Оглавление
Введение
Глава 1. Общая характеристика коммерческих банков
1.1 Понятие коммерческого банка, его место вкредитной системе
1.2 Классификациякоммерческих банков
1.3 Принципы организации банковской системы
Глава 2. Деятельность и функционирование коммерческихбанков
2.1 Функции коммерческих банков
2.2 Операции коммерческого банка
Глава 3. Развитие и современное состояние банковскогосектора России
3.1 Роль Центрального банкав развитии банковской системы
3.2 Основные этапы развития банковскогосектора, проблемы и перспективы
Заключение
Список использованной литературы
Введение
В настоящей курсовой работерассматриваются коммерческие банки как фундамент кредитной системы страны.Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что в настоящее время банковскаясистема России находится на уровне развития, как и сама экономика страны,которую она обслуживает, поэтому от дальнейшего направления в развитии зависити сам будущий вид всего экономического хозяйства.
Кредитные отношенияявляются одним из главных двигателей капиталистического хозяйства. Поэтомубанки как центры управления финансово-кредитными процессами во всеммногообразии их проявлений имеют непреходящее значение в рыночной экономике,представляют центральное звено всей финансовой системы, служат главнымрегулятором денежного обращения, обеспечивают его устойчивость.
Банковская системаприсуща любой экономике, но только в условиях рыночной экономики онаприобретает роль центрального звена финансового контура управления.Господствующая роль товарно-денежных отношений в экономике рыночного типавыдвигает на первый план проблему регулирования денежного обращения, апосредством него – всей хозяйственной деятельности.
Банковская системасегодня — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики.Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шлопараллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками вперераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективностьпроизводства.
Коммерческие банкиотносятся к особой категории деловых предприятий, получивших названиефинансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другиеденежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, ипредоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которыенуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования иобязательства, которые становятся товаром на денежном рынке.
Различные эксперты всвоих трудах рассматривают банковскую систему на современном этапе развития. Всвоей работе «Основы банковского дела» Галанов В.А. дает характеристикукоммерческим банкам, их операциям и направлениям деятельности. Райзберг Б.А. всвоем труде «Курс экономики» и Булатов А.С. – «Экономика» описываютдеятельность банковской системы как одной из составляющих всей экономикистраны. Также можно отметить издания Семещева А.С., Шевчука Д.А. и КоробовойГ.Г., в которых авторы анализируют современное состояние коммерческих банков вРоссии. Актуальная и практическая информация по банковской системе представленав периодической литературе, такой как журналы «Деньги» и «Эксперт».
В настоящей курсовойработе коммерческие банки рассматриваются как основа (фундамент) кредитнойсистемы страны, что является новизной данной работы. Анализируется всябанковская система, ее место в кредитной системе, выполняемые ее функции иоперации, взаимодействие с Центральным Банком, а также проблемы и перспективыразвития.
Основной целью курсовойработы является выявление особенностей коммерческих банков, их функций,благодаря чему они служат основой кредитной системы.
В соответствии споставленной целью необходимо выполнить следующие задачи:
· Определитьпонятие коммерческого банка и его место в кредитной системе;
· Рассмотретьразличные виды коммерческих банков;
· Проанализировать принципыдеятельности банковской системы;
· Рассмотреть функциибанков, их значение для экономики;
· Исследоватьосновные операции банковских кредитных организаций;
· Проанализироватьроль Банка России в развитии банковской системы;
· Провести анализ проблеми перспектив развития коммерческих банков в России.
Объектом настоящегоисследования является банковская система, в частности коммерческие банкиРоссии. Предметом исследования является рассмотрение места, роли и значениякоммерческих банков в кредитной системе страны.
Методологической итеоретической основой курсовой работы являются концептуальные подходы,содержащиеся во внутренних законодательных актах Российской Федерации, а такжеконцепции и теоретические воззрения ученых, работающих в экономической сфере.
При подготовке курсовойработы для решения поставленных задач использовался системный подход, методанализа, синтеза и дедуктивный метод.
Курсовая работа состоит извведения; трех глав: общая характеристика коммерческих банков, деятельность ифункционирование коммерческих банков, Развитие и современное состояние банковскогосектора России; заключения, списка использованной литературы.
Глава 1. Общая характеристика коммерческих банков
1.1Понятие коммерческого банка, его место в кредитной системе
/>
Кредитнаясистема присуща любой экономике, но только в рыночной экономике она приобретаетроль главного звена, обеспечивающего деятельность непрерывного развитиякапиталистических отношений. Поэтому банки как центры взаимодействия покредитным отношениям играют центральную роль в этойсистеме.
По российскому законодательству,банк определяется как />кредитная организация, которая имеетисключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещениеуказанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических июридических лиц.[1]
Так же определяется, чтовсе банки должны иметь специальное разрешение (лицензию) Центрального банкаРоссийской Федерации для осуществления банковских операций.Банки осуществляют свою деятельность в соответствии с Конституцией России,федеральными законами, положениями, указаниями и письмами Центрального банка.
Как любая организация,банк в рыночных условиях можно рассматривать как предприятие, которое являетсясамостоятельным хозяйствующим звеном, имеет юридические права, производитсвоеобразный продукт банковской деятельности, продает его, оказывает финансовыеуслуги. Деятельность банков осуществляется на принципах окупаемости, покрытиясвоих расходов доходами от проведения банковских операций, сделок и созданияопределенной прибыли.
В силу того, что банк неотносится к предприятиям сферы материального производства, а действует в сфереобмена, принято считать банки торговыми предприятиями. Они как бы «покупают»ресурсы и «продают» их, функционируют в сфере перераспределения, содействуяобмену товарами.[2] Но в торговле продаваемыйтовар меняет своего собственника, он уходит к покупателю, при банковскойторговле собственник ссужаемой стоимости остается прежним.
За последние 20 летбанковская система России сильно изменилась. Переход к капиталистическомуустройству экономики привел к смене формы собственности и характерадеятельности российских банков. В настоящее время деятельность банков в Россиинаправлена в основном на удовлетворение нужд физических лиц и предпринимателей.Они занимаются аккумуляцией денежных средств, предоставляют кредиты,осуществляют денежные расчеты, проводят операции с ценными бумагами, оказываютразличные услуги экономического характера.
Банковская системаРоссийской Федерации включает в себя Центральный банк Российской Федерации,кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.[3]
Коммерческие банкизанимают основное место в кредитных отношениях. На кредитном рынке действуютразличные участники, которых можно представить в следующем виде:
· Непрофессиональныеучастники – это участники рынка (организации, граждане), которые выступают вкачестве клиентов кредитных организаций;
· Профессиональныеучастники – это в основном кредитные организации, т.е. прежде всегокоммерческие банки и другие небанковские кредитные учреждения; (20-22)
· Регулирующиеорганы – это Центральный банк России и органы государственной власти,принимающие участие в регулировании кредитного рынка в целом. Сюда же относятсяорганы саморегулирования рынка, которые добровольно создаются профессиональнымиучастниками кредитного рынка.[4]
Кредитные операции обычнозаключаются через профессиональных посредников данного рынка и регулируютсясоответствующими надрыночными органами. К тому же коммерческие банки выступаютне только в качестве посредников на кредитном рынке, но и в качествеорганизаторов и движущей силы этого рынка.
Банковская система определяетсякак совокупность профессиональных участников кредитного рынка. В исследованиибанковской системы возможно два подхода:
1. узкий –банковская система как совокупность только банковских организаций, т.е. такихорганизаций, которые юридически называются банками. В данной работе будемисходить из узкого понимания банковской системы;
2. широкий –банковская система как совокупность всех кредитных организаций, т.е.совокупность банковских и небанковских кредитных организаций.
В нашей стране банковскаясистема с точки зрения иерархии кредитных организаций имеет двухуровневыйхарактер, т.е. разделяется на:
· Центральный банкстраны (Банк России) – это банк как руководитель, организатор и расчетный центрвсей кредитной системы страны;
· все остальныекредитные организации – коммерческие банки – которые могут функционировать вкачестве кредитных организаций только на основе разрешения (лицензии),полученной от Центрального банка.[5]
Таким образом, можноопределить коммерческий банк как основной элемент кредитной системы страны. Онзанимает место посредника и функционала между непрофессиональными участникамирынка.
Банковская организацияподчиняется общим принципам организации рынка. Действует согласно определенныхей правил и нормативов по законодательству для удовлетворения потребителей. Ктому же коммерческие банки поддерживают и ускоряют процессы развитиякапиталистического хозяйства.
1.2Классификация коммерческих банков
Банк как организаторкредитного рынка может быть охарактеризован с многих сторон, в результате чеговозможны самые разные классификации современных банков.
По форме организациибанки могут быть:
· акционерными[6]– это банки, существующие в юридической форме акционерного общества. Такаяформа организации самая распространенная в России, она позволяет аккумулироватькапитал предпринимателей для создания банка, а также в дальнейшем использоватьрыночные механизмы для развития и укрупнения собственного капитала банка;
· неакционерными –это банки, существующие в иной, чем акционерная, юридической форме.
В зависимости от сферыдеятельности:
· универсальные –это банки, которые не имеют конкретного направления своей деятельности.[7]Коммерческие банки в России с универсальной сферой деятельности в основномсоздавались в конце 20 века. После советской системы, когда все банки былиотраслевыми, приход частного капитала диктовал свои правила, тем болеедифференцируя разные сферы деятельности банки подстраховывались от банкротствавследствие возможных потерь по одному из направлений;
· специализированные– это банки, которые специализируются на кредитовании и операциях в каких-тоотраслях или секторах экономики или каких-то типах кредитных операций и т.п.Начало 21 века в России характеризуется созданием специализированных банков. Этобанки, которые занимаются потребительским кредитованием, ипотечнымкредитованием, кредитованием малого бизнеса и т.д.
По участию государства вуставном капитале банки различаются:
· полугосударственные– это банки, в уставном капитале которых имеется участие государства, среди нихмоно выделить Сбербанк и ВТБ. Было объявлено, что присутствие государственнойдоли будет уменьшено в этих банках за счет продажи новых акций населению. Этопривлечет новый капитал для развития.
· негосударственные– это банки, в уставном капитале которых полностью отсутствует участиегосударства.
По сфере функционированиябанки могут быть:
· общестрановыми –это банки, которые функционируют на всей территории данной страны, примерамимогут служить такие банки, как Сбербанк, Альфа-банк, ВТБ и т.д. Географиякоммерческих банков в России расположена неравномерно. Большое количествобанков находится в центральной части страны, а именно в Москве;
· территориальными– это банки, которые функционируют на какой-то ограниченной территории (врегионе) страны. Региональными банками являются: Урса-банк, Инвестиционныйгородской банк, Муниципальный банк и т.д.
По национальнойпринадлежности банки могут быть:
· национальными –это банки данной страны. В России таких банков большинство. По масштабамдеятельности национальные банки разделяются на:
1. внутренние – этонациональные банки, которые функционируют только на территории данной страны;
2. транснациональные– это национальные банки, которые функционируют сразу во многих странах мира;
· иностранные – этобанки другой страны, которые действуют на территории данной страны. Доступиностранных банков в Россию ограничен законодательно. Это сделано для защитысобственной банковской системы, а также для защиты интересов российских вкладчиков.
Также можноклассифицировать коммерческие банки по размерам функционирующего капитала:
· крупные;
· средние;
· небольшие.[8]
Вне зависимости отправовой формы организации банка или масштабов его деятельности, всекоммерческие банки созданы для получения прибыли в этом секторе экономики, атакже для удовлетворения потребностей их клиентов.
1.3 Принципыорганизации банковской системы
Банковская система вкаждой стране складывается под влиянием общеэкономических принципов испецифических факторов, свойственных данной стране и истории ее развития. ДляРоссии характерным фактором в развитии банковского сектора экономики послужилото, что страна долгое время находилась в состоянии социалистическогоустройства. Капиталистическое развитие хозяйство получило только 20-25 летназад, из-за чего банковский сектор в России по сравнению с зарубежнымистранами находится в развивающемся состоянии. Спектр услуг оказываемых банкамиеще не достаточно широк и система постоянно подвергается воздействию перепадовв экономике страны.
К общеэкономическимпринципам банковской системы относятся:
· иерархичность –это деление банковской системы на уровни иерархии, или подчиненности. Никакаяорганизационная система не может существовать без соотношения между целым и егочастями. Банки есть всегда только части, а потому необходимо наличиеорганизации, которая объединит все эти части в единое целое[9].В России такой организацией является Центральный банк России, полномочия для осуществленияэтой функции закреплены законодательно. Банк России является органомбанковского регулирования и банковского надзора;
· компетентность(профессиональность) – это функционирование банковских организаций только напрофессиональной основе. Функционирование на кредитном рынке должно быть самойглавной деятельностью коммерческих банков. В связи с этим банкам в российскойфедерации запрещено получать прибыль от других видов деятельности, кроме тех,которые указаны в федеральных законах;
· универсальность –это охват кредитными организациями абсолютно всех существующих (возможных,требуемых) видов деятельности на кредитном рынке. Речь идет о том, что в своейсовокупности российские коммерческие банки должны выполнять все необходимыедействия на кредитном рынке для нормального его функционирования.
К специфическим факторам,влияющим на организацию банковского дела в стране, обычно относятся:
· история страны. Развитиебанковской системы России, как предпринимательской деятельности, началосьтолько после становления капиталистического устройства; Нынешняя историякоммерческих банков насчитывает 20-25 лет. Соответственно устройство ифункционирование коммерческих банков заимствованно с зарубежной банковскойсистемы.
· политическоеустройство. Капиталистическое хозяйство принесло в банковскую сферу странытакую основу развития, как свободу для создания банков и конкуренцию;
· менталитет(взгляды, привычки) населения.
· интересы правящихэлит и др.
Таким образом, банковскуюсистему страны можно определить как молодую развивающуюся отрасль экономикиРоссии, с набирающей обороты конкуренцией, и в связи с этим с расширениемфилиальной сети банков, расширением предоставляемых услуг и улучшением качестваобслуживания. Банковская система является стержневой системой экономики, таккак кредитные отношения между участниками рынка позволяют направлять капиталименно в те отрасли, где они принесут большую прибыль. Коммерческие банки,несмотря на все разнообразие их видов, структурированы по иерархии иподчиняются законам страны, их деятельность регулируется Центральным банком.
Глава 2. Деятельность и функционирование коммерческих банков
2.1Функции коммерческих банков
Коммерческие банкиявляются составной системой экономики любой страны, помимо этого ониспособствуют развитию хозяйства благодаря функциям, которые они выполняют. Банковскаясистема в России прошла несколько этапов своего развития, вследствие чеговозникали и расширялись ее функции. Функции коммерческого банка – это основныенаправления деятельности, которые они исполняют. Основными функциямикоммерческого банка являются:
1. аккумуляционная –это сосредоточение (аккумулирование) временно свободных денежных средствучастников рынка: населения и всех организаций и превращение их в ссудныйкапитал. Перераспределение капитала помогает направить денежные средства вдело, где они необходимы, от туда, где они имеются в данный момент в избытке;
2. кредитная – этоосуществление кредитования участников рынка в прямой форме (выдача денежнойсуммы) или в скрытой форме (покупка ценных бумаг). Коммерческие банкизанимаются кредитованием населения в виде потребительских кредитов,кредитованием предприятий – кредиты для малого, среднего бизнеса и кредиты длякрупных организаций, а также кредитованием государственных учреждений.Кредитование позволяет улучшить уровень жизни населения и дать ресурсы дляразвития предприятий, другими словами, коммерческие банки оказываютблагоприятное воздействие на экономико-социальное положение в России.
3. расчетная – этопроведение денежных расчетов между всеми участниками рынка, которые хранят своиденежные средства на банковских счетах, включая обмен иностранных валют. Этадеятельность коммерческих банков позволяет ускорить процессы расчетов, асоответственно ускорить обращение денежных средств в экономике. В том числедает возможность вести коммерческие отношения между предприятиями из разныхстран – приобретение более качественных материалов и товаров, расширение рынковсбыта, повышение конкуренции, которое приводит к совершенствованию товаров иуслуг и развитию НТП.
4. сопутствующая –это некредитная (неосновная) функция коммерческого банка, тесно связанная с егоосновной (кредитной) деятельностью. В ее состав, в частности, включаются:
· Доверительноеуправление имуществом клиента;
· Хранениеценностей;
· Оказание другихуслуг участникам финансовых рынков (брокерских, дилерских и др.).[10]
Условно первые трифункции коммерческого банка можно назвать профильными (основными) в противовесего сопутствующей функции. Основной доход коммерческие банки получают именноблагодаря своим основным функциям.
Отдельно можно отметить,что коммерческие банки выполняют важную роль в экономике – это предоставлениекредитов предпринимателям. Коммерческие банки часто называют финансовымиунивермагами или супермаркетами кредита. Ведь эти кредитные учреждения такжеосуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабе всегонационального хозяйства. На базе их операций возникают кредитные деньги (чеки,банковские векселя).[11]
В настоящее времяпроисходит дальнейшее развитие функций кредитной системы. Наряду с основнойфункцией – аккумуляцией свободных денежных средств и превращением их в ссудныйкапитал – развиваются и другие функции. Коммерческие банки берут на себявыполнение операций с деньгами отдельных предприятий и организаций, создаюттакие орудия обращения, которые заменили сначала золото, а затем и кредитныеденьги безналичным расчетом.
2.2 Операции коммерческого банка
Операции коммерческогобанка – это совокупность действий, направленных на достижение поставленнойрыночной цели. Операции банка совершаются в рамках осуществления им тех илииных своих экономических функций.
Банковские операции – этовиды рыночной деятельности (действий) банка, имеющие своей конечной цельюувеличение прибыли и собственного капитала банка.
Отличительнойособенностью банковских операций по сравнению с другими участниками рынкаявляется то, что эти операции есть по преимуществу операции исключительно сденежными средствами и по поводу их перемещения, т.е. с деньгами или денежнымкапиталом (деньгами, который приносит чистый (процентный) доход).
Сегодня коммерческий банкспособен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов иуслуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов иоставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственнойконъюнктуре. Не все банковские операции повседневно присутствуют и используютсяв практике конкретного банковского учреждения, но есть определенный базовыйнабор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. Этоосновные направления его деятельности. Последние вытекают из самой сущностибанковской деятельности на кредитном рынке.
К основным банковскимоперациям относятся:
1)привлечение денежных средств во вклады;
2)открытие и ведение банковских счетов;
3)кредитование участников рынка;
4) купля-продажаиностранной валюты;
5)осуществление переводов денежных средств.
Кредитнойорганизации запрещается заниматься производственной, торговой и страховойдеятельностью.
Все банковские операции идругие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензииБанка России — и в иностранной валюте./>[12]
Любая операция банкаможет быть рассмотрена с двух сторон:
1. экономическая сторона– это непосредственный процесс перемещения денег (капитала) между банком идругими участниками рынка;
2. юридическая, илитехническая, сторона – это осуществление необходимых юридических процедур,связанных с процессом перемещения денег.[13] Все юридические итехнические действия и процедуры необходимы для того, чтобы обеспечитьзаконность, правильность и надежность процессов перемещения денег по банковскимоперациям.
Банковская операцияобычно нацелена на формирование (привлечение) ресурсов банка либо на ихиспользование (размещение), при этом она, как правило, сопряжена с перемещениемденег. Движение денег есть рыночная форма, в которой протекает та или иная содержательнаяоперация банка.
В зависимости отсодержательной сущности банковской деятельности существуют два исходных типабанковских операций:
1. пассивные операции –это операции банка, имеющие своей целью формирование (привлечение и увеличение)денежных и иных его ресурсов при минимальных затратах, или это операции,имеющие целью формирование совокупного капитала банка;
2. активные операции –это операции банка, связанные с использованием (размещением) имеющихся у негосредств на рынке на наиболее выгодных (прибыльных) условиях, или это операциипо вложению совокупного капитала банка[14].
Формой существованияактивных и пассивных банковских операций являются расчетные операции банка –это операции, связанные с перемещением денег между участниками рынка через банкбезотносительно к целям этого перемещения.
В некоторых случаяхбанковская операция может иметь нерасчетную, или материальную, формупроведения. Такое случается достаточно редко. Примерами материальной формыосуществления банковской операции могут быть дарение каких-то материальныхценностей банку или передача ему материальных активов другого участника рынкапо решению суда. В этом случае увеличение капитала банка происходит безпроцесса перемещения денежных средств.
В зависимости отспецифической принадлежности операций банка к кредитному рынку или другимрынкам, или по виду получаемого рыночного дохода, операции могут бытьклассифицированы на:
· банковские (чистобанковские или специфические банковские) операции – это рыночные операции,которые вправе совершать только банки (кредитные учреждения) и не вправесовершать любые другие участники рынка. Это операции банка, по которым онполучает или уплачивает процентный доход и плату за расчетно-кассовоеобслуживание;
· небанковские, илиобщерыночные, операции – это рыночные операции, которые банки вправе совершатьнаряду с другими участниками рынка; это рыночные операции банка, которые посвоему содержанию относятся к операциям на любых других рынках: валютном, рынкеценных бумаг, иных финансовых и товарных рынках.[15]Это операции, по которым банк получает доход (несет расход) виде выручки отреализации или в виде спекулятивного дохода (убытка).
Специфические операциибанка в соответствии с понятием банковской деятельности подразделяются на тригруппы:
1. расчетныеоперации – это операции банка, обеспечивающие перемещение денежных средствмежду всеми участниками рынка.
2. депозитныеоперации – это операции банка, обеспечивающие особого вида хранение денежныхсредств всех участников рынка, или это операции, связанные с привлечениемвкладов от граждан и организаций.
3. кредитныеоперации – это операции банка, которые обычно приносят ему процентный доход.Данные операции выражаются в предоставлении кредитов всем участникам рынка(включая покупку долговых обязательств), а также привлечение денежных средств ввиде кредитов от других банков.
Основные группынебанковских, или общерыночных, операций, проведение которых разрешено банкам,включают:
1. эмиссионныеоперации – это привлечение денежных средств банком посредством выпуска(эмиссии) им собственных ценных бумаг (акций, облигаций, векселей и др.);
2. спекулятивныеоперации – это размещение привлеченных банком средств с целью получения доходав виде положительной разницы в ценах от операций купли-продажи рыночныхактивов;
3. оказаниебанковских услуг – это предоставление участникам рынка следующих платных услуг:доверительное управление капиталом клиента, услуги по хранению ценностей всейфах, профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг и др.
4. хозяйственныеоперации – операции, связанные с обеспечением функционирования банка какхозяйствующего субъекта.[16]
Обычно к пассивнымоперациям банка относятся депозитные и эмиссионные операции, к активным –только кредитные и спекулятивные. Расчетные операции, содержание которыхявляется движение денег по банковским счетам, обслуживают и пассивные, иактивные операции банка.
Операции коммерческихбанков вытекают из их функций. Развитие банковской системы происходит срасширением предоставляемых услуг и с их развитием. Созданная для обслуживанияэкономики банковская система меняется в соответствии с изменением экономическойобстановки в стране, банки стремятся оказывать именно те услуги, которыевостребованы в данный момент. Как основу для функций коммерческих банков можновыделить – удовлетворение спроса на кредитном рынке, как основу для операций –предоставить такие услуги, которые бы не вызывали дефицит этих услуг.
В Российской Федерации вданный момент банковская система не удовлетворяет все потребности своихклиентов, но и в свою очередь, потребности клиентов не столь разнообразны.Российские банки предоставляют стандартный набор операций на кредитном рынке,так как внедрение новых услуг потребовало бы соответствующих затрат натехнологические и технические разработки и обучение персонала, что возможноокажется больше, чем прибыль от внедрения этих услуг.
Глава 3. Развитие и современное состояние банковского сектораРоссии
3.1 Роль Центральногобанка в развитии банковской системы
Современное состояниебанковской системы России характеризуется как становление системы в рыночныхусловиях. Естественно в таких условиях Банком России было определено, чтобанковская система еще слишком слаба по сравнению с зарубежными банками,поэтому иностранные банки имеют ограниченный доступ на российский рынок.
В России, как и вбольшинстве других стран мира, действует двухуровневая кредитная система:Центральный банк – банковские институты и небанковские кредитные организации.Коммерческие банки являются основой кредитной системы.[17]
Статус Центрального банкаприсваивается законом данной страны. Центральный банк Российской Федерации, илиБанк России, является юридическим лицом, не относящимся к органамгосударственного управления, и некоммерческой организацией, т.е. получениеприбыли не является целью его деятельности.
Одной из главных целейдеятельности Банка России является развитие и укрепление банковской системыРоссийской Федерации.[18] Исходя из этого основными,возложенными на него, задачами являются:
· устойчивостьработы и укрепление финансового положения коммерческих банков;
· ориентация истимулирование деятельности коммерческих банков в областях кредитованиянаправленных на выполнение приоритетных задач экономики;
· научнаяорганизация денежного обращения в народном хозяйстве.
В соответствии споставленной целью, Центральный банк определил методы их достижения, не всегдаотвечающие рыночным потребностям. Среди таких методов можно выделить желаниерадикально сократить число действующих кредитных организаций до несколькихдесятков. С этим связаны последние проверки Банка России и отзыв лицензии унескольких банков.
Среди методов управленияЦентральным банком банковской системой страны можно выделить следующие:
1. Лицензированиебанковской деятельности при выполнении определенных условий кредитнойорганизацией. Осуществление банковских операций производится только наосновании лицензии, выдаваемой Банком России.[19] Лицензии могут бытьгенеральными, т.е. на осуществление всех видов профессиональной деятельности вкачестве кредитной организации, и специальными, т.е. которые дают разрешение наосуществление лишь перечисленных в лицензии видов рыночной деятельности. Еслибанк в ходе своей коммерческой деятельности систематически нарушает требования,установленные его лицензией, последняя может быть отозвана или аннулированаЦентральным банком, что автоматически ведет к прекращению деловой деятельностиорганизации.
2. Изменение нормобязательного резервирования в Центральном банке России. Центральным банком былобразован резервный фонд кредитной системы за счет резервирования определеннойдоли привлеченных коммерческими банками средств сторонних предприятий и организаций,которые используются в качестве кредитных ресурсов. Он при необходимостиобеспечивает возможность коммерческим банкам своевременно выполнятьобязательства за счет того, что часть этих средств депонируется и неиспользуется банками как кредитные ресурсы. Банк России, изменяя нормыобязательного резервирования, влияет на кредитную политику коммерческих банкови изменение денежной массы в стране.
3. Изменение объемакредитов, предоставляемых Банком России коммерческим банкам, а также процентныхставок по ним. Одним из инструментов экономического управления коммерческимибанками является централизованное кредитование экономических субъектов состороны центрального банка через коммерческие банки, а также кредитование самихбанков. Согласно законодательству, Банк России является кредитором последнейинстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.[20]Кредитование коммерческих банков со стороны Центрального банк осуществляетсяпреимущественно в периоды финансовых трудностей.[21]
Изменение ставкирефинансирования коммерческих банков влияет на уровень процентных ставок, покоторым коммерческие банки выдают свои кредиты и уплачивают проценты попривлекаемым денежным средствам. Снижение этой ставки обычно вызывает снижениерыночных процентных ставок, а ее повышение приводит к росту средней процентнойставки на рынке.
В последнее времянаблюдается тенденция уменьшения ставки рефинансирования (с 29 января 2007 года– 10.5 %) с одновременным увеличением нормы уставного капитала для коммерческихбанков. Уменьшение ставки рефинансирования влияет не только на уменьшениеставки по кредитам, но и на уменьшение ставки по депозитам в коммерческихбанках.
Уменьшенная ставка покредитам привлекает клиентов, увеличивается количество потребителей данной услуги,что положительно сказывается на развитии банков.
4. Установлениенормативов и лимитов кредитования и основных экономических показателей банка.Управление и контроль за устойчивостью банковской системы заключается ввыполнении банками определенных условий, обеспечивающих выполнение 12 основныхнормативов:
1-минимальнаядостаточность капитала;
2-минимальная текущаяликвидность;
3-норматив мгновеннойликвидности банка;
4-максимальный риск подолгосрочным кредитам;
5-минимальное соотношениеликвидных и суммарных активов;
6-максимальный размерриска на одного заемщика;
7-максимальный размерриска по крупным кредитам;
8-максимальный размерриска на одного кредитора;
9-максимальный размеркредитов, предоставленных одному акционеру;
10-максимальный размер кредитов,гарантий и поручительств, предоставленных инсайдеру;
11-максимальный размерпривлеченных вкладов населения.
12-максимальноеиспользование собственных средств на приобретение акций одного юридическоголица./>
Кредитная организацияобязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровеньнадежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.[22]
5. Нормативыдостаточности собственного капитала. Уставный капиталкредитной организации составляется из величины вкладов ее участников иопределяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка всумме рублевого эквивалента 5 миллионов евро.Рублевый эквивалент минимального размера собственных средств(капитала) кредитной организации определяется ежеквартально.[23]
6. Операции наоткрытом рынке. Экономическая суть управления посредством проведения операцийна открытом рынке состоит в том, что государство стремится повлиять на рыночныецены в нужном ему направлении, используя процесс рыночного ценообразования.Центральный банк может оказать непосредственное влияние на рыночные цены иностранныхвалют, обращающихся на российском валютном рынке, государственных ценных бумаги на рыночные ставки по кредитам.
В отдельных случаях, кпримеру, при устойчивой потери банком ликвидности, нарушении сроков внесениясредств в резервный фонд, нарушении федеральных законов и т.д., Банк Россииимеет право в порядке надзора применять к кредитной организации меры, установленныезаконодательством.[24]
Таким образом,Центральный банк оказывает сильное воздействие на деятельность и развитиебанковской системы России. Меры воздействия, создаваемые Центральным банкомстраны, влияют на экономическое развитие и стабильность коммерческих банков, всвязи с этим на экономическое положение всей рыночной системы России.Ограничивающие ставки и нормативы вводятся для поддержания ликвидности банков,для возможности коммерческих банков в дальнейшем конкурировать с зарубежнымибанками, а также для обеспечения возможности возврата вкладов населения.
Кроме того, банковскоесообщество в России создает свои представительные органы для оптимизациидеятельности всех коммерческих банков страны, таким обществом является АссоциацияРоссийских Банков. Она устанавливает профессиональную этику поведения нароссийском рынке, что сказывается на развитии в оказываемых услугах иобслуживании для клиентов.
3.2 Основные этапы развития банковского сектора, проблемы иперспективы
Банковский сектор вРоссии прошел несколько этапов в своем развитии. Исторические этапы развитиясвязаны с приходом банков на российский рынок, как профессиональных участниковкредитной системы (середина 19 века), существованием банков в социалистическийпериод, государственные банки, действующие в разных отраслях, и новым этапомразвития – после распада СССР, когда банковская система вернулась в рыночнуюэкономику и стала служить ее приоритетам.
В новом этапе развитияможно выделить несколько ключевых направлений деятельности: вначале банкитолько восстанавливали свою деятельность, этот период характеризуетсявсплесками в переходной экономике нашей страны, дефолтами, большими процентнымиставками, недоверием со стороны Центрального банка (ставка рефинансирования втот период варьировалась от 20 до 210 %[25]) и партнеров. С начала1996 года состояние экономики в России начинает стабилизироваться, создаютсякрупные банки и укрупняются уже созданные. Это в основном универсальные банки,действующие почти во всех отраслях, что позволяет им подстраховываться отвнезапных провалов в одном из направлений деятельности. Последние пять лет –банки укрупняются далее, стремятся захватить большую долю рынка, проявляютсячерты настоящей конкуренции. Период характеризуется тем, что банки борются засамые прибыльные рынки: потребительское кредитование, ипотечное кредитование,автокредитование, кредитование малого и среднего рынков. Продолжаетсяинтенсивный рост реальных доходов населения, способствующий расширению притокасбережение населения в банковскую систему. Это создает основу для быстрогоувеличения совокупных пассивов банковской системы.
Благоприятная конъюнктуравнешних товарных рынков и интенсивный рост внутреннего спроса обеспечиваютстабильность финансового положения предприятий-заемщиков. Последние, в своюочередь, позволяет поддерживать приемлемый уровень кредитных рисков.
В России уже сложиласькредитная система, отличная от двух основных мировых моделей: американской инемецкой. В стране действуют универсальные банки (чем она отличается отамериканской системы), а также функционирует достаточно развитый секторнебанковских кредитных организаций (чем она отличается от немецкой модели).
Состояние банковскогосектора в России характеризуется тем, что кредитные организации распределены потерритории страны крайне неравномерно. Это означает, что в России насегодняшний день отсутствует отвечающая современным требованиям рыночной экономикисистема банковского обслуживания, одной из важнейших характеристик которойявляется доступность банковских услуг для населения и предпринимателей.
Об этом свидетельствуютследующие показатели: примерно из 1200 банков, действующих сегодня в России,650 находятся в Москве, в 16 регионах Центрального федерального округа – всего70 кредитных организаций.[26]
Кредитным центром страны,бесспорно, является Москва, через которую ежедневно проходит до 70% всехмежбанковских расчетов страны. В столице работают около трети коммерческихбанков России, причем это самые мощные кредитные организации, на которыеприходится почти половина банковского капитала.[27]
Таким образом,разветвленная система банков – обязательное условие развития современнойэкономики и общества, а банковские услуги – это один из видов общественныхблаг. В связи с этим практику государственного управления банковской системойследует строить с учетом необходимости обеспечения социальных банковскихстандартов и минимальной обеспеченности банковскими услугами.
Социальные банковскиестандарты – это минимально возможный перечень банковских услуг, предоставлениекоторых гарантируется государством на определенном минимальном уровне натерритории Российской Федерации.
Минимальнаяобеспеченность банковскими услугами – это уровень доступности банковских услугдля их потребителей, который определяется исходя из соотношения количества кредитныхорганизаций (их филиалов) на соответствующей территории и количествазарегистрированных на территории физических и юридических лиц, ниже которойпредпринимательской деятельности становится цивилизованными методами становитсяневозможным. В России эта проблема еще не решена. В крупных городах жителямоказываются банковские услуги на приемлемом уровне, но для населения небольшихгородов банковские услуги носят ограниченный характер.
Проблемы и перспективыразвития коммерческих банков в России складываются из того, что существуютнесколько основных проблем банковской системы — сравнительно низкаякапитализация, недостаточность долгосрочных финансовых ресурсов и высокаяадминистративная нагрузка.
Возможное решение проблемыкапитализации – это упрощение для банков процедуры эмиссии ценных бумаг иосвобождение от налогов той части прибыли, которая направляется на пополнениесобственного капитала. Расширение модели рефинансирования Центрального банкапоможет решить другую проблему – краткосрочность финансовых ресурсов. Дляуменьшения административной нагрузки можно ослабить надзор за банками и ихфилиалами на региональном уровне и усилить консолидированный надзор.
За последние годы произошлозначительное увеличение количества коммерческих банков, которые приняли на себягруз проведения банковских операций с юридическими и физическими лицами; резкорасширился круг этих операций, банки стали активными участниками рынка ценныхбумаг, вексельного обращения. Вместе с тем Центральный банк России сосредоточилсвои усилия на организации банковского дела в стране в целом и регулированиидеятельности коммерческих банков. Но для удовлетворения потребностей населенияпо зарубежным стандартам этого недостаточно.
Заключение
В соответствии с цельюкурсовой работы выявить особенности коммерческих банков, их функций, благодарячему они служат фундаментом кредитной системы, были решены задачи и полученыследующие выводы.
Коммерческий банк определяетсякак кредитнаяорганизация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупностиследующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств,размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условияхвозвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов.Коммерческий банк занимает место посредника и функционала междунепрофессиональными участниками рынка. Таким образом, можно определитькоммерческий банк как основной элемент кредитной системы страны.
Проанализировав принципыдеятельности банковской системы, можно сделать вывод, что банковскаяорганизация подчиняется общим принципам организации рынка – иерархичность, профессиональность,универсальность. Действует согласно определенных ей правил и нормативов позаконодательству для удовлетворения потребителей.
При рассмотрении функцийбанков было выявлено, что в настоящее время происходит дальнейшее развитиефункций кредитной системы. Наряду с основной функцией – аккумуляцией свободныхденежных средств и превращением их в ссудный капитал – развиваются и другиефункции.
Операции коммерческихбанков вытекают из их функций. Основные операции банковских кредитныхорганизаций включают в себя привлечение денежных средств во вклады, открытие иведение банковских счетов, кредитование участников рынка, купля-продажа иностраннойвалюты, осуществление денежных переводов. Все эти операции разделяются наактивные и пассивные операции. Коммерческие банки берут на себя выполнениеопераций с деньгами отдельных предприятий, создавая такое орудие обращения, какбезналичный расчет.
Как основу для функцийкоммерческих банков можно выделить – удовлетворение спроса на кредитном рынке,как основу для операций – предоставить такие услуги, которые бы не вызывалидефицит этих услуг.
В Российской Федерации вданный момент банковская система не удовлетворяет все потребности своихклиентов, но и, в свою очередь, потребности клиентов не столь разнообразны.Российские банки предоставляют стандартный набор операций на кредитном рынке,так как внедрение новых услуг потребовало бы соответствующих затрат натехнологические и технические разработки и обучение персонала, что возможноокажется больше, чем прибыль от внедрения этих услуг.
Проанализировав рольБанка России, можно сделать вывод, что он оказывает сильное воздействие надеятельность и развитие банковской системы России. Меры воздействия,создаваемые Центральным банком страны, влияют на экономическое развитие истабильность коммерческих банков, в связи с этим на экономическое положениевсей рыночной системы России. Ограничивающие ставки и нормативы вводятся дляподдержания ликвидности банков, для возможности коммерческих банков вдальнейшем конкурировать с зарубежными банками, а также для обеспечениявозможности возврата вкладов населения.
Возможное решение впроблеме низкой капитализации коммерческих банков– это упрощение для банковпроцедуры эмиссии ценных бумаг и освобождение от налогов той части прибыли,которая направляется на пополнение собственного капитала. Расширение моделирефинансирования Центрального банка поможет решить другую проблему –краткосрочность финансовых ресурсов. Также можно осуществить послаблениеналогового бремени на банковские организации, это будет способствовать ихразвитию и расширению в связи с увеличившейся прибылью. Используя особыеусловия вхождения в ВТО – уменьшит конкурентную борьбу российских банков синостранными банков в России.
Таким образом, банковскуюсистему страны можно определить как молодую развивающуюся отрасль экономикиРоссии, с набирающей обороты конкуренцией, и в связи с этим с расширением филиальнойсети банков, расширением предоставляемых услуг и улучшением качестваобслуживания. Банковская система является стержневой системой экономики, таккак кредитные отношения между участниками рынка позволяют направлять капиталименно в те отрасли, где они принесут большую прибыль. Коммерческие банки,несмотря на все разнообразие их видов, структурированы по иерархии иподчиняются законам страны, их деятельность регулируется Центральным банком.
Разветвленная системабанков – обязательное условие развития современной экономики и общества, абанковские услуги – это один из видов общественных благ. В связи с этимпрактику государственного управления банковской системой следует строить сучетом необходимости обеспечения социальных банковских стандартов и минимальнойобеспеченности банковскими услугами.
Список использованной литературы
Нормативная база
1. КонституцияРоссийской Федерации от 12 декабря 1993 года. – Новосибирск, 2002.
2. Федеральный законРоссийской Федерации №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от10 декабря 2003 года // Комментарий к Федеральному закону «О валютномрегулировании и валютном контроле» (постатейный). / Под ред. Алексеевой Д.Г. –М.: Волтерс Клувер, 2004. 336 с.
3. Федеральный законот 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (БанкеРоссии)». Ст. 3. // СПС Консультант плюс.
4. Федеральный законРоссийской Федерации N 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2декабря 1990 года // СПС Консультант плюс.
5. ПоложениеЦентрального Банка Российской Федерации № 82-П «О порядке выдачи Банком Россииразрешений на проведение отдельных видов валютных операций, связанных сдвижением капитала» от 20 июля 1999 года // СПС Консультант плюс.
Книги и монографии
6.Галанов В.А. Основы банковскогодела: учебник. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007. – 288 с.
7.Семещев А.С. Деньги, кредит, банки.– СПб.: Питер, 2007. — Финансы и статистика, 2004. – 432 с.
8.Банковские операции/ Шевчук Д.А. –Ростов н/Д.: Феникс, 2006. – 224 с.
9. Банковское дело:учебник / под. ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ,2006. – 766 с.
10.Курс экономики: Учебник. – 2-еизд., доп. / Под ред. Б.А. Райзберга. – М.: ИНФРА-М, 1999. – 716 с..
11.Экономика: Учебник / под.ред.доц.А.С. Булатова. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство БЕК, 1999. – 816 с.
Статьи
12. Бородин А.Актуальные проблемы и перспективы развития региональных банков. // Деньги икредит. №1, 2001. – С. 38-40.
13. Дмитриева Е.Дефолт последней надежды. // Коммерсантъ Деньги. №39, 2006. – С. 48-49.
14. Ковалева Е. Картас консьержем при входе. // Коммерсантъ Деньги. № 39, 2006. – С.50-52.
15. Чайкина Ю.Привлекательный Сбербанк. // Коммерсантъ Деньги. № 43, 2006. – С. 14.
Неопубликованные источники
16. Официальный сайтЦентрального Банка Российской Федерации/ www.cbr.ru.
17. Официальный сайтМинистерства иностранных дел Российской Федерации / www.mid.ru/
18.