступный в АБС [39, c. 18].
В заключение подчеркнем основныепреимущества описанного решения:
1) Возможностькомбинировать любые механизмы анализа от простых бальных коэффициентов до самыхсовременных алгоритмов оценки рисков.
2) Возможностьпостроения различных сценариев обработки для разных категорий клиентов.
3) Гибкость. Системавключает в себя специальный конструктор анкет, позволяющий на базе единойсистемы создавать различные кредитные продукты: потребительское кредитование,автокретитование, ипотечное кредитование и прочее.
Серьезная методическаяподдержка. C кейсом поставляется большой набор методических материалов,руководств, учебных курсов. В методических материалах даются подробные описаниявсех аспектов работ, связанных с анализом данных, от сбора и подготовки данныхи используемого математического аппарата до способов тиражирования полученныхзнаний.
Быстрый запуск.«Пилотный» проект с возможностью реального использования выполняетсяв течение нескольких (5-7) недель. Первые результаты демонстрируются через 3-4недели после начала работ.
Возможность запускасистемы при отсутствии реальной кредитной истории. Предлагается методика,позволяющая строить модели на сгенерированных данных с последующейавтоматической адаптацией моделей при получении реальных данных по выданнымкредитам.
Доступная цена. Никакиеежегодные отчисления не предусмотрены [38, c.30].
Для адаптациискоринговой модели оценки кредитоспособности физических лиц специалистунеобходимо проделывать путь, подобный тому, что проделал Дюран, т. е.специалисты, которые будут заниматься такой адаптацией, должны быть высококвалифицированными, а значит и очень высокооплачиваемые, быть в состоянииоценить текущую ситуацию на рынке.
Итак, основныенедостатки скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц – это:
1. Высокаястоимость адаптации используемой модели под текущее положение дел;
2. Большаявероятность ошибки модели при определении кредитоспособности потенциальногозаемщика, обусловленная субъективным мнением специалиста.
Для решения проблемскоринговой системы предлагаю дальше рассмотреть деревья решений, которыепомогут устранить некоторые недостатки скоринговой системы. 3.2Деревья решений как вариант устранения недостатков скоринговой системы
Одним из способов решить проблемыскоринговой системы в ЗАО «Банк Русский Стандарт» это деревья решений, которыестроят скоринг-модель в виде правил, и модель получается интуитивно понятной ипрозрачной. При этом дерево решений способно перестраиваться при добавленииновых примеров, игнорировать несущественные признаки. Кроме того, предусмотренаручная корректировка правил для исправления противоречий. Можно привести давновсем известную цепочку связанных событий: чем меньше рискует банк припредоставлении кредита, тем меньше процентная ставка, предлагаемая этим банком;чем меньше процентная ставка, тем больше клиентов обратится именно в этот банк;чем больше клиентов обратится в банк, тем большую прибыль получит банк, а этоодна из основных целей коммерческой деятельности. Риск, связанный с невозвратом суммы основного долга и процентов, можно значительно снизить,оценивая вероятность возврата заемщиком кредита [41].
При кредитованиифизических лиц характерны небольшие размеры ссуд, что порождает большой объемработы по их оформлению и достаточно дорогостоящая процедура оценкикредитоспособности относительно получаемой в результате прибыли. Для оценкикредитоспособности физических лиц банку необходимо оценить как финансовоеположение заемщика, так и его личные качества. При этом кредитный рискскладывается из риска не возврата основной суммы долга и процентов по этойсумме. Сейчас для оценки риска кредитования заемщика используется скорингкредитование. Сущность этой методики состоит в том, что каждый фактор,характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку. Суммируя полученныебаллы, можно получить оценку кредитоспособности физического лица. Каждыйпараметр имеет максимально возможный порог, который выше для важных вопросов иниже для второстепенных. На сегодняшний день известно достаточно много методиккредитного скоринга. Одной из самых известных является модель Дюрана. Дюранвыявил группы факторов, позволяющих максимально определить степень кредитногориска. Также он определил коэффициенты для различных факторов, характеризующихкредитоспособность физического лица:
1. Пол:женский (0.40), мужской (0)
2. Возраст:0.1 балл за каждый год свыше 20 лет, но не более чем 0.30
3. Срокпроживания в данной местности: 0.042 за каждый год, но не более чем 0.42
4. Профессия:0.55 – за профессию с низким риском; 0 – за профессию с высоким риском; 0.16 –другие профессии
5. Финансовыепоказатели: наличие банковского счета – 0.45; наличие недвижимости – 0.35;наличие полиса по страхованию – 0.19
6. Работа:0.21 – предприятия в общественной отрасли, 0 – другие
7. Занятость:0.059 – за каждый год работы на данном предприятии
Также он определилпорог, перейдя который, человек считался кредитоспособным. Этот порог равен1.25, т. е. если набранная сумма баллов больше или равна 1.25, то потенциальномузаемщику выдается испрашиваемая им сумма [31, c.3].
Одним из вариантов решения вышепоставленной задачи является применение алгоритмов, решающих задачиклассификации. Задача классификации – это задача отнесения какого-либо объекта(потенциальный заемщик) к одному из заранее известных классов (Давать/Не даватькредит). Такого рода задачи с большим успехом решаются одним из методов DataMining – при помощи деревьев решений. Деревья решений – один из методовавтоматического анализа данных. Получаемая модель – это способ представленияправил в иерархической, последовательной структуре, где каждому объектусоответствует единственный узел, дающий решение. Пример дерева приведен нарисунке 22

/>
Рисунок 22 — Пример дерева решений
Сущность этого метода заключается вследующем:
1. Наоснове данных за прошлые периоды строится дерево. При этом класс каждой изситуаций, на основе которых строится дерево, заранее известен. В нашем случаедолжно быть известно, была ли возвращена основная сумма долга и проценты, и небыло ли просрочек в платежах. При построении дерева все известные ситуацииобучающей выборки сначала попадают в верхний узел, а потом распределяются поузлам, которые в свою очередь также могут быть разбиты на дочерние узлы.Критерий разбиения – это различные значения какого-либо входного фактора. Дляопределения поля, по которому будет происходить разбиение, используетсяпоказатель, называемый энтропия – мера неопределенности. Выбирается то поле,при разбиении по которому устраняется больше неопределенности. Неопределенностьтем выше, чем больше примесей (объектов, относящихся к различным классам)находятся в одном узле. Энтропия равна нулю, если в узле будут находитьсяобъекты, относящиеся к одному классу.
2. Полученнуюмодель используют при определении класса (Давать/Не давать кредит) вновьвозникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита).
3. Присущественном изменении текущей ситуации на рынке, дерево можно перестроить,т.е. адаптировать к существующей обстановке.
Практический пример:
Для демонстрации подобнойтехнологии в качестве исходных данных была взята выборка, состоящая из 1000записей, где каждая запись – это описание характеристик заемщика и параметр,описывающий его поведение во время погашения ссуды. При обучении дереваиспользовались следующие факторы, определяющие заемщика: «NПаспорта»; «ФИО»; «Адрес»; «Размер ссуды»;«Срок ссуды»; «Цель ссуды»; «Среднемесячныйдоход»; «Среднемесячный расход»; «Основное направлениерасходов»; «Наличие недвижимости»; «Наличиеавтотранспорта»; «Наличие банковского счета»; «Наличиестраховки»; «Название организации»; «Отраслеваяпринадлежность предприятия»; «Срок работы на данномпредприятии»; «Направление деятельности заемщика»; «Срокработы на данном направлении»; «Пол»; «Семейноеположение»; «Количество лет»; «Количество иждивенцев»;«Срок проживания в данной местности»; «Обеспеченностьзайма»; «Давать кредит». При этом поля: «N Паспорта»,«ФИО», «Адрес», «Название организации» определеныалгоритмом уже до начала построения дерева решений как непригодные по причинепрактической уникальности каждого из значений.
Целевым полем является поле«Давать кредит», принимающий значения «Да» и«Нет». Эти значения можно интерпретировать следующим образом:«Нет» – плотильщик либо сильно просрочил с платежами, либо не вернулчасть денег, «Да» – противоположность «Нет»
Анализируя полученное дереворешений, можно сказать следующее:
1. Припомощи дерева решений можно проводить анализ значащих факторов. Такое возможноблагодаря тому, что при определении параметра на каждом уровне иерархии, покоторому происходит разделение на дочерние узлы, используется критерийнаибольшего устранения неопределенности. Таким образом, более значимые факторы,по которым проводится классификация, находятся на более близком расстоянии(глубине) от корня дерева, чем менее значимые. Например, фактор «Обеспеченностьзайма» более значим, чем фактор «Срок проживания в даннойместности». А фактор «Основное направление расходов» значимтолько в сочетании с другими факторами. Еще одним интересным примеромзначимости различных факторов служит отсутствие в построенном дереве параметра«Наличие автотранспорта», что говорит о том, что на сегодняшний деньэто наличие не является определяющим при оценке кредитоспособности физическоголица.
2. Можнозаметить, что такие показатели как «Размер ссуды», «Срокссуды», «Среднемесячный доход» и «Среднемесячныйрасход» вообще отсутствуют в полученном дереве. Данный факт можнообъяснить тем, что в исходных данных присутствует такой показатель как«Обеспеченность займа», и т.к. этот фактор является точным обобщением4 вышеописанных показателей, алгоритм построения дерева решений выбрал именноего.
Очень важной особенностьюпостроенной модели является то, что правила, по которым определяетсяпринадлежность заемщика к той или иной группе, записаны на естественном языке.Например, на основе построенной модели получаются следующие правила:
1. Еслиобеспеченность займа = Да и срок проживания в данной местности более 5.5 лет, ивозраст > 19.5 лет и наличие недвижимости = Да и наличие банковского счета =Да то Давать кредит = Да (Достоверно на 98%).
2. Еслиобеспеченность займа = Да и срок проживания в данной местности более 5.5 лет, иналичие недвижимости = Да и количество лет > 21.5 и срок работы на данномнаправлении, лет
Правильно построенное на данныхпрошлых периодов дерево решения обладает одной еще очень важной особенностью.Эта особенность называется «способность к обобщению», т. е. есливозникает новая ситуация (обратился потенциальный заемщик), то скорее всеготакие ситуации уже были и достаточно много. Вследствие чего можно с большойдолей уверенности сказать, что вновь обратившийся заемщик поведет себя так же,как и те заемщики, характеристики которых очень похожи на характеристики вновьобратившегося.
Пример получения результата:Обеспеченность займа: да, наличие недвижимости: да, пол: муж, наличиебанковского счета: нет, основные направления расходов: покупка товаровдлительного пользования.
Ответ: кредит давать: да(достоверно на 96%)
Используя такой подход, можноустранить сразу оба вышеописанных недостатка скоринговой системы оценкикредитоспособности.
То есть:
1. Стоимость адаптациисводится практически к минимуму за счет того, что алгоритмы построения моделиклассификации (дерево решений) – это самоадаптируемые модели (вмешательствоминимально).
2. Качество результатадостаточно велико за счет того, что алгоритм выбирает наиболее значимые факторыдля определения конечного ответа. Плюс ко всему полученный результат являетсястатистически обоснованным.
Деревья решенийнаправлены на достижение поставленной задачи: уменьшения риска при операцияхкредитования физических лиц. Хотя и при таком первом приближении наблюдаютсяположительные результаты. Дальнейшие усовершенствования могут затрагивать такиемоменты, как: более точный подбор определяющих заемщика факторов; изменениесамой постановки задачи, так, например, вместо двух значений целевогопараметра, можно использовать более детальную информацию (Вернул/Не вернул /Невовремя) или использовать в качестве целевого значения вероятность того, чтоденьги выплачены вовремя; использование предобработки исходных данных позволяетзначительно улучшить качество результата и является важным этапом прикомплексном подходе к решению любой задачи анализа данных.
На основании вышеуказанного можносказать что деревья решений решают на данный момент некоторые проблемыскоринга, но в настоящее время, на мой взгляд «экспресс-кредиты», срокрассмотрения заявок по которым не превышает одного часа, а часто и 30 минут,действительно теряют свою актуальность. Они являются рискованными для банков всилу того, что произвести качественную проверку заемщика за 30 минутневозможно, чем зачастую пользуются мошенники, следовательно, просроченнаязадолженность по таким кредитам очень велика. А так же в 2007 году банки сталипроявлять меньше интереса к таким продуктам, как экспресс-кредитование итоварное кредитование, и стали переключаться на нецелевое потребительскоекредитование и кредитование по пластиковым картам. К такому решению многиефинансово-кредитные структуры подталкивают изменения в законодательстве (вчастности, вступление в силу июльской инструкции ЦБ, предусматривающейобязательное раскрытие эффективной ставки), а также рост кредитных рисков всфере «экспресс-кредитования».
Исходя из вышеперечисленных проблемЗАО «Банк Русский Стандарт» можно предложить меры которые помогут снизить рискименно в анализе кредитоспособности физических лиц.
 
3.3 Меры по решению проблем невозврата кредитов при применении скоринговой системы в ЗАО «Банк РусскийСтандарт»
Потребительское кредитование на такназываемых «точках» действительно становится все менее привлекательным нетолько с точки зрения рисков, но и с точки зрения отдачи на капитал. Никакихсверхприбылей при предоставлении «товарных» займов ЗАО «Банк Русский Стандарт»больше не получает и более того, его прибыли в этом бизнесе «стремятся к нулю»и составляют незначительную величину [29, c. 17].
Следовательно, первоймерой по уменьшению не возврата кредита является прекращение выдачи кредита вторговых точках, а осуществлять выдачу непосредственно в банке.
Подавляющее большинство«положительных» заемщиков, нуждающихся в денежных средствах на сумму больше50–70 тыс. рублей, предпочитает теперь подождать два-три дня, необходимые дляпринятия решения по классическим программам нецелевого кредитования, и получитьзаем по значительно более низким процентным ставкам и без комиссии запользование кредитом.
Значит второй мерой по уменьшениюне возврата кредитов в ЗАО «Банк Русский Стандарт»- это расширение программнецелевых займов под поручительство юридических лиц, т.к. по ним наиболееменьший кредитный риск, чем по экспресс-кредитам. А это — большой плюс вситуации, когда объемы не возвратов продолжают расти, а проблемы с привлечениемсредств становятся все более острыми (во всяком случае, для банков, занимающихне самые высокие позиции во всевозможных рейтингах). Кстати, нецелевые кредитыхороши и потому, что найти под них источники рефинансирования не являетсянеразрешимой задачей, подобное кредитование даже на крупные суммы предполагаетсроки обслуживания кредитов максимум в пять-семь лет. Найти источникифондирования для таких займов намного проще, чем для ипотечных кредитов,выдаваемых на сроки до 15–25 и даже 30 лет.
Например, сумма выданныхэкспресс-кредитов за 2008 год составила 2 833 000 руб. процентная ставка по нимсоставляла 23 % годовых, что в сумме составило 431 916 руб. Сумма не возвратовпо экспресс-кредитам физическими лицами за 2008 г. равна 292 650 руб.,соответственно на эту сумму по процентам банк недополучил прибыли. Если жевместо экспресс-кредитов банк будет выдавать не целевые кредиты под 18% годовыхна сумму 2 833 000 руб., то сумма дохода за год по процентам составит 518 299руб. А в случаи не возврата такого кредита банк сможет реализовать обеспечениепо этому кредиту, т.к. залог является одним из обязательных условий этогокредита.
Вышеуказанные расчеты дохода от нецелевых кредитов можно включить в текущие доходы и так же разместить их навыдачу кредитов юридическим и физическим лицам, что показано в таблице 10.

Таблица 7 — Финансовые показателиЗАО «Банк Русский Стандарт»
Агрегированный баланс (тыс. руб.)
Активы 1 Касса 476 084 2 Корреспондентский счет в ЦБ РФ 117 062 3 ФОР 31 995 4 Межфилиальные расчеты 15 521 374 5 Остатки на счетах НОСТРО в банках-резидентах 225 577 6 Остатки на счетах НОСТРО в банках-нерезидентах 835 476 7 Расчеты с РЦ ОРЦБ и брокерами 41 666 8 Кредиты, предоставленные банкам и прочие размещенные в банках средства 720 150 9 Кредиты, предоставленные физическим и юридическим лицам 16 251 376 10 Вложения в облигации 2 775 738 11 Вложения в акции 850 480 12 Положительная переоценка ценных бумаг 52 278 13 Вложения в учтенные векселя 136 313 14 Основные средства и имущество 595 263 15 Предстоящие поступления процентов по размещённым средствам и дисконт по собств. Векселям 210 501 16 Текущие расходы 28 454 322 17 Прочие активы 601 954 18 Использование прибыли отчетного года 26 056 19 Использование прибыли предшествующих лет – Итого: 67 923 665 Пассивы 1 Уставный капитал 1 710 097 2 Добавочный капитал 495 596 3 Фонды, сформированные из прибыли предшествующих лет 486 859 4 Межфилиальные расчеты 15 521 374 5 Остатки на счетах ЛОРО банков-резидентов 433 001 6 Остатки на счетах ЛОРО банков-нерезидентов 7 272 651 7 Средства по брокерским операциям 32 509 8 Кредиты, привлечённые от банков и прочие привлечённые средства 1 534 350 9 Остатки средств клиентов на расчетных и текущих счетах 2 839 208 10 Привлеченные депозиты юридических лиц 1 495 493 11 Привлеченные депозиты физических лиц 3 901 042 12 Собственные векселя с учетом обязательств по выплате процентов 445 480 13 Отрицательная переоценка ценных бумаг 92 702 14 Резервы под возможные потери 1 612 787 15 Амортизация основных средств 177 423 16 Предстоящие выплаты процентов по привлеченным средствам 20 335 17 Текущие доходы 29 114 303 18 Прочие пассивы 378 455 19 Прибыль предшествующих лет – Итого: 67 923 665
Как видно из таблицы текущие доходыбанка в пассиве увеличились исходя из того, что банк получил доход от внедренияне целевых кредитов и смог разместить эти денежные средства на выдачу кредитовфизическим и юридическим лицам.
Отсюда можно посчитать коэффициентразмещения платных средств К4 и тем самым узнать рационально ли банкраспорядился своим доходом. Коэффициент рассчитывается по формуле [21, с. 403]:
К4 = Платные привлеченныесредства/Доходные активы
Платные привлеченные средства = 1534 350+1 495 493+3 901 042+445 480 = 7 376 365 тыс. руб. составляют исходя изданных таблицы
Доходныеактивы = 720 150+16251376+2 775 738+850 480+136 313+210 501 = 20 944 558 тыс. руб. составляют исходяиз данных таблицы
На основании этих показателей можнорассчитать коэффициент размещения платных средств:
К4 = 7 376 365\20 944 365 = 0,35
По заключению этих расчетов можносделать вывод, что платные привлеченные средства, направляемые на доходныеоперации в ЗАО «Банк Русский Стандарт» размещены правильно. Если же коэффициентболее 1-1,2 это свидетельствует о том, что часть платных ресурсов используетсяне по назначению, они отвлекаются либо на собственные нужды, либо в не доходныеоперации, что приводит к образованию убытков в банке.
Значит, выдача не целевых кредитовдаст возможность банку получить дополнительный доход и разместить его навыгодные доходные (платные) операции.
Третьей мерой по уменьшению невозврата кредитов для ЗАО «Банк Русский Стандарт» будет страхованиепотребительских кредитов что предоставляет страховую защиту от кредитныхрисков, возникающих при потребительском кредитовании. Со стороны страховщикабанк имеет наиболее полное покрытие своих убытков – возмещается долг покредиту, проценты на него и расходы по уменьшению убытков. Выплата производитсяпо заявлению банка, по окончании периода ожидания, с предоставлением минимумадокументов – набора стандартных банковских форм. Таким образом, банк избавленот взыскания задолженности со своих должников – этим занимается страховщик, абанк получает от него компенсацию убытков в фиксированные сроки.
Еще одним решениемпроблем роста просроченной задолженности является доступ к сведениям окредитных историях заемщиков, а так же обеспечение правовой защищенностикредитных организаций и нормативно-правовое регулирование БКИ, наличие проблемы«карманных» бюро, потенциальный риск потери конфиденциальности длязаемщиков [4, c. 15]. В появлении БКИзаинтересованы все стороны, задействованные в процессе кредитования:
1) заемщики, имеющиеположительную кредитную историю. Данной категории заемщиков не придется платитьповышенные проценты за пользование кредитом, устанавливаемые банком из-заневозможности реальной оценки кредитных рисков. За счет значительной экономиивремени, которое затрачивается на сбор и оформление справок и документов,запрашиваемых банком при выдаче кредита, для них существенно упроститсяпроцедура выдачи кредита;
2) кредитнойорганизации, который уже не будет довольствоваться равными процентными ставкамидля всех заемщиков. Банк сможет более эффективно распределить имеющиесяресурсы, устанавливая дифференцированные ставки по кредитам для заемщиков,имеющих положительную и негативную кредитные истории.
Недостаточностьсведений о партнере, доступных при заключении сделки, ведет к неэффективностираспределения кредитных ресурсов. Так, кредитор обычно не в состоянии точнооценить будущие доходы и риски, связанные с инвестиционными проектами, дляосуществления которых заемщик берет ссуду. Поэтому банк устанавливаетодинаковые процентные ставки по кредитам для всех, что порождает проблемуотрицательного отбора.
При ухудшении положенияв нефинансовом секторе оценка рисков и отбор заемщиков усложняются, процентныеставки повышаются, что заставляет лучших заемщиков уйти с рынка. При этомненадежные заемщики соглашаются на невыгодные условия, поскольку знают, что всеравно вряд ли вернут ссуду. Следствием этого становятся либо рискованнаякредитная политика и угроза финансовой состоятельности самих кредиторов, либоих стремление максимально ограничить выдачу ссуд, несмотря на наличие на рынкенадежных заемщиков. Сотрудничество с кредитными бюро позволит банку значительноупростить процедуру выдачи кредита, отсеивая на начальном этапе клиентов,имеющих негативную кредитную историю.
На основании вышеизложенногов третьей главе можно еще раз подчеркнуть что основным недостатком скоринговойсистемы оценки кредитоспособности физических лиц является то, что она оченьплохо адаптируема. А используемая для оценки кредитоспособности система должнаотвечать настоящему положению дел. Например, в США считается плюсом, есличеловек поменял много мест работы, что говорило о том, что он востребован. ВСССР наоборот – данное обстоятельство говорило о том, что человек либо не можетужиться с коллективом, либо это малоценный специалист, а соответственно,повышается вероятность просрочки в платежах.
Для адаптациискоринговой модели оценки кредитоспособности физических лиц специалистунеобходимо проделывать путь, подобный тому, что проделал Дюран. Т.е.специалисты, которые будут заниматься такой адаптацией, должны быть высококвалифицированными, а значит, и очень высокооплачиваемые. Приведенная в этойглаве методика «Деревья решений» – это еще не совершенный вариант того, какможно использовать методы интеллектуального анализа данных, в частности,деревья решений, для достижения поставленной задачи: уменьшения риска приоперациях кредитования физических лиц. Хотя и при таком первом приближениинаблюдаются положительные результаты. Дальнейшие усовершенствования могут затрагиватьтакие моменты как: более точный подбор определяющих заемщика факторов;изменение самой постановки задачи, так, например, вместо двух значений целевогопараметра можно использовать более детальную информацию (Вернул/Не вернул/ Невовремя), или использовать в качестве целевого значения вероятность того, чтоденьги выплачены вовремя; в данной статье ни слова не говорится об очисткеданных, хотя, как показывает практика, использование предобработки исходныхданных позволяет значительно улучшить качество результата и является важнымэтапом при комплексном подходе к решению любой задачи анализа данных. Сэкономической точки зрения ЗАО «Банк Русский Стандарт» выгоднее заниматься нецелевыми кредитами, чем получать не возврат по экспресс-кредитам, поскольку прииспользовании скоринга банк не может достаточно достоверно проверять данные поклиенту.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Рассмотренные в работевопросы позволяют сделать следующие выводы.
Необходимостьэффективного управления ссудной задолженностью для коммерческого банка всовременных условиях определяется:
— возрастающейконкуренцией на местных и мировых рынках;
— возникновением новыхсложных продуктов;
— экономическойнестабильностью народного хозяйства;
— необходимостьюкоординировать деятельность банка по всем направлениям;
— высоким уровнемтребований к банкам пользователям банковских услуг;
— необходимостьюкоординировать подход к предоставлению банковских услуг в общих рамкахуправления рисками.
Нестабильностьэкономической системы нашей страны, проявившаяся в кризисе 2008 года ибанкротстве большого количества российских банков, не сумевших должным образомдиверсифицировать свои операции, обусловила необходимость разработки новыхподходов к эффективному управлению структурой активов и пассивов банков с цельюснижения риска финансовой несостоятельности и повышения уровня чистой прибыли.
Активные операции ЗАО«Банк Русский Стандарт» составляют существенную и определяющую часть егоопераций. Безусловно, банкиры на первое место ставят увеличение доходностиактивов. Структура активов коммерческого банка в связи с мировым финансовымкризисом претерпела значительные изменения. Изменению в составе активов банкаподверглась такая статья, как депозиты в Центральном банке Российскойфедерации. Данная ситуация произошла в связи с тем, что в апреле 2008 годаПравительство РФ в целях борьбы с кризисом ликвидности разрешило направлятьбюджетные средства на банковские депозиты. Поэтому в структуре активов банка –данный показатель резко уменьшился по сравнению с прошлым периодом.
Среди активных операцийкоммерческих банков значительную долю занимает кредитная деятельность.Кредитная политика формирует основные направления ссуд. Кредитные вложениядолжны быть для банка надежны и рентабельны. Степень кредитного рискаопределяется возможно допустимым максимальным размером риска на одногозаемщика. Задача банка заключается в достижении оптимального сочетаниярискованности и прибыльности своих ссудных операций.
Одной из важных проблем ЗАО «БанкРусский Стандарт»является невозможность клиента во время оплатить свойосновной долг и проценты по ним. В современной ситуации финансового кризиса какникогда актуальной стала проблема невозможности выплаты кредитов. Учитываяобъем кредитования в последние годы и зависимость всей экономики от кредитования,эта проблема затронула почти все слои населения. Кризис глобальный планомерноперетекает в кризис частный: отсутствие или серьезное сокращение ежемесячногодохода сказывается на расходах отдельного человека или всей его семьи, в связис чем, участились случаи невыполнения обязательств по кредитам. Увеличение долипросроченных ссуд отрицательно сказывается на качестве активов коммерческогобанка.
Анализ ссудной задолженностикредитного учреждения показал что структура ссудной задолженности значительноизменилась по равнению с прошлыми периодами. Большую часть стали заниматькредиты физическим лицам, в том числе кредиты по пластиковым (кредитным)картам.
Более половины ссуднойзадолженности физических и юридических лиц занимает необеспеченная залогомссудная задолженность. Это в значительной степени влияет на возможностьпогашения просроченной ссуды. По срокам задержки оплаты кредита, большую частьзанимают ссуды с задержкой срока погашения от 180 до 360 дней.
С учетом сложившейся ситуации нарынке — сокращение персонала и значительные сложности с трудоустройством,снижение заработной платы, отсутствие бонусирования сотрудников — становитсяочень вероятным, что уровень просроченной задолженности по кредитам возрастет.По заявлениям экспертов, основной объем приходится на нецелевые кредиты беззалога и поручительства как на самый рискованный вид кредитования.
Таким образом, у банкавозникла необходимость разработать мероприятия по управлению просроченнойссудной задолженностью и способствующие повышению уровня доходности егоактивов, улучшив их качественный состав.
В настоящее время вусловиях универсализации банковского дела нужно больше внимания уделятьвнутриотраслевым различиям, построению интегрального показателя кредитногорейтинга заемщика, развитию новых инструментов — моделированию нелинейныхзависимостей при оценке кредитного риска, в том числе нейронных сетей,имитирующих работу человеческого мозга.
К сожалению, с точкизрения развития внешних источников информации о деятельности заемщиков отечественнаяпрактика банковского дела сильно отстает от практики экономически развитыхзападных стран. Несмотря на вступление в силу Федерального закона «О кредитныхисториях», формирование таких институтов, как кредитные агентства, кредитныебюро, централизованные базы данных финансовой отчетности и регистрациикредитных операций, происходит крайне медленно. Данный факт особеннонастораживает в свете возрастающей роли кредитных агентств при определениикредитных рейтингов в соответствии с новыми требованиями Базельского комитета.
Также в нашей страненеобходима разработка единой методической базы организации кредитования. Внастоящее время эта база имеет незавершенный характер. В инструкциях поорганизации кредитования, рекомендованных коммерческим банкам, детально непрописан механизм выдачи и погашения ссуд. Банки нуждаются в нормативныхдокументах, более подробно раскрывающих порядок планирования, процедурукредитования и контроля за использованием кредита.
Представляется, чтосовершенствование системы кредитования должно пойти по пути:
1) создания системыкредитования, направленной на реализацию сущностных черт кредита и обеспечениекоммерческих интересов участников кредитной сделки;
2)реализации принципов кредитования (срочности, обеспеченности, платности,целевого характера) в увязке с принципами рационального кредитования,используемыми зарубежными банками;
3)адаптации международного опыта кредитования к российской банковской практике;
4)развития новых форм кредитования, соответствующих интересам и заемщика, ибанка-кредитора;
5) усиления контролябанка за использованием банковских ссуд.
Современная российскаяпрактика кредитования индивидуальных клиентов на различные цели далека отсовершенства. Необходимо вести работу, как в плане объектов кредитования, так идифференциации условий предоставления кредитов. Макроэкономическая стабилизацияв целом и преодоление инфляции в частности позволит населению шире использоватьбанковские кредиты для решения жизненно важных проблем.
/>

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ
1. Нормативные правовыеакты и нормативные документы
 
1. Гражданскийкодекс Российской Федерации. (Часть первая, вторая, третья и четвертая) – М.:«Информэкспо», Воронеж: издательство Борисова, 2008.
2. ФЗРФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»// СЗ РФ,05.02.1996, N 6, ст. 492
3. Федеральныйзакон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных историях».
4. ФЗот 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 12.06.2006) «О Центральном банке РоссийскойФедерации(Банке России)» (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) (с изм. и доп.,вступающими в силу с 01.01.2007)// «Российская газета», N 127,13.07.2002
5. ИнструкцияЦентрального Банка РФ «Об обязательных нормативов банков».
6. Методикаоценки финансового положения заемщиков ЗАО «Банк Русский Стандарт».
7. ПоложениеЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитнымиорганизациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненнойк ней задолженности».
8. УставЗАО «Банк Русский Стандарт».
9. Положениео кредитовании физических лиц в ЗАО «Банк Русский Стандарт».
10. ПоложениеЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения)кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (сизменениями от 27 июля 2001г.).
 

2 Учебники и учебныепособия
 
11 АбрамоваМ.А., Александрова Л.С. Финансы и кредит: Вопросы и ответы – М.: ИД«Юриспруденция», 2004. – 184 с. (Серия «Подготовка к экзамену»).
12 АбрюкинаМ.С. Финансовый анализ коммерческой деятельности. – М.: Финпрес, 2006.
13 Аудити корректировка управления кредитными рисками… обязательность мониторингаего динамики для своевременного управленческого реагирования. // АлексейКовалев. Журнал «Финансовый Директор» № 8/2007.
14 БатраковаЛ.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка:- «Логос» Год издания,2008.
15 БеловА.С., Селезнева Н.Н., Скобелева И.П. Управление прибылью. – СПб.: ПРИОРИТЕТ,2006.
16 БатраковаЛ.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. — М.: Прогресс,2008. — 423 с.
17 ВешкинЮ.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка:Учебное пособие. Издательство: Магистр 2007 – 350с.
18 ГалицкийВ.Ю. Кредиты и займы в 2007 году. Правовые основы, бухгалтерский учет,налогообложение. – «ГроссМедиа», 2007.
19 ГолубеваС.Е. Страхование рисков коммерческого банка. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007.- 471 с.
20 ГороховМ.Ю., Малеев В.В. Бизнес-планирование и инвестиционный анализ. – М.: Филинъ,2007.
21 Деньги,кредит и банки / Под ред. Лаврушина О.И. М.: «Финансы и статистика».- 2000.- С.171
22 Денежнаяи кредитная системы России / В. Н. Шенаев; Рос. акад. наук,Ин-т Европы, 222,[2] с. 22 см, М. Наука 1998.- С.98
23 ДонцоваЛ.В., Никифорова Н.А. Комплексный анализ финансовой отчетности. – 5 изд.,перераб. и доп. – М.: Дело и Сервис, 2007
24 ЕндовицкийД.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика.- «КноРус»,2008.
25 Жарковская,Елена Павловна. Банковское дело: учебник: для студентов вузов по специальности060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»/Е.П.Жарковская. – 4-е изд., испр. и доп. – М.: Омега-Л, 2008. – 452 с. – (Высшеефинансовое образование). – ISBN5-08119-609-2.
26 ЖуковЕ.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / под ред- М: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. — 600 с.
27 КовалевВ.В. Финансовый анализ: управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализотчетности – М.: Ф. и Ст, 2007.
28 Кредитныеорганизации в России: правовой аспект /Под. ред. Е.А. Павлодского. — «Волтерс Клувер», 2008.
29 ЛаврушинИ.О. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие/О.И.Лаврушин, О.Н. Афанасьева. С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. Науки РФ, д-раэкон. Наук, проф. О.И. Лаврушина. — 4-е изд., стер.- М.: КНОРУС, 2008.-264 с.
30 МаркоянЭ.А. Финансовый анализ. Учебное пособие. Изд. 4 – М.: ИД ФБК – ПРЕСС, 2006.
31 ШереметА.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке — М: Финансы истатистика, 2007. — 455 с.
32 ШиринскаяЕ.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. — 2-е изд.,перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2008. — 160с.
3. Периодическая печать
 
33 Анастасия С.В. Здравствуй, новыйфаворит — здравствуй, нецелевой кредит! // Банковское обозрение, №12, 2008.
34 АстаховА. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческихбанков // Деньги и кредит, №1, 2008. С. 34-55.
35 Банкиборются с ростом просроченной задолженности // Деловой квартал 10.03.09
36 ВинокуровК.Н. Бизнес-аналитика как конкурентное преимущество // Банковский ритейл, № 4,2007.
37 ГорбуновА.Р. Управление активными операциями банков: метод имитационных моделей[Электронный ресурс] // ТОРА-центр: [сайт]. – М., [б.г.]. – URL: www.tora-centre.ru/library/reing/invbkart.htm (16.02.09).
38 ЖуковА.В. Проблемы розничного кредитования в России глазами Финансового Агентства поСбору Платежей (ФАСП) // Банковское кредитование, № 4, 2008.
39 ЗахаровВ.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит, № 9,2008. С. 35-49.
40 Ипотеказемельных участков // www.juryst.ru/
41 КаюковВ.В., Каюков А.В. Значение кредитной системы в активизации реального сектораэкономики // Вестник Научно-исследовательского центра корпоративного права,управления и венчурного инвестирования Сыктывкарского государственногоуниверситета, 2007.-2.- С. 2-4
42 КостьковаО.В. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках ибанковской деятельности» // Деньги и кредит, № 10, 2008.
43 КушуевА.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособностизаемщика // Деньги и кредит, № 11, 2008. С. 43-45.
44 Кредитованиефизических лиц — новые горизонты развития банковского бизнеса // Эксперт, 2009№ 6
45 КрыловА.А. Банковский call-центр как инструмент работы с «проблемными»клиентами // Банковское кредитование, № 5, 2008.
46 МальцевЭ.В. Скоринговые системы в кредитовании физических лиц // Банковский ритейл, №1, 2008.
47 ПищулинА.С. Национальные особенности кредитного скоринга // Банковское кредитование, №1, 2008.
48 .«Программа антикризисных мер Правительства Российской Федерации на 2009 год» premier.gov.ru/anticrisis/
49 Просроченнаязадолженность физических лиц перед банками превысила 100 миллиардов рублей // www.lenta.ru 18.01.2009
50 СмуловА.М. Прогнозирование величины показателя удельного веса просроченной ссуднойзадолженности кредитной организации // Аудит и финансовый анализ 2007 №1
51 СупруновичЕ.Б., Киселева И.А. Управление рыночным риском.// Банковское дело, 2003. № 1.С.27 -31.
52 СурковВ.И. Двести крупнейших российских банков по размеру собственного капитала (на 1октября 2008 года) // Профиль, № 44, 2008.
53 Физическаяслабость. Уже в ближайшее время кредитные организации будут вынуждены сократитьдолю «быстрых кредитов»// www.pro-credit.ru/
54 http://www.cbr.ru(Официальный сайт Центрального Банка России)
55 http://www.expert.ru(Официальный сайт журнала «Эксперт»)
56 http://www.investbank.ru(Официальный сайт АКБ «Инвестбанк»)

ПРИЛОЖЕНИЕ1
 
ТЕСТ-АНКЕТАКЛИЕНТА
1.Сведения о Клиенте
1.1.Пол:
муж(0), жен (1).
1.2.Возраст:
20-30лет (1), 30-*5 лет (2), 45-60 лет (1).
1.3.Семейное положение:
женат(замужем) (1), холост (не замужем) (1), разведен(а) (0), вдовец(ва) (0).
1.4.Брачный контракт:
есть(1), нет (0).
1.5.Иждивенцы:
есть(0), чет (3),
изних дети: 1 (-1), 2 (-2), 3 (-3)
1.6.Проживает:
всобственном жилье (2),
понайму (1),
уродственников (0).
1.7.Место проживания (регистрация):
г.Москва и Подмосковье (3), другой регион (0).
2.Сведения о занятости Клиента
.1.Образование:
среднее(0), техническое (1), высшее (2).
2.2.Сотрудник Банка (5),
сотрудниккорпоративного клиента Банка (3).
2.3.Собственное дело (0),
работапо найму (2),
работав бюджетной сфере (1).
2.4.Должность: топ-менеджер (3), руководитель (2), служащий (1).
2.5.Среднемесячные расходы по отношению к доходам семьи:
до50% (3), 50-80% (0), более 80% (-3).
3.Кредитная история
3.1.Кредитовались ли Вы ранее: да (1), нет(0).
ГдеВы кредитовались: банк-кредитор (1), другой банк (0).
3.2.Имеются ли непогашенные кредиты: да (-5), нет (1).
3.3.Где Вы имеете непогашенные кредиты: банк-кредитор (2), другой банк (0).
4.Активы и обязательства Клиента
4.1.Среднемесячный размер заработной платы за последние 6 месяцев, тенденция к ееизменению:
до$1000(0), $1000 — 2000(3), $2000 — 3000(5), >$3000 (6),
растет(3), стабильна (2), снижается (0).
4.2.Прочие источники дохода; наличие других доходных вложений (наличие ценныхбумаг, вкладов):
дополнительнаязаработная плата (1),
доходыот сдачи имущества в аренду (1), вклады (2), ценные бумаги (3), прочие доходы(1).
4.3.Наличие обязательств, уменьшающих доходы (платежи по кредиту, прочиезадолженности, в том числе алименты, напротив обязательства проставьтеежемесячную сумму):
алименты(-2),
обязательствапо кредиту (-3), удержания по решению суда (-1), страховые выплаты (-1), платаза обучение (-2), прочие (-1).
5.Имущество
5.1.Наличие собственности, владельцем которой Вы являетесь (недвижимость, земельныйучасток, автотранспорт):
приватизированнаяквартира (3), собственный дом, дача (2)
садовый(дачный) участок (1), автомобиль (2), катер (яхта) (3)
прочее(-1).
5.2.Страхование собственности (застрахована ли собственность): да(3), нет (0).
6.Сведения о приобретаемой квартире
(Заполняетсяклиентом, желающим получить квартиру в наем с правом выкупа)
6.1.Предполагаемая стоимость приобретаемой квартиры:
до$25.000 (4), до $50.000 (3), до $75.000 (2), до $100.000 (1), свыше $100.000(0).
6.2.Срок кредита: 1 год (5), 2 года (4), 3 года (3), 4 года (2), 5 лет (1).
6.3.Начальный капитал (% от стоимости квартиры): 30% (1), 40% (3), 50% (5),>50%(6).
7.Сведения о приобретаемом автомобиле
(Заполняетсяклиентом, желающим приобрести автомобиль в кредит).
7.1.Продажная цена автомобиля в автосалоне:
до$10.000 (3), $10.000 — 20.000 (2), свыше $20.000 (1).
7.2.Условия хранения автомобиля:
гаражныйкооператив (3), охраняемая стоянка (2), гараж во дворе (2), тент-укрытие (1),нет условий (0).
7.3.Наличие водительского удостоверения: да (2), нет (0); категория: А (0), В(1), С(1), D(1), Е (1);
водительскийстаж: до 1 года (1), 1-3 года (2), более 3-х лет (3).
8.Сведения о поручителе
(Заполняетсяклиентом, желающим получить кредит под поручительство юридического лица)
8.1.Поручитель является клиентом Банка: да (5), нет (0).
8.2.Поручитель является работодателем клиента: да (5), нет (0).
9.Дополнительные сведения о Клиенте
9.1.Привлекались ли Вы к уголовной ответственности? да (-10), нет (0).
9.2.Имеются ли решения суда, которые Вы не исполнили? да (-10), нет (0).
9.3.Находитесь ли Вы под судом или следствием? да (-5), нет (0).
9.4.Предъявлены ли к Вам иски в порядке гражданского судопроизводства?
да(-5), нет (0).
9.5.Предпринимаете ли Вы действия по получению кредитов в других банках (кредитныхучреждениях)? да (-3), нет (0).

ПРИЛОЖЕНИЕ2
 
ОЦЕНКАКАЧЕСТВА КРЕДИТОВ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ
 
Параметрыкредитования Сумма кредита, планируемая к выдаче клиенту Кр Ставка кредитования, % годовых Ст Срок кредитования, месяцы Ср Максимально допустимый срок кредитования, месяцы См Устанавливаемый размер минимального участия клиента в финансировании покупки, % Фм Максимальный месячный платеж клиента Банку в погашение кредита и процентов по нему Мп
1.ХАРАКТЕР КЛИЕНТА Характеристика Значение Оценка 1. Пол Мужчина женщина 2 2. Возраст, лет от 20 до 29 вкл. от 30 до 40 вкл. от 41 до 55 вкл. возраст * 0,4 3. Брачный статус в браке не состоял(а) в браке 0,5 1 разведен(а), живет отдельно 4. Дети, живущие с клиентом, кол-во до 2-х 3 и более «Кол-во» * 1 1,5 5. Место проживания с родственниками наниматель , 1 в собственном жилье 1,5 6. Срок проживания по последнему адресу, лет до 4-х лет «Срок» * 0,8 свыше 4-х лет 3,5 7. Образование среднее среднее специальное 0,5 высшее 1 8. Занятость постоянная 1 периодическая временная 0,5 0 При постоянной занятости: 9. Сфера деятельности работодателя производство 0,5
транспорт
добыча полезных ископаемых, 1,5 2 связь, торговля, услуги финансы
2
3 – иное 10. Статус работы неполная ставка полная ставка 1 11. Стаж работы на данном месте, лет до 4-х лет «Стаж» * 0,7 свыше 4-х лет 3 12. Должность нет подчиненных Начальник отдела и выше 1 Отношения с Банком 13. Период ведения текущего счета, лет до 3-х лет «Период» * 0,4 свыше 3-х лет 1,5 14. Период ведения карточного счета, лет до 3-х лет «Период» * 0,6 свыше 3-х лет 2 15. Период ведения депозитного счета, лет до 3-х лет «Период» * 0,8 свыше 3-х лет 2,5 16.1. Погашенные кредиты Банка, кол-во до 2-х лет «Кол-во» * 1 свыше 2-х лет 3 16.2. Факты просрочки, кол-во — («Кол-во» *2) Дополнительные сведения 17. Наличие судимостей да нет
-20
0. 18. Сокрытые факты, случаи предоставле- -5 * «Кол-во» ния неверной информации, кол-во Итоговая оценка по критерию Сумма оценок по • применимым параметрам
Приопределении оценки по критерию «Характер клиента» от клиента требуется: по пп.1-4, 6: общегражданский паспорт или иной документ, удостоверяющий личностьзаемщика;
поп. 5: документ, подтверждающий собственность на жилье или договор аренды(найма) жилья; по п. 7: диплом об образовании;
поп.9: рекомендательное письмо из организации-работодателя;
попп. 10, 11, 12: копия трудовой книжки;
попп. 13-16.1: соответствующие договоры с Банком.
Максимальнаясумма баллов по критерию равна 30.
2.ФИНАНСОВЫЕ ВОЗМОЖНОСТИ КЛИЕНТА Характеристика Условные обозначения 1. Прожиточный минимум в регионе кредитования Пм 2. Лица на содержании, кол-во Л Доходы 3. Средняя зарплата за последние 3 мес. 3 4. Годовая сумма прочих регулярных доходов, учитываемых как источники погашения кредита Пд 5. Итоговый среднемесячный доход Сд = 3 + Пд/12 Расходы 6. Расходы на содержание Рс=(Л + 1) *Пм 7. Ежемесячная плата за квартиру (при приеме, аренде) Пк 8. Годовая плата за учебу пу 9. Годовая сумма взносов по добровольному страхованию Вс 10. Платежи в погашение текущей задолженности по займам, кредитам, процентам по ним (средние за последние 3 мес.) Пл 11. Прочие расходы (алименты, вычеты по решению суда и т.п.), средние за последние 3 мес. Пр 12. Итоговый среднемесячный расход Ср = Рс + Пк + Пл +Пр + (Пу + Вс)/12 13. Среднемесячный располагаемый доход Рд = (Сд – Ср) Характеристика Значение Оценка по критерию Доля ежемесячного платежа Дп = Мп/Рд 100*(1-Дп)
Дляопределения оценки по критерию «Финансовые возможности клиента» от клиентатребуется: по пп.З — 4:
справкас места работы о доходах клиента за прошедший год и за все полные месяцытекущего года; справка должна быть подписана главным бухгалтером и заверенапечатью (форма справки указана в Приложении № 3 к Инструкции Госналогслужбы РФ№ 35 от 29 июня 1995 г.);
документы,подтверждающие дополнительный доход.
Прожиточныйминимум в регионе кредитования — ежеквартально устанавливается исполнительныморганом субъекта РФ на основании Федерального закона от 24.10.97 г. № 134-ФЗ «Опрожиточном минимуме в РФ».
Лицана содержании — дети (в возрасте до 18 лет, студенты и учащиеся дневной формыобучения до 24 лет), проживающие с клиентом неработающие лица, иждивенцы насодержании клиента (в терминологии Инструкции ГНС РФ от 29.06.95 г. № 35).
Максимальнаясумма баллов по критерию равна 30.
3.ДОСТАТОЧНОСТЬ НЕЗАЛОЖЕННОГО ИМУЩЕСТВА КЛИЕНТА Наименование залога и оценки Условные обозначения 1. Вклады В 2.1. Ценные бумаги Цб 2.2. Оценка ценных бумаг Оцб = Цб/2 3.1. Собственная квартира Кв 3.2. Страховая сумма Кс 3.3. Оценка квартиры Ок = min {Kb, Кс} 4.1. Собственный дом Сд 4.2. Страховая сумма Дс 4.3. Оценка дома Од = min {Сд, Дс} 5.1. Дача Дч 5.2. Страховая сумма Дчс 5.3. Оценка дома Одч = min {Дч, Дчс} 6.1. Автомобиль А 6.2. Страховая сумма Са 6.3. Оценка автомобиля Оа = min {А, Са} 7.1. Иное имущество Ии 7.2. Страховая сумма Си 7.3. Оценка иного имущества Ои = min {Ии, Си} 8. Имущество Им = В+ Оцб + Ок + Од + Одч + Оа + Ои