Оглавление
Введение
1. История развитиябанков
1.1 История появления коммерческих банков
1.2 Современный периодразвития коммерческих банков
2. Деятельностькоммерческих банков
3. Операции коммерческихбанков
4. Банковские услуги
Заключение
Список литературы
Введение
Основноезвено банковской системы Российской Федерации – коммерческие банки. Онизанимаются непосредственным обслуживанием хозяйствующих субъектов (предприятий,организаций) и населения.
Коммерческиебанки осуществляют большой спектр банковских услуг и являются финансовымипосредниками. Аккумулируя капиталы, сбережения населения и другие свободныеденежные ресурсы, высвобождающиеся при производственной деятельности, онивыдают их во временное использование тем субъектам, кому требуютсядополнительные капиталы.
Следовательно,коммерческие банки исполняют функцию мобилизации денежного капитала, чтовыгодно всем контрагентам. Вкладчики за депозиты получают процентные доходы,ссудозаемщики – доступ к деньгам на различное время, что разрешает имосуществлять деловые сделки, приносящие прибыль. Банки получают прибыль из разницымежду более высокой процентной ставкой кредитования и ставкой, уплачиваемой подепозитам.
Коммерческиебанки как финансовые посредники формируют новые требования и обязательства,которые превращаются в товар на кредитном рынке. Принимая депозиты клиентов,кредитные институты формируют новое обязательство – депозит, а кредитуя, – новоетребование к ссудозаемщику.
Вгосударствах с развитой банковской системой особенность современныхкоммерческих банков – осуществление разнообразных банковских сделок. Коммерческиебанки Англии применяет около 100 разновидностей операций по обслуживаниюклиентов, США – более 150, Японии – около 300.
Современныйкоммерческий банк – универсальный финансовый агент экономики, стремящийсявыполнять как можно больше разновидностей сделок и услуг.
Цель курсовой работы –раскрыть деятельность коммерческих банков.
Дляреализации данной цели необходимо решить следующие задачи: изложитьоперации коммерческих банков и банковские услуги
1. Историяразвития банков
1.1 История появления коммерческих банков
Значительноеместо в кредитной системе занимают коммерческие банки.
Слово «банк»происходит от итальянского слова «banko», что означает «стол». Выделяют четыре основныхэтапа развития банковской деятельности:
I этап – отантичности до возникновения Венецианского банка;
II этап – с 1156 г. до учреждения Английского банка – 1694 г.;
III этап – с 1694 г. до конца XVIII в.;
IV этап – сначала XIX в. до настоящего времени.
Созданиепервого в России акционерного коммерческого банка – Петербургского частногокоммерческого банка произошло в декабре 1865 г. В конце XIX века основное звеносистемы коммерческого кредита представляли акционерные коммерческие банки. Онивели кредитование промышленности, торговли, отчасти сельского хозяйства за счетденежных капиталов, мобилизованных в форме вкладов, а также за счет привлечениясвободных капиталов путем выпуска собственных акций и облигаций. Банкирасполагались главным образом в Санкт-Петербурге (13 банков), Москве (7банков), Варшаве (5 банков), Риге (3 банка), Лодзи. Ведущими были 2 группыбанков – петербургская (сумма баланса к 1 января 1914 г. 4432,7 млн. руб.) и московская (1050,4 млн. руб.)[1].
Частныеакционерные банки вышли в лидеры кредитной системы в 1890‑е гг. Это былосвязано с промышленным подъемом, когда вложения в производство даваливозрастающую прибыль. В 1893–1898 гг. в оборот было введено около 360 млн. руб.частных банков, тогда как обороты Госбанка остались практически на том жеуровне. В критические кризисные и революционные годы Госбанк протянул рукупомощи и стал кредитовать банки, которые в свою очередь кредитовалиторгово-промышленную деятельность.
На 1 января 1900 г. в Российской империи насчитывалось 39 коммерческих банков с капиталом в 275,2 млн. руб. и 242отделениями[2]. Начиная с 1907 г. операции частных банков неуклонно росли, их размер на 1 января 1914 г. составил около 5 млрд. руб. К 1917 г. крупнейшими банками стали: Русский банк для внешнейторговли – размер операций 608,7 млн. руб.; Азовско-Донской – 560 млн. руб.,Русско-Азиатский – 540 млн. руб., Волжско-Камский – 526 млн. руб., Московскийкупеческий – 458,4 млн. руб.; Петербургский Международный – 440,6 млн. руб.Русский торгово-промышленный – 342,9 млн. руб., Сибирский промышленный – 298,7млн. руб., Соединенный – 238 млн. руб.
Перед Первой мировой войной (на 1 января 1914 г.) насчитывалось 47 коммерческих банков с капиталом в 836,5 млн. руб. и 743 отделениями. В этотпериод многократно возросли операции российских частных коммерческих банков и вцелом их роль в экономическом развитии: учетно-ссудные операции возросли с734,3 млн. до 3161,9 млн. руб., т.е. более чем в четыре раза. Частныекоммерческие банки дореволюционной России успешно выполняли основной объем работпо финансированию развития всей национальной экономики
К 1 апреля 1917 г. вклады и текущие счета коммерческих банковвыросли в 3 раза, а их основные пассивы почти в 2,5 раза – с 4,6 до 11,2 млрд.руб. В целом по России 1917 г. действовало 44 крупных банка вместо 40 в 1914 г., а вклады увеличились с 2 410 до 6 747 млн. руб. 1
Акционерныекоммерческие банки были тесно связаны с крупной и средней промышленной буржуазиейРоссии и с иностранным капиталом. Эти банки являлись центрами финансовогокапитала.
Обобществлениеи реорганизация банков в нашей стране были осуществлены после победы ВеликойОктябрьской социалистической революции. Наиболее последовательной в экономическойпрограмме большевиков явиласьнационализация банков. В первую очередьнужно было национализировать акционерные коммерческие банки, так как ониявлялись крупными банками, тесно связанными с внутренним и иностраннымкапиталом. [3] В 1917 в России действовало около 50акционерных коммерческих банков, осуществлявших различные банковские операции исоставлявших ядро всей системы. Среди них выделялось 7 крупнейших банков, надолю которых приходилось более половины всех основных капиталов и вкладов.Ответом банков на захват власти большевиками стала их попытка парализоватьновую власть с помощью финансового бойкота. Они открывались всего на несколькочасов в день, было ограничено изъятие заработной платы.
Однако коммерческие банки были национализированы не сразу, посколькуследовало основательно подготовиться к национализации, с тем, чтобы провести еебез трудностей. Поэтому, не оставляя мысли о необходимости национализации,правительство приняло решение вначале ввести контроль за работой акционерныхбанков. Соглашение с банками о введении контроля было заключено 16 декабря 1917 г. 27 декабря 1917 г., т.е. через 11 дней после установления контроля, по докладу В.И. Ленинабыло принято решение о национализации всех частных коммерческих банков. Всоответствии с декретом о национализации банковское дело становилосьгосударственной монополией. На базе бывшего Государственного банка инационализированных банков был создан Народный банк РСФСР (так стал называтьсяГосударственный банк).
С начала 1920-хг. при нэпе началось возрождение кредитной системы, в том числе акционерных икооперативных коммерческих банков.
Товарно-денежные и кредитные отношения, временно ликвидированные вгоды военного коммунизма, начали развиваться, но сравнительно медленно. Этоопределяло необходимость создать разветвленную сеть банковских учреждений,которые могли обеспечить максимальную мобилизацию внутренних денежных ресурсови оказывать кредитную помощь государственным и кооперативным предприятиям вцелях быстрейшего восстановления экономики страны. Надо было обслуживатькредитом единоличные крестьянские хозяйства, ремесленников и кустарей,частников, временно допущенных в торговлю и промышленность, осуществлятьмобилизацию их денежных средств и накоплений.
Поскольку Государственный банк не мог справиться со столь многообразнымизадачами, было принято решение об организации подсобных кредитных институтов.Для обслуживания социалистического уклада хозяйства – государственных икооперативных предприятий – в 1922–1925 гг. были созданы отраслевые итерриториальные специальные банки. В 1922 г. были учреждены два коммерческих банка – Российский коммерческий банк (Роскомбанк) в Москве и Юго-Восточныйкоммерческий банк в Ростове-на-Дону[4].
Часть акций Роскомбанка была приобретена шведскими банкирами.Предполагалось, что участие шведских банкиров в образовании акционерногокапитала позволит Роскомбанку установить деловые связи с иностранными банками иполучать от них кредиты. Однако эти надежды не оправдались, и в 1924 г. правительство выкупило все акции, находившиеся в руках шведских капиталистов, а Роскомбанкпреобразовало в Банк для внешней торговли СССР[5].
В дальнейшем кредитная система была реорганизована в ходекредитной реформы 1930-х гг., когда в кредитной системе были упразднены всевиды собственности, кроме государственной. В начале 30-х гг. был запрещенкоммерческий кредит, упразднены коммерческие банки.1.2 Современный периодразвития коммерческих банков
Современныекоммерческие банки – это кредитные организации, которые имеют исключительноеправо осуществлять в совокупности привлечение во вклады средств юридических ифизических лиц и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет наусловиях возвратности, платности, срочности[6].
Первыекоммерческие банки стали возникать в конце 80-х гг. после выхода в светпостановления от 17 июля 1987 г. «О совершенствовании системы банков в стране» положившемначало построению и развитию двухуровневой банковской системы. Попыткиреформации банковской системы производились и ранее, но серьезные изменения вэкономике, изменение долей государственного и частного сектора и резкоеувеличение числа предприятий в последнем, повлекли за собой необходимость вкоренной перестройке банковской системы. Формирование и организациякоммерческих банков происходило двумя путями: преобразованием бывшихспециализированных банков (Промстройбанка, Жилсоцбанка, Агропромбанка, Внешторгбанка,Сбербанка) и их филиалов в коммерческие банки путем акционирования и собственноорганизация новых банков. Первый путь осуществлялся во многом директивнымпорядком, второй отличался большой стихийностью, новые банки формировалисьминистерствами и ведомствами – для обслуживания в первую очередь своихпотребностей, специализированные в одной отрасли; группами учредителей, как сцелю ведения всесторонней деятельности – универсальные, так и для выполненияузкого круга операций, например: ипотечного кредитования или инноваций.
Этот периодхарактеризовался бурным ростом коммерческих банков. Первый коммерческий банкбыл зарегистрирован в августе 1988 г. На 1 января 1989 г. в России было всего 18 коммерческих банков, через год уже 1461, на 01.01.92 г. – 1360коммерческих банков, на начало 1994 г. -1713, на конец 1994 г. более 2486 банков. В составе действующих на начало 1997 г. банков около 30% составляют банки образованные в 1990 г. Высокий прирост численности банков характерен для 1992 г., последний наблюдался и в 1994 г. Принятие в конце 1990 г. законов, регулирующих банковскую деятельность, несколько приостановило процесс регистрации банковских структур.Однако адаптация к условиям нарастающей инфляции и коммерциализациидеятельности в сочетании с гипердоходностью банковских операций породили новуюволну 1992 г.
На протяжениивсех этапов становления российской системы коммерческих банков, начиная с концавосьмидесятых годов и до сего дня, в этой сфере экономики возникали различныетрудности, проблемы, кризисы. Проследив события развития системы коммерческихбанков, можно выделить ряд этапов, на которых возникал определенный кругпроблем, с которым наиболее часто сталкивались российские банки[7].
В период 1998–1990годов у крупных банков, основанных на базе бывших специализированных банков,возникла проблема более интенсивной интеграции в новые экономические условия,отсутствия современных методов управления денежными средствами. Банки ещеработали на базе старых, оставшихся еще от системы Госбанка инструкций.Небольшие и средние российские коммерческие банки сталкивались с проблемойпривлечения денежных средств, так как рынок старых «богатых» предприятий ужебыл поделен между бывшими специализированными банками. На этом фоне шлаконкурентная борьба между молодыми банковскими структурами и бывшимиспецбанками. Новообразованные коммерческие банки значительно, на 50 и болеепунктов, поднимают процентную ставку по привлекаемым депозитам, обеспечиваясебе приток средств предприятий и населения.
1989–1995годы. Галопирующая инфляция и возрастающая, в том числе в результате не всегдачестной конкуренции, борьба за средства клиентов, побуждает коммерческие банкик проведению высоко рискованных операций: предоставлению необеспеченныхкредитов, попыткам спекулятивных операций с только что появившимися акциямиприватизированных предприятий, спекулятивному оперированию свободнымисредствами клиентов на рынке межбанковских кредитов в гигантских объемах
В октябре1994 года продолжение роста инфляционной денежной массы, а также резкоеувеличение кредитования импортного сектора в свободно конвертируемой валютепобуждает коммерческие банки усиленно наращивать валютную составляющую своихресурсов, что вкупе с несовершенством процесса проведения торгов выливается вкризис – «черный вторник», в результате которого многие коммерческие банкипонесли серьезные убытки. С 1994 года возникает и активно развивается рынокгосударственных долговых обязательств – у коммерческих банков появляется новоеполе деятельности.
В 1988–1993годах существовали серьезные проблемы с автоматизированным управлениембанковскими операциями, отсутствием специальной техники необходимой для работы.
В 1990–1994годах проблемы коммерческих банков, связаны с расширением круга выполняемыхопераций. Большинство коммерческих банков того времени выполняли не более 20–40операций, в то время как в промышленно развитых странах их количество составляетболее 200.
Август 1995года – кризис ликвидности коммерческих банков, вызванный крушением рынкамежбанковских кредитов и последовавшие за ним банкротства крупных, средних имелких банков.
1991–1998годы – постепенно нарастает и принимает значительную величину обострениедиспропорций в специфике работы, структуре активов и пассивов баланса,направлении развития, и в финансовом положении между региональными имосковскими банками, вызванное общим состоянием экономики и концентрациейресурсов и денежных потоков исключительно в рамках крупных финансовых центров.
1995–1998годы – проявление осознанного интереса наиболее крупных коммерческих банков кинтеграции в промышленность, приводит к скупке банками акций успешнофункционирующих предприятий, организации ими финансово-промышленных групп.
1997 – середина1998 года – успешно продолжающаяся политика подавления инфляции и как следствиесокращение доходности всех категорий работающих активов, включая кредиты врублях и иностранной валюте, сокращение процентной маржи принуждает банкиизыскивать новые пути развития. Кредитная система Российской Федерации на 1января 1998 г. характеризовалась следующими данными: Действовало кредитныхорганизаций – 1697 В том числе: банков 1675, небанковских организаций – 22Кредитные организации, имеющие лицензии на привлечение вкладов населения –1589, на валютные операции – 687, генеральные лицензии – 262. Кредитныеорганизации с иностранным участием в уставном капитале – 145 Зарегистрированныйуставный капитал кредитных организаций в млн. руб. 33 158. Кредитныеорганизации, у которых отозвана лицензия – 852.
За 1998–1999 гг.количество кредитных организаций сократилось. Их число уменьшилось с 1476 на 1января 1999 г. до 1335 на 1 сентября 2002 г. К сентябрю 1999 г. доля финансово устойчивых банков увеличилась с 66 до 77%, к 1 октября 2001 г. – до 92,2%. Если с августа 1998 г. по март 1999 г. совокупный капитал банковской системысократился со 102,1 до 41, 2 млрд. руб., то в октябре 1999 г. он достиг 86 млрд. руб.; на 1 октября 2000 г. он составлял 243,1 млрд. руб., на ту же дату 2001 г. – 370,5 млрд. руб.[8]
На 1 августа 2002 г. наибольшее число кредитных организаций действовало в Москве (641), Санкт-Петербурге (42) иРеспублике Дагестан (39). Растет капитализация банков: в пяти крупнейших банкахстраны было сосредоточено 43,5% совокупных активов банковской системы России.
В этот периодотечественная банковская система находится в стадии реструктуризации, котораяпредставляет собой структурную перестройку, основными направлениями которойявляются:
• сокращениечисла вновь возникающих банков;
• ликвидациямелких неконкурентоспособных кредитных организаций;
•специализация и реорганизация банков;
•концентрация банковского капитала;
• созданиетранснациональных банковских и финансово-промышленных образований.
К 1 января 1999 г. коммерческие банки с ограниченным кругом выполняемых операций должны были иметь собственныйкапитал не менее 1 млн. евро. На 1 января 1998 г. этому требованию не соответствовали 41,8% банков.
В связи сфинансовым кризисом Банк России принял решение о снятии минимальных требованийк абсолютной величине собственного капитала кредитных организаций. В этом жерешении он ориентировался на то, что для функционирования банка определяющимфактором является соответствие масштабам деятельности и принятым рискам.
Концентрациябанковского капитала находит свое выражение в создании банковских групп(холдингов), консолидации банковского и промышленного капитала, привлечениииностранного капитала. Доля иностранного капитала в совокупном капиталероссийской банковской системы на 1 января 2001 г. составляла 8%. В России 32 кредитные организации являются дочерними по отношению кбанкам-нерезидентам, многие из которых являются транснациональными корпорациями.
Финансовыйкризис нанес сокрушительный удар по банковской системе Российской Федерации.Она оказалась парализованной, не способной ни проводить платежи своих клиентов,ни своевременно рассчитываться с кредиторами. Основными причинами кризисабанковской системы являются:
• отсутствиеориентации банков на реальный сектор экономики;
• ставка наспекулятивный бизнес – на получение колоссальных процентов от вложения активовв государственные ценные бумаги, что предопределило высокий уровень рисков;
• слабостьсистем управления в банках, которая сказалась в неумении оценивать своесостояние и адекватно реагировать на происходящие изменения;
•хеджирование рисков нерезидентов, вложивших средства в ГКО-ОФЗ, крупнымибанками путем проведения с ними срочных сделок на поставку иностранной валюты(обе стороны ориентировались на валютный курс, установленный валютнымкоридором); общий объем обязательств российских банков на поставку иностраннойвалюты нерезидентам составил на 1 августа 1998 г. 87,9 млрд. руб., или 86% к их совокупному капиталу.
Финансовыйкризис привел к разрушительным последствиям:
• вавгусте-сентябре 1998 г. оказались замороженными 7% банковских активов из-заобвала рынка ГКО-ОФЗ;
• совокупныйбанковский капитал сократился на 37,6%; средства на расчетных, текущих счетах,депозиты организаций в рублях сократились на 6,9%, в валюте – на 13,6%; объемпривлеченных межбанковских кредитов и депозитов снизился на 52,5%, в валюте – на19,9%; вклады населения сократились на 53,5%, в валюте – на 28,7% ‘.
В целяхпреодоления финансово-банковского кризиса Правительство РФ и Банк Россиизаявили о необходимости реструктуризации кредитных организаций. Процессыреструктуризации регулируются Федеральным законом «О реструктуризации кредитныхорганизаций» от 8 июля 1999 г. №144-ФЗ. Под реструктуризацией кредитнойорганизации понимается комплекс мер, применяемых к кредитным организациям инаправленных на преодоление их финансовой неустойчивости и восстановлениеплатежеспособности либо на осуществление процедур ликвидации кредитных организаций.К концу 1999 г. острая фаза кризиса банковской системы была преодолена.
Серьезнымнедостатком российской банковской системы является наличие альтернативнойбанковской системы, состоящей из банков с отозванными лицензиями и нерегулируемой Банком России. На 1 января 2001 г. было зарегистрировано 2995 кредитных организаций, действовало 1311, лицензия отозвана у 806, ликвидировано 869,в том числе по причине нарушения законодательства – 516, присоединения кдругому банку – 349 и добровольной ликвидации – 4. [9]
Финансовыйкризис 2008 года также оказал неблагоприятное влияние на деятельностькоммерческих банков. В самые первые дни кризиса многие банки еще не знали какреагировать – продолжать ли кредитование, повышать ли ставки, в результатекредитные портфели по итогам сентября выросли. Но вкладчики уже пошли за своимиденьгами, в итоге за сентябрь (а точнее только за его вторую половину) объемчастных вкладов сократился на 1,5%. В августе был прирост 2,2%.
Перваяпомощь от ЦБ в виде снижения резервных требований и расширения ломбардногосписка пришла уже в сентябре, в итоге банкам досталось 245 млрд. руб. отвозврата ФОР и 124 млрд. руб. в виде кредитов, однако если ФОР достался всемпропорционально, то кредиты ЦБ преимущественно избранным: на 1 октября 38%кредитов ЦБ приходилось на Газпромбанк, 7% на ВТБ, 28% на другие банки из числа50 крупнейших. На средние и малые региональные банки пришлось всего 20 млрд. руб.кредитов ЦБ (под залог ценных бумаг), при том, что объем частных вкладов в этихже банках составлял 720 млрд. руб., а их снижение за сентябрь 13 млрд. руб.
Октябрь 2008 г. стал худшим месяцем для российских банков: вкладчики забрали сдепозитов рекордную сумму 354 млрд руб., еще 154 млрд. руб. банки потеряли нафондовом рынке. Чтобы удержаться на плаву, кредитным организациям пришлосьзанять у ЦБ беспрецедентно большую сумму – 1,2 трлн. руб. В октябре кредитныеучреждения заняли у Банка России 1,178 трлн. руб., что по объему соответствуетпорядка трети собственного капитала всех российских банков. Месяцем ранее банкизаняли 233 млрд. руб.
Октябрьскиезаимствования позволили банкам компенсировать потери, понесенные из-запереоценки портфеля ценных бумаг и оттока вкладов, расходы на выдачу кредитов.Только населению банки отдали в октябре 354,5 млрд. руб., в результате чегообщий объем вкладов физических лиц снизился на 6% и составил 5,535 трлн. руб.Потери банков в октябре за счет инвестиций в инструменты фондового рынкасоставили 154 млрд. руб., что сопоставимо с сентябрьскими убытками, когдаубытки кредитных организаций за счет переоценки портфелей бумаг были на уровне93,9 млрд. руб. Потери банков в октябре могли быть еще выше, но игроки снизиливложения в ценные бумаги на 1,4%, до 2,164 трлн. руб. Несмотря на то что воктябре банки нарастили собственный капитал на 6,4%, до 3,35 трлн. руб., аактивы на 2,9%, до 25,3 трлн. руб., темпы кредитования при этом в октябрезамедлились, а уровень просрочки вырос. Объем кредитов, выданных компаниям иорганизациям, вырос всего на 2% (240 млрд. руб.), составив, по данным на 1ноября 2008 года, 12,3 трлн. руб., тогда как доля просрочки в общем объемезаймов юридических лиц выросла в октябре до 1,6% против 1,2% месяцем ранее. Всеэто не могло не отразиться и на прибыли банков, которая на 1 ноября составила314,7 млрд. руб., что ниже на 11% по сравнению с 1 октября. Число убыточныхбанков в октябре достигло 113 против 65 месяцем ранее, их убыток составил 48,9млрд. против 13,1 млрд. руб. По мнению аналитиков, в дальнейшем ситуация убанков будет ухудшаться.
2.Деятельность коммерческих банков
Банк– это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения ихот своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.
Основноеназначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторовк заемщикам, но отличие банков от финансовых брокеров и дилеров, то, что банкивыпускают свои собственные долговые обязательства (денежные, сберегательныесертификаты, векселя) и сами же отвечают по своим обязательствам.
Первыми основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа впределах имеющихся ресурсов. Работа в пределах реально имеющихся ресурсовозначает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественноесоотношение между своими ресурсами и предельными вложениями, но и добиватьсясоответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вкладыкраткосрочные или до востребования), а вкладывает их в основном в долгосрочныессуды, его способность расплачиваться по своим обязательствам, т.е. еголиквидность, является определяющей.
Практическаяроль банковской системы в экономике народного хозяйства, связанной рыночнымиотношениями, определяется тем, что она управляет в государстве системойплатежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет черезвклады, инвестиции кредитные операции; наряду с другими посредниками банкинаправляют сбережения населения к производственным структурам. В то же времяэффективность инвестирования денежных средств в значительной степени зависит отспособности самой банковской системы направлять эти средства именно темзаемщикам, которые найдут способы оптимального и эффективного использованияэтих ресурсов.
Коммерческиебанки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства,регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию,общую массу включая количество наличных денег, находящихся в обращении.Стабилизация роста денежной массы – это залог снижения темпов инфляции,обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношениявоздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.Современная банковская система – это сфера многообразных услуг своим клиентам –от традиционных депозитно-ссудных и рассчетно-кассовых операций, определяющихоснову банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовыхинструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст ит.д.)
Всеаспекты и сферы деятельности коммерческих банков объединены единой стратегиейуправления банковским делом, цель которой – достижение доходности иликвидности.
Основнымифункциями коммерческих банков являются:
мобилизациявременно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
кредитованиепредприятий, государства и населения;
выпусккредитных денег;
осуществлениерасчетов и платежей в хозяйстве;
эмиссионно-учредительскаяфункция;
консультирование,представление экономической и финансовой информации.
Выполняяфункцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращения их вкапитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов.Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг.Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал,используемый банками для предоставления кредита предприятиям ипредпринимателям. Заемщики вкладывают средства в расширение производства,покупку недвижимости и потребительских товаров. В конечном счете с помощьюбанков сбережение превращаются в капитал.
На сегодняшнийдень (1.12.2008 г.) в 10 самых крупнейших банков входят:
Таблица 1рейтинг Активы-нетто, тыс. руб. 1
Сбербанк России 5 612 305 867 2
Газпромбанк 877 898 361 3
Россельхозбанк 626 657 613 4
Банк Москвы 585 203 426 5
Альфа-Банк 577 747 942 6
Райффайзенбанк 457 593 642 7
ЮниКредит Банк 436 565 836 8
ВТБ 24 432 439 621 9
Росбанк 419 134 539 10
Уралсиб 401 255 627
Важноеэкономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства инаселения. Прямое предоставление в ссуду свободных денежныхкапиталов их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизнизатруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежныесредства у конечных кредиторов и давая из конечным заемщикам. За счет кредитовбанка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства,торговли, обеспечивается расширение производства. Коммерческие банкипредоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительногопользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственныерасходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельностьправительства.
Вноябре 2008 г. крупнейшие коммерческие банки начали сокращать объемыкредитования юридических лиц. Банки идут на это ради повышения качествакорпоративного кредитного портфеля. Однако пока его качество не повышается, апредприятия, оставшись без заемных средств, будут снимать деньги на текущуюдеятельность с депозитов, что приведет к их дальнейшему уменьшению,прогнозируют эксперты.
Вноябре резко сократился объем средств компаний на счетах и депозитах,свидетельствует отчетность упомянутых банков. Отток средств юридических лиц сдепозитов Райффайзенбанка за ноябрь составил более 40%. Объем средств юрлиц надепозитах ВТБ и ЮниКредит Банка снизился на 25 и 21,9% соответственно, потериРосбанка (4,5%) и Альфа-Банка (6,9%) оказались существенно ниже. Во всех этихкредитных организациях, за исключением Райффайзенбанка, валютные средствакомпаний на банковских депозитах выросли, что не решило проблемы общего оттока.Например, депозиты юрлиц ЮниКредит Банка в ноябре выросли на 8,6%, но рублевыепри этом уменьшились на 53,9%.
Компаниисократили и обороты по своим расчетным банковским счетам, свидетельствуютданные отчетности. В Росбанке остатки на расчетных счетах юрлиц снизились на 22%,в Альфа-Банке – на 15,2%. В Райффайзенбанке и ЮниКредит Банке снижениесоставило чуть более 7%. И только клиентские счета государственных ВТБ и ВТБ 24показали прирост на 7,4% и 8,2% соответственно. Корпоративный кредитныйпортфель анализируемых банков потерял в качестве, о чем говорит ростпросроченной задолженности. Ее взлет наблюдался еще в октябре. По данным ЦБ,просроченная задолженность компаний банкам выросла за месяц на 35,9%.В этихусловиях банки сокращают объемы кредитования юрлиц. У Альфа-Банка, например,объем корпоративного кредитного портфеля уменьшился за месяц на 4,3%, уРосбанка и Райффайзенбанка – на 1,8% и 1,2% соответственно. Только в ВТБ,получающем целевое финансирование от государства, корпоративный портфель заноябрь увеличился на 7,6%.[10]
Выпусккредитных денег – специфическая функция, отличающая коммерческие банки от другихфинансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию.Денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, иуменьшается, когда ссуды возвращаются. Эти банки являются кредитных орудийобращения. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет в банке, т.е.банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговыеобязательства банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги вразмере вклада, вследствие чего происходит увеличение денег в обращении. Приналичии спроса на банковские кредиты современный эмиссионный механизм позволяетрасширить денежную эмиссию, что подтверждается ростом денежной массы в развитыхстранах. Вместе с тем, экономика нуждается в необходимом, но не в чрезмерномпоступлении денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамкахограничений, устанавливаемых центральным банком, с помощью которых регулируетсяпроцесс кредитования и следовательно процесс создания денег.
Таблица 2. Денежная масса в 2008 году (млрд.руб.) Дата
Денежная масса М21 Темпы прироста денежной массы, % Всего в том числе к предыдущему месяцу к 01.01.2008 наличные деньги (M0) безналичные средства 01.01.2008 13 272,1 3 702,2 9 569,9 9,1 – 01.02.2008 12 914,8 3 465,7 9 449,1 -2,7 -2,7 01.03.2008 13 080,4 3 487,6 9 592,8 1,3 -1,4 01.04.2008 13 382,9 3 475,5 9 907,4 2,3 0,8 01.05.2008 13 347,7 3 601,4 9 746,3 -0,3 0,6 01.06.2008 13 724,5 3 656,2 10 068,4 2,8 3,4 01.07.2008 14 244,7 3 724,9 10 519,9 3,8 7,3 01.08.2008 14 210,0 3 807,2 10 402,8 -0,2 7,1 01.09.2008 14 530,1 3 887,4 10 642,7 2,3 9,5 01.10.2008 14 374,6 3 904,2 10 470,4 -1,1 8,3 01.11.2008 13 519,7 3 962,2 9 557,6 -5,9 1,9
Однойиз функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежногомеханизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своихклиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.
Эмиссионно-учредительскаяфункция осуществляется коммерческими банкамипутем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя этуфункцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений дляпроизводственных целей. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковскогокредита и взаимодействует с ней. Коммерческие банки предоставляют посредникамрынка ценных бумаг (компаниям-учредителям) ссуды для подписки на ценные бумагиновых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги для перепродажи в розницу.Если компания-учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, самапродает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги.При этом банк обычно организует консорциум по размещению ценных бумаг.Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут бытьразмещены банком путем продажи своим клиентам, а не посредством свободнойпродажи на фондовой бирже. Например ТрансКредитБанк предоставляет своимклиентам инвестиционно-банковские услуги с 2004 года. За это время банк помогдесяткам компаний и регионов РФ выйти на рынки капитала и привлечь средства навыгодных условиях.
Средиего клиентов компании-лидеры таких отраслей как транспорт, машиностроение,нефтепереработка, энергетика, девелопмент, а также крупнейшие российскиерегионы. Используя профессиональные знания и опыт, банк подготовим компанию квыходу на рынки капитала и организует привлечение средств с использованием следующихинструментов:
· корпоративные(в т.ч. биржевые) облигации
· субфедеральныеоблигации
· кредитныеноты (CLN)
· векселя
· публичноеразмещение акций (IPO)
Успех нарынках капитала зависит не только от фундаментальных показателей деятельностикомпании, но и от степени её соответствия нефинансовым требованиям инвесторов.Банк предлагает своим клиентам индивидуальные программы повышенияинвестиционной привлекательности, включая, но не ограничиваясь:
· реструктуризациюбизнеса
· разработкуи внедрение системы корпоративного управления
· трансформациюотчётности / внедрение учёта по МСФО
· разработкустратегии развития
Кроме того,банк оказывает услуги по сопровождению сделок слияния и поглощения (M&A) ичастному размещению акций, в том числе:
· подборактивов / поиск стратегических партнёров (инвесторов)
· всестороннееисследование информации об активах (due diligence)
· моделированиеи оценка бизнеса
· структурированиесделок [11]
Располагаявозможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческиебанки дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по слияниям ипоглощениям, новым инвестициям и реконструкции предприятий, составлению годовыхотчетов). В настоящее время возросла роль банков в предоставлении клиентам экономическойи финансовой информации.
В условиях рыночной экономики все операции коммерческогобанка можно условно разделить на три основные группы:
· пассивныеоперации (привлечение средств);
· активныеоперации (размещение средств);
· активно-пассивные(посреднические, трастовые и пр.)
Вусловиях рыночной экономики важность приобретает процесс нормированиябанковских пассивов, оптимизация их структура и в связи с этим качествоуправления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсныйпотенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банкапозволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтомукаждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.
Кпассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущиесчета юридических и физических лиц;открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценныхбумаг; займы, полученные от других банков, и т.д. Все пассивные операции банка,связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержанияделятся на:
• депозитные, включая получение межбанковских кредитов;
• эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).
Ресурсы банка состоят из заемныхсредств и собственного капитала. Собственный капитал – это средства,принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлекна время. Особенность собственного капитала банка по сравнению с капиталомдругих предприятии заключается в том, что собственный капитал банков составляетпримерно 10%, а на предприятиях около 40–50%. Несмотря на небольшой удельныйвес, собственный капитал банка выполняет несколько жизненно важных функций.
Защитнаяфункция. Значительная доля активов банка(примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерногокапитала банка и приравненных к нему средств является защита интересоввкладчиков. Защитная функция собственного капитала означает возможность выплатыкомпенсации вкладчикам в случае ликвидации банка.
Наоктябрь 2008 г. Многие российские банки обратили внимание на внутренний рынок,поскольку в условиях кризиса деньги населения стали важным ресурсом. Стимулируяпривлечение вкладов, большинство банков пошли на повышение ставок по депозитам.В среднем с начала этого года ставки по вкладам выросли примерно на 1,5%.
Например,Сбербанк в марте повысил проценты. Теперь в зависимости от суммы вклада ставкапо рублевому депозиту Сбербанка на срок 2 года поднялась с 8,25–9% до 8,75–9,5%годовых. Вслед за Сбербанком тренд на повышение подхватили и другие банки. Так,в апреле этого года ВТБ24 повысил проценты по депозитам на 0,25–1,5%.
Но,безусловно, особенно активно банки увеличивали ставки по вкладам вавгусте-сентябре. Так, «Росбанк» повысил проценты по рублевым вкладам на 1,4–2%.В августе поднял на 0,5–1,25% проценты по депозитам в рублях, размещаемых на 12месяцев, и «Абсолют Банк». Как отметил руководитель управления региональныхкоммуникаций банка «УРАЛСИБ» Сергей Лобанов, «в сентябре «УРАЛСИБ» увеличилпроцентные ставки по вкладам физических лиц на 0,9%-1,5% в зависимости от срокапривлечения и условий вклада. Максимальная ставка на сегодняшний моментсоставляет 11,4% по депозиту «Стабильный», при сроке 732 дня и сумме от 1 млнруб. Ставка по депозитам на год и при сумме от 100 тысяч рублей составляет 10,9%».
Активноповышаются ставки по вкладам и в октябре. В начале месяца «Газпромбанк» повысилставки по вкладам на 0,25–2%. «Промсвязьбанк» также объявил о повышениипроцентных ставок по всей действующей линейке вкладов. По словам начальникаотдела продаж стандартных и пластиковых продуктов Сергея Демидова Уфимскогофилиала «Просвязьбанка», «ставки по вкладам выросли в среднем на 1–1,5процентных пункта. Теперь максимальные ставки по рублевым вкладам составляют13,5%, повкладам в долларах США и евро – 10,5%. Максимальный срокразмещения средств – 2 года».
Оперативнаяфункция. Для начала успешной работы банкунеобходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли,зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случайнепредвиденных убытков. На эти цели используется также собственный капитал.
Регулирующаяфункция. Помимо обеспечения финансовой основыдля операции и защиты интересов вкладчиков,собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, котораясвязана с особой заинтересованностью общества в успешном функционированиибанков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органамконтролировать проводимые операции. Правила, относящиеся к собственному капиталубанка, включают требования наличия минимального капитала, необходимого дляполучения банковской лицензии, получения валютной лицензии, возможностьпривлекать депозиты населения, регулируют, размеры активов (нормативы БанкаРоссии)
Анализразвития финансового рынка свидетельствует о развитии банковской системы иактивном наращивании в последние годы
Табл. 2. Динамикаосновных показателей банковской системыПоказатель
01.01.03 г
01.01.04 г
01.01.05 г
01.01.06 г
01.01.07 г
01.01.08 г Активы млрд. руб. 4 145,3 5 600,7 7 136,9 9 750,3 14 045,6 20 241,1 в% к ВВП 38,3 42,3 41,9 45,1 52,2 61,4 Собственные средства (капитал), млрд. руб. 581.3 3 814,9 946,6 1 241,8 1 692,7 2 671,5 Собственные средства (капитал), в% ВВП 5,4 6,2 5,6 5,7 6,3 8,1 в% к активам банковского сектора 14,0 14,6 13,3 12,7 12,1 13,2
Оживлениюбанковского бизнеса способствовали общий подъём российской экономики,деятельность Банка России и работы Минфина России по реструктуризациигосударственного долга.
В 2001 г. впервые за весь посткризисный период увеличилось количество кредитныхорганизаций. Если в 2000 г. отмечалось уменьшение их количества на 38организаций, то в 2002 г. их численность возросла на 13 по сравнению с 2001 г. и составила 1332. в 2003–2004 г. численность кредитных организаций отличалось стабильностью(1330 и 1329 соответственно). А вот в 2005–2006 г. наблюдался спад (1299–1253)кредитных организаций. С 2007–2008 г. менялось количество от 1300–1236организаций. В 2008 г. идёт сокращения из– за «ипотечного кризиса» который стал негативно влиять на кредитныеорганизации: идёт не достоверная отчётность данных.
Всвязи с потерей ликвидности, не обеспечивал своевременное осуществлениерасчетов по счетам клиентов. Так например департамент внешних и общественныхсвязей Банка России сообщает, что приказом Банка России от 18.12.2008 №ОД‑967отозвана лицензия на осуществление банковских операций у кредитной организацииКоммерческий банк «Балткредобанк» (Закрытое акционерное общество) КБ «Балткредобанк»(ЗАО).
Всвязи с потерей ликвидности КБ «Балткредобанк» (ЗАО) не обеспечивалсвоевременное осуществление расчетов по счетам клиентов. При этом кредитнаяорганизация представляла в Банк России существенно недостоверную отчетность,скрывающую основания для осуществления мер по предупреждению несостоятельности(банкротства). Руководители и акционеры банка не предприняли необходимые длявосстановления его финансового положения меры и не устранили основания,обязывающие Банк России отозвать у кредитной организации лицензию наосуществление банковских операций.
Всоответствии с приказом Банка России от 18.12.2008 №ОД‑968 в КБ «Балткредобанк»(ЗАО) назначена временная администрация сроком действия до момента назначения всоответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитныхорганизаций» конкурсного управляющего либо назначения в соответствии со статьей23.1 Федерального закона.
Поконкретным банкам структура ресурсов характеризуется существенными различиями,связанными с разными сроками их деятельности с момента образования, разницей ввеличине их уставных капиталов, количестве и качестве обслуживаемой клиентуры ит.д.
Структурабанковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от степени ихспециализации или, наоборот, универсализации, особенностей их деятельности,состояния рынка ссудных ресурсов и др.
Например,универсальные коммерческие банки, осуществляющие преимущественно операции пократкосрочному кредитованию, в качестве основного вида привлеченных ресурсовиспользуют краткосрочные депозиты, а инвестиционные банки – покупку ценныхбумаг, специальные целевые фонды государства и акционерных компаний ипредприятий, предназначенные для капитальных вложений, долгосрочные займы,полученные от других кредитных и финансовых институтов. Не исключено, что помере развития и расширения деятельности коммерческих банков они и сами будутсоздавать себе ресурсы, предоставляя наиболее надежным клиентам доверительныекредиты путем зачисления суммы ссуд на счета таких клиентов. Подобные операциидолжны проводиться только при условии соблюдения ликвидности банка.
Структура собственных средств банканеоднородна по качественному составу и изменяется на протяжении года взависимости от ряда факторов, в частности, от характера использованияполучаемой банком прибыли. Собственные средства (капитал) банка слагаются изуставного капитала и прибыли, из которой банк уплачивает налоги, формируетрезервные и прочие фонды, а в оставшейся сумме осуществляет выплаты дивидендамсвоим акционерам.
Собственный капитал банка это единственныйкапитал, без которого вряд ли можно начать дело в любой сфере бизнеса. Значениесобственного капитала банка значительно выше его удельного веса в общем котлепассивов. Он – не только стержень, на который опирается деятельность банка спервого дня его существования, но и его «последняя линия обороны» в случаенеблагоприятного стечения обстоятельств.
Капитал банкасостоит из акционерного капитала и резервов. Акционерный капитал включает:простые акции, привилегированные акции, избыточный капитал (разница междусуммой курсовой цены акции и их номиналом) и не распределенную прибыль. Порядоквыпуска акций коммерческих банков РФ регламентируется Центральным банком РФ.При создании акционерного банка все акции (первый выпуск) должны бытьраспределены между учредителями этого банка. Сумма реализованных учредительскихакций отражается на балансовом счете 010 «Уставной фонд».
В Ноябре 2008года Центральным Банком Российской Федерации зарегистрирован очереднойдополнительный выпуск акций ОАО «АФ Банк». Объем эмиссии составил один миллиардрублей.
Именно натакую сумму увеличился уставной капитал банка. Теперь он составляет 1 183 361476 рублей. Собственный капитал банка превысил 1 миллиард 415 миллионов рублей.Много это или мало? Чтобы легче было оценить это событие, скажем лишь одно: насегодняшний день ОАО «АФ Банк» стал абсолютным лидером среди всех Республиканскихбанков по объему собственного капитала.
Этоподтверждается и результатами текущей деятельности банка. Кредитный портфельОАО «АФ Банк» за 10 месяцев текущего года увеличился на 774 млн. рублей исоставил 2 081,6 млн. рублей. По состоянию на 01.11.08 г. доля кредитногопортфеля корпоративных клиентов составила 50%, портфеля кредитов физических лиц50%.
Депозитыфизических лиц достигли 526,2 млн. рублей, что в 5,4 раз превышает показателина начало года.
Увеличениекапитала позволит банку расти значительно быстрее. Рейтинговое агентство«Эксперт РА» – одно из самых авторитетных в России признает, что практикауправления рисками в «АФ Банке» соответствует современным стандартам качествауправления и позволяет обеспечивать устойчивое развитие банка в нормальныхусловиях, а также высокую степень защищенности от непрогнозируемых внешнихшоков.
Резервныйфонд банка образуется за счет отчислений от прибыли. Размер этих фондов иразмер обязательных отчислений определяется Уставом банка.
Резервывключают: резерв на случай непредвиденных обстоятельств, резерв на выплатудивидендов, резерв на покрытие потерь от непогашенных ссуд или лизинговыхопераций.
Нераспределеннаяприбыль – это часть прибыли, оставшаяся после выплаты дивидендов иотчислений в резервный фонд. За счет этой прибыли образуются пассивы банка,включающие фонды, направляемые на развитие банка и другие цели, – специальныефонды.
Привлеченныесредства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Вмировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляцииделят на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченныхсредств коммерческих банков составляют депозиты.
Современнаябанковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) исоответственно депозитных счетов:
• депозиты довостребования,
• срочныедепозиты,
•сберегательные вклады,
• вклады вценные бумаги.
Прочиепривлеченные средства – это ресурсы, которые банк получает в виде займов, илипутем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Ониотличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе.Инициатива их привлечения принадлежит самому банку. Пользуются имипреимущественно крупные банки. Обычно это значительные суммы, в силу чегосоответствующие операции считаются оптовыми.
В современныхусловиях основные источники средств коммерческого банка – это:
· Депозитыорганизаций
· Межбанковскиедепозиты.
Анализдинамики межбанковских депозитов показывает изменение степени активности банкав развитии операций с банками-корреспондентами.
Растущаязависимость от крупных межбанковских кредитов не может быть охарактеризованаположительно, так как диверсификация привлекаемых ресурсов укрепляетликвидность банка, а межбанковский кредит не способствует диверсификации. Итогпо пассивным операциям за два последних года (источник: Банковская Бюлютень 2008 г.)
Таблица 3/>
Таблица 4
/>
Активныеоперации – это операции по размещению собственных и привлеченных средствКБ.
Собравсвободные ресурсы с предприятий и населения, коммерческий банки «размещают» их,т.е. передают в ссуду за определенный процент. Естественно, что ссудный процентвыше процента, уплачиваемого банком по депозитам. В классической схеме работыбанка можно было бы сказать, что разница между суммой процентов, получаемыхбанком по ссудам, и суммой процентов, уплачиваемых по депозитам, составляетдоход банка. А разница между доходом банка и его расходами по управлению – прибыльбанка.
Но это – упрощеннаясхема, т. к. помимо ссуд сегодня банки предоставляют клиентам десятки другихуслуг, за которые также получают плату: доходы от операций с ценными бумагами,плата за управление имуществом по доверенности (трастовые операции), запроведение комиссионно – посреднических операций, финансовых ревизийкорпораций, за консультационные услуги и т.п.
Активныеоперации коммерческого банка можно разделить на
ü ссудные(учетно-ссудные);
ü расчетные;
ü кассовые;
ü инвестиционныеи фондовые;
ü валютные
ü гарантийные.
ССУДНЫЕОПЕРАЦИИ– операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности,возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселейлибо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные)операции.
В Законе «Обанках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организацияможет предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственныхи иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии сфедеральными законами.
В последнее время в России многие банки модернизируют своюкредитную политику так Промсвязьбанк подвел итоги пилотного запуска продуктадля малого бизнеса «Кредит-оборудование» Промсвязьбанк завершил пилотный этапзапуска нового кредитного продукта для малого и среднего бизнеса«Кредит-оборудование». Программа «Кредит-оборудование» стартовала в серединеавгуста этого года в Москве и Подмосковье, Санкт-Петербурге, Барнауле,Владимире, Иркутске и Новосибирске. За это время было выдано свыше 22 млнрублей, значительное количество заявок находится в работе.[12]РАСЧЁТНЫЙ ОПЕРАЦИИ – операции по зачислениюи списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательствперед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формами стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельныхвидов расчетов – по договоренности между собой, при выполнении международныхрасчетов – в порядке, установленном федеральными законами и правилами,принятыми в международной банковской практике.
Национальныйбанк «ТРАСТ» осуществляет полный комплекс операций по счетам физических лиц, вчастности, открытие текущих счетов в рублях и иностранной валюте, безналичныебанковские переводы в адрес физических и юридических лиц, зачислениепоступивших на эти счета переводов из других банков, выдача наличных средств сэтих счетов.
Потекущим счетам физических лиц осуществляются следующие операции:
· Банковскиепереводы в рублях по России в пользу юридических и физических лиц
· Банковскиепереводы в иностранной валюте за пределы России в пользу юридических и физическихлиц (с соблюдением требований валютного законодательства России)
· Безналичнаяконвертация средств
· Зачислениебанковских переводов, поступивших на счет физического лица
· Выдачаналичных денежных средств
· Внесениеналичных денежных средств
· Коммунальныеплатежи
Дляоткрытия текущего счета и совершения каких-либо операций по данному счетунеобходимо обратиться в любое отделение банка с документом, удостоверяющимличность.[13]
КАССОВЫЕОПЕРАЦИИ– операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовыеоперации можно определить как операции, связанные с движением наличных денежныхсредств, а также формированием, размещением и использованием денежных средствна различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентскиесчета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.
ИНВЕСТИЦИОННЫЕОПЕРАЦИИ – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумагии паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой икоммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в другихкредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банкаот кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения первыхисходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельностьсамого банка.
ФОНДОВЫЕОПЕРАЦИИ –операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных).
К фондовымоперациям относятся:
• операции с векселями (учетные и переучетные операции,операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту,индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей,продаже их на аукционе);
• операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовыхбиржах.
ГАРАНТИЙНЫЕОПЕРАЦИИ– операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиентатретьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход такжев виде комиссионных.
Кроме того,активные операции банков делятся в зависимости от:
• степени рискованности – на рисковые и риск-нейтральные,
• характера (направлений) размещения средств – на первичные(операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, вкассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции), вторичные(операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные(операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, восновные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий иорганизаций);
4. Банковскиеуслуги
«Банковскиеуслуги» – уникальная справочная система-путеводитель по тарифам на услугикоммерческих банков и их филиалов в России. Система позволяет оценитьпродуктовую линейку банков региона, тарифную политику конкретного банка,проанализировать ситуацию в интересующей сфере рынка банковских услуг, оценитьпривлекательность своего банка в данной сфере.
Продуктпредназначен для маркетологов, аналитиков и экспертов банковской системы дляоценки конкурентоспособности, анализа предлагаемого спектра услуг и системыустановления тарифной сетки. База данных «Банковские услуги» поможет всоставлении аналитических отчетов и подготовке исследований.
Коммерческиебанки большинства западных стран выполняют сейчас различные операции дляудовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчикадо крупной компании. Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентовпо некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг. К ним относятся: ведениедепозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдачаразнообразных кредитов, покупка-продажа ценных бумаг, операции по доверенности,хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постояннои неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственногопроцесса.
Так же, ещёбанки предоставляют следующие услуги:
– Валютныйобмен. История свидетельствует, что одной из первых банковских услуг сталивалютные операции. В современной банковской деятельности эти операции имеютогромное значение, поскольку экономические связи субъектов хозяйствованияпостоянно расширяются.
– Лизинг Банк может предложитьсвоему клиенту приобрести недвижимое или движимое имущество с помощьюлизингового соглашения, по которому банк покупает недвижимое или движимое исдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным договором клиентдолжен вносить лизинговые платежи, которые в конечном счете полностью покрываетстоимость купленного банком и сданного в аренду недвижимое или движимое.
– Хранениеценностей. В эпоху средневековья банки начали практиковать хранение золота,ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в собственных надежныххранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением ценностей занимаются отделыаренды сейфов, где под замком находятся ценности клиентов, пока последним непонадобится доступ к своей собственности.
– Финансовоеконсультирование. Банки, где работают опытные финансисты, могут датьквалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об оптимальномиспользовании кредита, сбережений, инвестирование средств.
– Кредитнаякарта («Ситибанк») это возможность оплачивать товары и услуги более чем в30 миллионах различных предприятий торговли и сервиса в любой стране мира. Спомощью кредитной карты Ситибанка Вы можете снять наличные в более чем 820 000банкоматов с логотипом MasterCard по всему миру, включая 9000 банкоматовСитигруп. Офисы Ситибанка открыты для Вас более чем в 50 странах мира ежедневнои т.д.
Заключение
Сегодня, вусловиях развития товарного и становлении финансового рынка, резко меняетсяструктура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений,новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поископтимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизмана рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Созданиеустойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейшихзадач экономической реформы в России. Задача усложняется тем, что кроме чистоэкономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняетсязаконодательная база; разгул преступности в стране – как следствие – желаниемафиозных структур прибрать к рукам такое высокодоходное в условиях инфляциидело, как банковское; стремление большинства банкиров получить сиюминутнуюприбыль – как следствие – развитие только одного направления деятельности, чтоведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы вцелом (увлечение частными вкладами в прошлом году, обвал рынка МБК в этом году ит.п.)
Понятно, чтонедостаточно просто объявить о создании новых кредитных институтов. Кореннымобразом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора,принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологиюбанкира, воспитать нового банковского работника – хорошо образованного,думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. Наэто требуется время. Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики,восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитныхучреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опытрыночных финансовых структур.
В заключениеможно отметить, что нормативная база способствует стабильности функционированиябанковской системы, реализация защиты интересов вкладчиков, а также интересовсамих кредитных организаций, их участников и акционеров.
Стратегическиминаправлениями развития национальной банковской системы России являетсягеополитическая направленность ее движения в мировое банковское сообщество.
Должны бытьорганизованны безналичные расчеты таким образом, чтобы существовал минимальныйразрыв во времени между получением продукции покупателем и ее оплатой.
Стоитотметить, что специфика своевременной практики кредитования состоит в том, чтороссийские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативнойбазой организации кредитного процесса. Каждый коммерческий банк исходя изсвоего опыта вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя естьобщие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт ипозволяющий коммерческим банкам существенно упорядочить свои кредитныеотношения с клиентами, улучшить возвратность ссуд.
Списоклитературы1. Банковское дело / Под ред. Е.П. Жарковской. –М.: Омега-Л, 2007.2. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. –М.: КНОРУС, 2007.3. Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина.– М.: КНОРУС1111 2006 г.4. Финансы и статистика, 1999. Деньги, кредит,банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Юрайт-Издат, 2007.5. Деньги, кредит, банки/ под ред. Е.Ф. Жукова, Н.М.Зеленкова Л.Т. Литвиненко Юнити-Дан 2007 г. – 703 страницы6. Деньги, кредит, банки/ Докт. экон. наук В.В. Иванов,проф Б.И. Соколов 2е издание 2008 г. «Проспект»7. Деньги, кредит, банки В.Д. Речин. Кризисфинансовой системы России. // Вопросы экономики – 1998 – №11.8. В.М. Морозов. Инфляционные последствиядевальвационного кризиса в России и на Украине // Вопросы экономики – 1998 – №9.9. Сержжо А. Росси. Российская экономика в первые9 месяцев 1999 года // Impresa Italia. – 1999 – №5.10. В. Соколов. «Проблема‑2000» по-российски //Интерфакс ВРЕМЯ. – 2000 – №6 – с. 7.11. В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов Банки ибанковские операции в России. 2-е изд., перераб и доп. Под. Ред. М.Х. Лайпидуса.– М.: Финнансы и статистика, 2001 г.12. Деньги, кредит, банки/ А.Ю. Козак, М.С. Морамыгин,Е.М. Прокофьева, Е.Г. Шашковская, О.А. Солодова «Экономикс» 2007 г. – 656 стр.13. Банковское Дело/ под ред. Проф Коробовой14. Вестник Банка России / Центральный банк РФ. – 8февраля 2001. – №12 (512)
15. В.В. ГЕРАЩЕНКО,Председатель Банка России. Доклад на Девятом Международном банковскомконгрессе.
16. Пилоян М.Г. Экономическаяистория: Учебное пособие / Под ред. И.С. Гладкова. – М.: Дашков и К°, 2003.
17. http://www.banki.ruБанки. Ру.
18. http://www.bankir.ruБанкир. Ру.
19. http://www.bo.bdc.ruБанковское обозрение: Банки, финансы, экономика.
20. http://www.cbr.ruЦентральный банк Российской Федерации.
21. http://www.mabico.ruФинансово-аналитический центр MaBiCo.
22. http://www.polit.nnov.ruНезависимое Аналитическое Обозрение.
23. http://www.rb.ru Деловая сеть «RussianBusiness».
24. http://www.rian.ruРИА Новости.
25. http://www.sbrf.ruСбербанк России.
26. www.vedi.ru Аналитическаялаборатория «Веди».