–PAGE_BREAK–2. БАНКОВСКАЯ ПЛАСТИКОВАЯ КАРТОЧКА КАК ИНСТРУМЕНТ РАСЧЕТОВ И КРЕДИТОВАНИЯ 2.1.Классификация пластиковых карточек
Классификация карт — это не просто теоретическая проблема. Когда принимается решение о выпуске карт, определяется не только порядок организации работы и учета операций по картам, но и для чего это нужно и какие это будут карты, выбрать подходящий вид карты. Таким образом, весь спектр пластиковых карточек можно разбивать на различные виды в зависимости от выбранного критерия положенного в основу их классификации.
В зависимости от осуществляемых операций при выпуске и обращении пластиковых карточек, они бывают банковские и небанковские или торговые. Банковские карточки предполагают, что при их выпуске и в процессе обращения будут осуществляться банковские операции, такие как открытие счетов, расчетное и кассовое обслуживание участников расчетов, валютно-обменные и другие операции. Небанковскими или торговыми являются карточки, выпускаемые в обращение юридическими лицами для расчетов за свои товары, работы и услуги. В Республике Беларусь к данным картам относят: карты «Белтелекома», карта метрополитена, интернет карты.
Существуют различные механизмы расчетов по операциям, совершенным с использованием карточки, характер и условия которых могут быть весьма разнообразны, но в общих чертах в зависимости от механизма расчетов, различают три основных вида карточек — дебетовая, кредитная и комбинированная – дебетно-кредитная. При использовании дебетовой карточки, клиенту необходимо обеспечить наличие денежных средств на счете, размер которых определяет лимит средств, доступных при осуществлении расчетов. При совершении операций с использованием карточки уменьшается и сумма средств на счете. Для возобновления осуществления операций при расходовании всех средств на счете клиенту необходимо вновь обеспечить пополнение своего счета денежными средствами. Дебетно-кредитные карточки предполагают использование денежных средств на счете клиента, а в некоторых случаях допускается превышать лимит средств, доступных для осуществления операций, на определенную сумму, которая должна быть погашена в ранее обозначенные сроки. При использовании кредитной карточки держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление расчетов по операциям держателя производится за счет кредита, предоставляемого ему банком. В данном случае лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течение определенного периода держатель должен погасить образовавшуюся задолженность перед банком, после чего происходит возобновление кредита.
В зависимости от того, кто является владельцем счета, различают корпоративные, семейные и личные карточки. Владельцами счетов корпоративных карточек являются юридические лица. Корпоративные карточки выдаются работникам юридического лица для оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью юридического лица и со служебными командировками работников. Владельцами счетов личных карточек являются физические лица. Семейные пластиковые карточки могут быть выданы всем членам семьи владельцем счета с правом осуществления операций с применением данных карт.
В зависимости от используемого носителя идентификационной информации различают карточки с магнитной полосой, смарт-карты. На карточках с магнитной полосой в качестве носителя идентификационной информации используется магнитная полоса, которая состоит из магнитных дорожек, на которых записывается вся необходимая информация. Слабая защищенность данных на карточках с магнитной полосой делает их достаточно уязвимыми для мошеннических действий. В смарт-картах носителем идентификационной информации является уже микросхема. Как правило, память микросхемы реализована таким образом, чтобы допускались многократное считывание и многократная запись информации. Карты с микросхемой представляют собой по сути микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты. Уровень защиты данных в смарт-картах достаточно высокий, и поэтому их подделка затруднена.
В зависимости от сведений, записанных на носителе информации, можно выделить следующие виды карточек: карточки с полным учетом операций, карточки электронных денег и карточки, содержащие сведения, позволяющие эмитенту идентифицировать держателя.
Карточки, содержащие сведения, позволяющие эмитенту идентифицировать держателя. Вышеуказанные сведения, как правило, включают в себя номер карточки, имя владельца, срок действия карточки, сведения об индивидуальном коде. В некоторых случаях может быть записана и дополнительная информация. Идентификационные данные позволяют определить, куда необходимо обратиться для получения подтверждения о том, что владелец счета данной карточки имеет возможность совершить определенную операцию. К данному виду карточек относятся карточки с магнитной полосой. Карточки с полным учетом операций содержат сведения, позволяющие идентифицировать как держателя, так и сумму денежных средств, доступных ему при осуществлении операции. Данные карточки позволяют держателю осуществлять операции без обращения в центр обработки информации непосредственно в момент их совершения, но обязательно необходимо наличие платежного терминала. После осуществления операции посредством платежного терминала эмитент отслеживает каждую трансакцию, осуществленную держателем карточки, и ведет полный учет движения средств по счету. Как правило, это смарт-карточки или чиповые карточки. Карточки электронных денег, позволяют держателю распоряжаться электронными деньгами. Электронные деньги – это обязательства эмитента перед держателем в денежном выражении, хранящиеся в электронном виде на техническом устройстве. Между электронными деньгами и традиционными банковскими карточками присутствует существенное различие в их экономической сущности. Банковская карточка является инструментом доступа к счету, на котором находятся средства клиента либо, которые предоставляются ему в качестве кредита. Электронные же деньги содержат запись не о счете, а запись определенной денежной стоимости. То есть банковская карточка – это инструмент, который опосредствует безналичный оборот, предполагает наличие банковского счета, а электронные деньги рассматриваются как заменитель наличных денег. Сфера обращения и порядок проведения операций с электронными деньгами аналогичны сфере обращения и порядку проведения операций с наличными деньгами.
В системах расчетов с использованием пластиковых карточек могут использоваться два операционных режима: on-line и off-line, причем в данных режимах функционируют как карточки с магнитной полосой, так и смарт-карточки. Карточки оff-line – устанавливают операционный режим, при котором платежные терминалы и банкоматы не находятся во взаимодействии с источником центрального компьютера системы в момент совершения операции. При данном режиме авторизацию осуществляют установки внутри терминалов или поддерживающих устройств. Доступ к информации о держателе карточки осуществляется не в реальной среде, то есть текущая информация не просматривается в течение того времени, пока осуществляется операция. Карточки оn-line – устанавливают операционный режим, при котором платежные терминалы и банкоматы находятся во взаимодействии с центральной компьютерной системой и имеют доступ к базе данных для авторизации, запроса или изменений информации о держателе карточки. К текущей информации о держателе карточки идет обращение при совершении каждой операции.
продолжение
–PAGE_BREAK–2.2. Банковские пластиковые карточки как платежный инструмент
Существует несколько определений банковских пластиковых карточек, на основе которых Национальный Банк Республики Беларусь разработал определение, которое нашло отражение в Банковском кодексе Республики Беларусь: «Под банковскими пластиковыми карточками понимаются карточки национальной (международной) системы расчетов, использующей карточки в качестве платежного средства, и частные банковские карточки. Банковская пластиковая карточка — персонифицированное либо неперсонифицированное средство проведения безналичных платежей за товары и услуги, получения наличных денег и осуществления иных операций, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.» [5].
В данном определении можно отметить три основных момента. Во-первых, пластиковая карточка является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные операции за исключением карточки электронных денег. На ней содержится определенная информация, с помощью которой, а также индивидуального кода и происходит доступ держателя к денежным средствам на своем счете. Во-вторых, пластиковая карточка является средством проведения платежей, а не самим средством платежа, то есть карточка не заменяет сами деньги и не дублирует такую функцию денег, как средство платежа. Пластиковая карточка является лишь инструментом, посредством которого деньги выполняют данную функцию. В-третьих, карточка не является денежным заменителем. Как уже было отмечено выше, на карточке содержится только определенная информация о счете, а не денежные средства. Она не имеет никакой стоимости, кроме своей себестоимости.
Банковская пластиковая карточка в Республике Беларусь является платежным инструментом, обеспечивающим доступ к банковскому счету и проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь выпуск банковских пластиковых карточек в обращение осуществляется банками–эмитентами. Операции с использованием банковских пластиковых карточек проводятся банками–эмитентами в пределах полномочий, предоставленных имеющимися у них лицензиями Национального банка Республики Беларусь и в соответствии с Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 № 74 (в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь 16.02.2007 № 51).
На сегодняшний день 24 банка Республики Беларусь эмитирует банковские пластиковые карточки внутренних, международных и внутренних частных и международных частных платежных систем:
ОАО «Белагропромбанк»;
ОАО «БПС–Банк»;
ОАО «АСБ Беларусбанк»;
ОАО «Белинвестбанк»;
«Приорбанк» ОАО;
ОАО «Белвнешэкономбанк»;
ОАО «Паритетбанк»;
ОАО «БНБ–Банк»;
ОАО «Белгазпромбанк»;
ЗАО «РРБ–Банк»;
ЗАО «МТБанк»;
ОАО «Технобанк»;
«Франсабанк» ОАО;
ЗАО «Трастбанк»;
ЗАО Банк ВТБ (Беларусь);
ЗАО «Альфа–Банк»;
ОАО «Банк Москва–Минск»;
ЗАО «Дельта Банк»;
ЗАО «Кредэксбанк»;
ОАО «ХКБанк»;
ЗАО «БТА Банк»;
ЗАО «БелСвиссБанк»;
ЗАО «АКБ „БЕЛРОСБАНК“;
Национальный банк Республики Беларусь (только для работников системы Национального банка Республики Беларусь)
Количество банковских пластиковых карточек в обращении по состоянию на 1 января 2010 года составило 7 721.3 тыс., в том числе 1 687.5 тыс. карточек системы «БелКарт», 6 015.5 тыс. карточек международных систем расчетов, 17.9 тыс. карточек внутренних частных систем расчетов и 374 карточки международных частных систем расчетов.
В Республике Беларусь установлено 2 695 банкоматов, 2 943 инфокиоска и 143 импринтера.
Оснащено 12 202 организации торговли (сервиса) 20 013 платежными терминалами.
За 2009 год года на территории Республики Беларусь осуществлено 401 751 488 операций с использованием банковских пластиковых карточек в белорусских рублях на сумму 41 461 507.8 млн. рублей. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием банковских пластиковых карточек составил 45.3%, а в суммарном выражении – 11.4%.
Общее количество операций в иностранной валюте за 2009 год составило 2 251 682 операции на сумму 581 673.03 тыс. долларов США. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием карточек в иностранной валюте составил 9.8%, а в суммарном выражении – 5.0%.
продолжение
–PAGE_BREAK–