Краткосрочное кредитование физических лиц

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗЛВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
Государственное образовательное учреждение высшегопрофессионального образования
«Восточно-Сибирский государственный технологический университет»МРИПК
Кафедра «Финансы и кредит»
Допущена к защите:
 «____»_____________2008 г.
Заведующая кафедрой «Финансы и
кредит»
________________В.М. Багинова
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Дипломная работа
На тему: Краткосрочное кредитование физических лиц
Д 550.001.000 № 525
Исполнитель: студент очной формы обучения (набор 2004 г.)
Арутюнян Роберт Самвелович «___»_________________2008г.
Руководитель работы: ________ «___»_________________2008г.
ст. преподаватель И.П. Багинов
Нормоконтролёр: __________ «___»_________________2008г.
ст. преподаватель Е.И. Капустина
Рецензент: ____________«___»_________________2008г.
к. э. н.доцентТ.В. Моглоева
Улан-Удэ 2008

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРАТКОСРОЧНОГОКРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1. Сущность, понятие краткосрочного кредита
1.2. Виды краткосрочных кредитов
1.3. Структура кредитной системы РФ,ее основные звенья
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРАТКОСРОЧНОГОКРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОАО «БИНБАНК»
2.1. Организация деятельности ОАО«БИНБАНК»
2.2. Анализ финансового состоянияфилиала ОАО «БИНБАНК»
в г. Улан-Удэ
2.3. Виды краткосрочного кредитованияфизических лиц в ОАО «БИНБАНК»
ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО РАЗВИТИЮ КРЕДИТОВАНИЯФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ОАО«БИНБАНК»
3.1.   Экономическаяэффективность предлагаемых мер
3.2.   Проект: Кредитная карта илипотребительский кредит
ЗАКЛЮЧЕНИЕСПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХИСТОЧНИКОВ ИНФОРМАЦИИ
ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ
В течение последних 15 лет развитие банковского сектора России былокрайне неравномерным. Крупные кризисы в экономике страны приводили к крушениюкрупнейших кредитных институтов (например, кризис 1998 год). Особенностьюдеятельности российских банков являлось то, что сфера этой деятельности была традиционнов обслуживании крупных корпоративных клиентов, прежде всего в нефтяной иметаллургической сфере, а также осуществление операций на финансовых рынках. В90-е годы важную роль играло и участие в обслуживании бюджетных платежей. Вэтой связи важнейшие функции кредитных институтов страны, связанные собслуживанием физических лиц и малых и средних предприятий были развиты лишь наначальном уровне.
В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видамиопераций. Они организуют денежный оборот и кредитные отношения; через нихосуществляются финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля –продажа ценных бумаг, посреднические сделки и управление имуществом. Кредитныеучреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждениинароднохозяйственных программ, ведут статистику. Современный банк – этоуниверсальное предприятие, которое при осуществлении своей деятельности пообслуживанию клиентов стремится развивать как можно больше видов услуг.
Кредитованиепроизводства и товарооборота является наиболее важной и отличительной чертойдеятельности банков по сравнению с другими финансовыми и нефинансовымиорганизациями. Но в то же время в России долгое время подход к кредитованиюпредпринимательской деятельности являлся чисто формальным. Это проявлялось втом, что средства банков и предприятий являлись собственностью государства(если взглянуть в суть данного определения, то все в стране «принадлежалонароду», а государство «присматривало» за этой собственностью, то есть собственностьпрактически была ничьей), и поэтому банк (в то время Госбанк СССР) не могпроводить полноценную кредитную политику. Поэтому перед российскимикоммерческими банками при увеличении конкурентной борьбы за потенциальныхзаемщиков возникла необходимость планирования своей кредитной деятельности. Онидолжны научиться управлению кредитными операциями таким образом, чтобы ониприносили максимально возможную доходность, но в то же время банки должныстремиться снизить кредитные риски, которые связаны с проведением кредитныхопераций.
В настоящее время многие российские банки занимаютсякредитованием населения, так как кредитование является одним из приоритетныхнаправлений деятельности банков.
Складывающаяся ситуация явилась одной изосновных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительскихкредитов, автокредитования, ипотечного кредитования, образовательногокредитования и. т.д. Потребительское кредитования стало одним из наиболее быстро растущихсегментов банковского рынка. Темпы роста объемов потребительского кредита в России позволяют говоритьо существенном росте доверия населения к кредитным продуктам
Главная задача в области кредитования физических лиц –повышение качества банковского сервиса и скорости проведения операций по кредитованию.Внедрение новых кредитных продуктов имеет целью привлечение большего количестваклиентов и удовлетворение потребностей различных слоев населения. Экономическаястабилизация и рост реальных денежных доходов населения позволили банкупредложить клиентам более привлекательные условия предоставления кредитов исущественно упростить технологию их получения.
Объектом исследования является ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ г Улан-Удэ отделение ОАО «БИНБАНК»
Предмет исследования – экономические отношения возникающие всвязи с кредитованием физических лиц в коммерческом банке.
Целью дипломной работы является анализ существующего механизмакредитования физических лиц в ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ г Улан-Удэ с цельюразработки мероприятий по развитию потребительского кредитования и оценкиэкономической эффективности предлагаемых мер.
 Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:
–        раскрыть понятие, сущность и функции кредита;
–        исследовать теоретические и методические аспектыпотребительских кредитов;
–        проанализировать финансовое состояние ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ гУлан-Удэ;
–        проанализировать кредитный портфель ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ гУлан-Удэ;
–        разработать меры по развитию кредитов в ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ гУлан-Удэ;
–        оценить экономическую эффективность предлагаемыхмер.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения,списка использованных источников.
Информационная база исследования – учебники, учебные пособия,литературные источники по вопросам потребительского кредитования в коммерческомбанке, а также данные бухгалтерской финансовой отчетности ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ гУлан-Удэ.
Во введении обосновывается актуальность темы исследования,определены объект, предмет, цель задачи.
В первой главе «Теоретические аспекты краткосрочного кредитования вкоммерческом банке» раскрыты сущность и функции кредита,основные принципы кредитования, общие условия кредитования населения.
Во второй главе «Анализ краткосрочного кредитования физических лиц в БИНБАНКе»проанализированы общие направления деятельности коммерческого банка, оцененофинансовое состояние, проанализированы структура кредитного портфеля ОАО«БИНБАНК» в г. Улан-Удэ г Улан-Удэ.
В третьей главе диплома «Мероприятия по развитию кредитования физических лиц ОАО «БИНБАНК» предложены экономическая эффективность предлагаемых мер,развитие потребительского кредита и кредитной карты, в ОАО «БИНБАНК».
В заключении изложены основные результаты исследования.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕАСПЕКТЫ КРАТКОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1     Сущность, понятие,краткосрочного кредита
Кредит — предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатойпроцентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежныхотношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, гдевладельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить вэкономические отношения.
Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом иоборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходитвысвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительноевремя, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями.Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной формеприводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетахпредприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в заменеизношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах.Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотногокапитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себяболее разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставоки другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. Уодних субъектов появляется временный избыток средств, у других — их недостаток.Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредитразрешает относительное противоречие между временным оседанием средств инеобходимостью, их использования в хозяйстве.
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологическойоснове, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые припрактической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципыстихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшемнашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:
Возвратность кредита — этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных откредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Оннаходит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечислениясоответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитнойорганизации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитныхресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономикисуществовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда». Эта формакредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрномсекторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениямиссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояниязаемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скореедополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничествогосударственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и велок постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночнойэкономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например,понятие «планово-убыточное частное предприятие».Срочность кредита — он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщикавремя, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющемего документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточнымоснованием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличениявзимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трехмесяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичнымисключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срокпогашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды,достаточно распространенные в XIX— начале XX вв. (например, в аграрном комплексеСША), в современных условиях практически не применяются, прежде всего из-засоздаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того,договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения,четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с моментаполучения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что вкакой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.
Платность кредита. Ссудный процент.Этот принцип выражает необходимость нетолько прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но иоплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредитотражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет егоиспользования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражениерассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковскогопроцента, выполняющего три основные функции:
*          перераспределениечасти прибыли юридических и дохода физических лиц;
*          регулированиепроизводства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом,межотраслевом и международном уровнях;
*          на кризисныхэтапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентовбанка.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годовогодохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредитавыступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированномрынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивномуиспользованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использоваласьв условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсовпредоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату(1,5 — 5% годовых) или на беспроцентной основе.
Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другиевиды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимыезатраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношениеспроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого рядафакторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:
*          цикличностиразвития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило,увеличивается, на стадии быстрого подъема— снижается);
*          темповинфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темповповышения ссудного процента);
*          эффективностигосударственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетнуюполитику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
*          ситуации намеждународном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг. политикаудорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американскиебанки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков);
*          динамикиденежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращениюссудный процент, как правило, увеличивается);
*          динамикипроизводства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсахсоответствующих категорий потенциальных заемщиков;
*          сезонностипроизводства (например, в России ставка ссудного процента традиционноповышается в августе—сентябре, что связано с необходимостью предоставленияаграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);
*          соотношениямежду размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью(ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннегогосударственного долга).
Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересовкредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств инаходит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залогили под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономическойнестабильности, например, в отечественных условиях.
Целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитныхопераций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных откредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитногодоговора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессебанковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данногообязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введенияштрафного (повышенного) ссудного процента.
Дифференцированный характер кредита определяетдифференцированный подход со стороны кредитной организации к различнымкатегориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависетькак от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государствомцентрализованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности(например, малого бизнеса и пр.)
Место и роль кредита в экономической системе общества определяются такжепрежде всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера.Перераспределительнаяфункция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качествесвоеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы изодних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие,в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ееуровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийногомакрорегулятора экономики, обеспечивая. удовлетворение потребностей динамично развивающихсяобъектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако внекоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствоватьуглублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось вРоссии на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферыпроизводства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе спомощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственногорегулирования кредитной системы — рациональное определение экономическихприоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли илирегионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальныхинтересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.Экономия издержекобращения Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает изэкономической сущности кредита, источником которого выступают в том числе финансовыересурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного иторгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованиемденежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток,но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкоераспространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственныхоборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков иобеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, аследовательно, и экономию общих издержек обращения.Ускорениеконцентрации капитала Процесс концентрации капитала является необходимымусловием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования.Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющиесущественно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и,таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетомнеобходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитныхресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более вусловиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяетактивно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала вбольшинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемаяфункция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительныйэффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсамиотсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.Обслуживаниетоварооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействуетна ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, вчастности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такиеинструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает заменуналичных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизмэкономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболееактивную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимыйэлемент современных отношений товарообмена.Ускорениенаучно-технического прогресса В послевоенные годы научно-технический прогрессстал определяющим фактором экономического развития любого государства иотдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускоренииможет быть отслежена на примере процесса финансирования деятельностинаучно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чемв других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала иреализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционированиебольшинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетномфинансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь женеобходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форменепосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий,затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и засчет целевых средне — и долгосрочных ссуд банка.
1.2. Виды краткосрочныхкредитов
Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи, объединенныеродовыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне. Следовательно,под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающиевследствие предоставления (передачи), использования и при условии возвратаденежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистомвиде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различныхгражданско-правовых обязательств.
Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладаютопределенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего,следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципахсрочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором.
Банковское кредитование отличается следующими особенностями.
Во-первых, эти правоотношения характеризуются специальным субъектным составом:кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация,которая регулярно, профессионально на основании специально выданного Центральнымбанком РФ разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции дляизвлечения прибыли как основной цели своей деятельности.
Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставления товарногоили коммерческого кредита предметом договора могут служить не только денежныесредства, но и иные вещи, определенные родовыми признаками, то предметомдоговора банковского кредита могут быть только денежные средства.
В-третьих, особенностью договора банковского кредита является еговозмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов за пользование денежнымисредствами кредитной организации в течение определенного срока — в отличие отобычною договора займа, предполагающего как возмездный, так н безвозмездныйхарактер правоотношений сторон.
В-четвертых, обеспеченность кредита. В качестве обеспечения своевременноговозврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка,а также обязательства в иных формах, допустимых банковской практикой.
В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержит требованиецелевого использования заемных средств с указанием конкретных целей.
В-шестых, кредитный договор заключается обязательно и письменной форме.Обязательность такого оформления определена действующим законодательством (ст.820 ГК РФ), при этом несоблюдение письменной формы влечет за собойнедействительность кредитного договора.
В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежные средствапо договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть предоставленыпредприятию-заемщику только в безналичной форме.
Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осуществляетсяна основе кредитного договора, который иначе называют договором банковскойссуды. Правила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключениякредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетомрекомендаций и указаний ЦБ РФ.
Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому илииному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк определенныйнабор документов:
·  заявку наполучение кредита;
·  копииучредительных документов заемщика, заверенные нотариально (свидетельство орегистрации предприятия, устав, учредительный договор);
·  баланс напоследнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией;
·  копии договоров(контрактов) в подтверждение сделки;
·  завереннуюнотариусом банковскую карточку с образцами подписей руководителя предприятия,главного бухгалтера и оттиском печати;
·  документы,подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор залога, договорпоручительства, банковская гарантия и т. д.).
В зависимости от финансового состояния заемщика и иных обстоятельств указанныйперечень может быть, значительно расширен.
В результате анализа предоставленных документов, а также, возможно, проведенияисследований и оценки результатов хозяйственно-финансовой деятельности заемщика,его деловой репутации, платежеспособности (особенно, когда рассматриваетсявопрос о предоставлении достаточно крупных сумм на значительный срок) принимаетсярешение о выдаче кредита. Оформление кредитной сделки производится путемзаключения договора
Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовымпризнакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика,а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этогоможно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждаяиз которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по болеедетализированным классификационным параметрам.
1.        Банковскийкредит.
Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике,объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежныхсредств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовымиорганизациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций отцентрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица,инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитноесоглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента илибанковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон сучетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.Классифицируется по ряду базовых признаков.
Сроки погашения.
• Онкольные ссуды,подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официальногоуведомления от кредитора. В настоящее время они практически не используются нетолько в России, но и в большинстве других стран, так как требуют относительностабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом.
• Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственныхоборотных средств у заемщика. Совокупность подобных операций образуетавтономный сегмент рынка ссудных капиталов — денежный рынок. Средний срокпогашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболееактивно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфереуслуг, в режиме межбанковского кредитования.
В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившиеоднозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется следующимиотличительными признаками:
а) более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;
б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;
в) обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за цендля структур производственного характера.
• Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в отечественныхусловиях — до трех-шести месяцев) на цели как производственного, так и чистокоммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе,а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемыхинвестиций.
• Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных целях.Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясьбольшими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитованииреконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятияхвсех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве,топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок ихпогашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет,особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороныгосударства.
В России на стадии перехода к рыночной экономике практически не используютсякак из-за общей экономической нестабильности, так и меньшей доходности всравнении с краткосрочными кредитными операциями (например, в 1994 г. удельный вес ссуд продолжительностью более одного года в среднем коммерческом банке России непревышал 5—7% от общей стоимости выданных кредитов).
Способ погашения.
• Ссуды погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика. Традиционная форма возвратакраткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиции юридического оформления,так как не требует использования механизма исчисления дифференцированногопроцента.
• Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитногодоговора. Конкретныеусловия (порядок) возврата определяются договором, в том числе — в частиантиинфляционной защиты интересов кредитора. Всегда используются придолгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных.
Способ взимания ссудного процента.
• Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения. Традиционная для рыночной экономикиформа оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позициипростоты расчета характер.
• Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщикав течение всего срокадействия кредитного договора. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочныхссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости отдоговоренности сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процента можетначинаться как по завершении первого года пользования кредитом, так и спустяболее продолжительный срок).
• Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи ихзаемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна ииспользуется лишь ростовщическим капиталом. Из-за нестабильности экономическойситуации активно применялась в период 1993 — 1995 гг. многими российскимикоммерческими банками, особенно по сверхкраткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам.
Наличие обеспечения.
• Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых являетсянепосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме применяются некоторымизарубежными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихсяих полным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно контролироватьтекущее состояние расчетного счета заемщика). При средне- и долгосрочномкредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с обязательнымстрахованием выданной ссуды, обычно — за счет заемщика. В отечественной практикеприменяются коммерческими банками лишь при кредитовании собственных учреждений.
Обеспеченные ссудыкак основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один изего базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество,принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего — недвижимость илиценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имуществопереходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещаетпонесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночнойстоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон. Вотечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов —процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процессаформирования ипотечного и фондового рынков.
Ссуды под финансовые гарантии третьих, лиц, реальные выражением которых служит юридическиоформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенныйбанку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитногодоговора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица,пользующиеся достаточным доверием со стропы кредитора, а также органы государственнойвласти любого уровня, В условиях развитой рыночной экономики получили широкоераспространение прежде всего в сфере долгосрочного кредитования, в отечественнойпрактике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-занедостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическимлицам, но и к государственным органам, особенно муниципального к региональногоуровней.
 Целевое назначение. Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрениюдля удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современныхусловиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, присредне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.
Целевые ссуды, предполагающиенеобходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительнодля решения задач, определенных условиями кредитного договора. (например,расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу,капитального развития и т. п.) Нарушение указанных обязательств, как ужеотмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщикуустановленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличенияпроцентной ставки.
Категории потенциальных заемщиков. Аграрные ссуды — одна из наиболее распространенныхразновидностей кредитных операций, определивших появление специализированныхкредитных организаций — агробанков. Характерной их особенностью является четковыраженный сезонных характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственногопроизводства. В настоящее время в России эти кредитные операция осуществляютсяв основном по линии государственного кредиты из-за крайне тяжелого финансовогосостояния большинства заемщиков — традиционных для плановой экономики аграрныхструктур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.
Коммерческий ссуды,предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли иуслуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности взаемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляютосновной объем кредитных операций российских банков.
Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерскимфирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характернаяособенность этих ссуд в зарубежной и российской практике — изначальнаяориентированность на обслуживание не инвестиционных. а игровых (спекулятивных)операций на фондовом рынке.
Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так испециализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практикеполучили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются вкачестве самостоятельной формы кредита. В отечественных условиях началиполучать ограниченное распространение лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов,четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (преждевсего — на землю).
Межбанковские ссуды— одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействиякредитных организаций. Текущая ставки по межбанковским кредитам являетсяважнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческогобанка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставкипрямо зависит от центрального бланка, являющегося активным участником и прямымкоординатором рынка межбанковских кредитов. Отсутствие эффективногопланирования таких операций в августе 1995 г. вызвало кризис межбанковских платежей, охвативший всю кредитную систему России.2.        Коммерческийкредит
Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельноеобращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежногооборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношенияхмежду юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкойплатежа. Основная цель этой формы кредита — ускорение процесса реализациитоваров. а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. Инструментом коммерческогокредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательствазаемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили двеформы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика навыплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта),представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплатеустановленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современныхусловиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор междупоставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемойпродукции на условиях коммерческого кредита.
Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского:
*          в роли кредиторавыступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любыеюридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капитал интегрирован спромышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическоевыражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичныхструктур, включающий в себя предприятия различной специализации и направленийдеятельности;
*          средняястоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процентана данный период времени;
*          при юридическомоформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включаетсяв цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированныйпроцент от базовой суммы.
В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкоераспространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговлеосуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по немусоставляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализациитоваров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнеговремени была ограничена сферой обращения. В других отраслях ее распространениюобъективно препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризиснеплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.
В современных условиях на практике применяются в основном три разновидностикоммерческого кредита:
кредит с фиксированным срокомпогашения;
кредит с возвратом лишь послефактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
кредитование по открытому счету,когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредитаосуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.3.        Потребительскийкредит
Главный отличительный его признак — целевая форма кредитования физическихлиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитныеорганизации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаровили услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическомулицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., втоварной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В Россиитолько получает распространение, ограниченно используется при кредитовании подзалог недвижимости (чаще всего — жилья). В зарубежной же практикепотребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, восновном через различные системы кредитных карточек.
4.        Государственныйкредит.
Основной признак этой формы кредита — непременное участие государства влице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функциикредитора, государство через центральный банк производит кредитование:
*          конкретныхотраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах,если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческихбанков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;
*          коммерческихбанков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынкемежбанковских кредитов.
В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственныхзаймов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочныхценных бумаг.
Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являютсятакие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.
Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен использоватьсяне только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективногоинструмента централизованного кредитного регулирования экономики.5.        Международныйкредит
Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих намеждународном уровне, непосредственными участниками которых могут выступатьмежнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительствасоответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитныеорганизации. В отношениях с участием государств в целом и международныхинститутов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности —и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру).Классифицируется по нескольким базовым признакам:
*          по характерукредитов — межгосударственный, частный;
*          по форме —государственный, банковский, коммерческий;
*          по месту всистеме внешней торговли — кредитование экспорта, кредитование импорта.
Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительнаяправовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственныхгарантий.6.        Ростовщическийкредит
Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишьв историческом плане, но в современных российских условиях получил определенноераспространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящеевремя имеет однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенных действующимзаконодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачиссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющимисоответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокимиставками ссудного процента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемойвалюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мереразвития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступностикредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщическийкредит исчезает с рынка ссудных капиталов.
1.2     Структуракредитной системы РФ, ее основные звенья
Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовалдлительный исторический период, который определялся социально-экономическимиусловиями развития нашей страны. За почти 70-летнюю историю кредитная системапрошла несколько этапов формирования. До 1917 г. наша кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующуюсоциально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближаласьк модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени.Кредитнаясистема Российской империи была трехъярусной и состояла из следующих звеньев:
I.         Государственныйбанк.
II.       Банковскийсектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками.
III.      Специализированныекредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.).
В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса:Государственный банк и частный банковский сектор. Третий ярус был развитсравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов иценных бумаг. Начавшаяся в начале 1918 г. гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежныхотношений кредит потерял свое значение. Это подтверждает факт слияния Народногобанка с Наркомфином (министерством финансов). Единственным источником доходов встране стала эмиссия так называемых денежных знаков, что способствовало натурализациихозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений. Вначале 20-х гг. НЭП обусловил восстановление кредитной системы, но в довольноусеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные икооперативные коммерческие банки.Кредитная система СССР былавосстановлена к 1925 г., структура ее выглядела следующим образом:
I.         Государственныйбанк.
II.       Банковскийсектор:
·    акционерные банки(Промбанк, Электробанк, Внешторгбанк, Юго-Восточный банк, Дальневосточный банк,Среднеазиатский банк);
·    кооперативныебанки (Всекомбанк, Украинбанк);
·    коммунальныебанки (Цекомбанк и местные коммунальные банки);
·    Центральныйсельхозбанк, республиканские сельхозбанки.
III.      Специализированныекредитно-финансовые учреждения:
·    обществасельскохозяйственного кредита;
·    кредитнаякооперация;
·    обществавзаимного кредита;
·    сберегательныекассы.
Структура кредитной системы была представлена тремя ярусами и выражалановые социально-экономические отношения, сложившиеся в стране к началу 30-х гг.Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть еезвеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная исамая незначительная — капиталистическая (в основном с обществами взаимногокредита). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевымиспециализированными банками и обществами по кредитованию. В новой структурекредитной системы отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиесяоперациями с ценными бумагами. Это объяснялось созданием государственной страховойкомпании и ее выведением из кредитной системы, а также очень ограниченнымрынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными государственнымиорганизациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежныхресурсов практически осуществлялись банками в рамках государственнойсобственности.
В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения подвлиянием кредитной реформы 30-х гг., когда были ликвидированы все видысобственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена водноярусную, или однозвенную систему, выражая социально-экономическиепотребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации иколлективизации.Кредитная система СССР начала функционировать в рамкахкомандно-административной системы управления экономикой и выглядела следующимобразом:
—   Государственныйбанк;
—   Стройбанк;
—   Банк для внешнейторговли;
—   системасберегательных касс;
—   Госстрах и Ингосстрах.
В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионнойи расчетно-кассовой деятельности, взял на себя функцию предоставлениякраткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслямхозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству. Второй банкстраны — Стройбанк — сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочныхкредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях хозяйства,кроме сельского. Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешнейторговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой,золотом и драгоценными металлами. Система сберегательных касс обслуживалаширокие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг иреализации выигрышных государственных займов. Госстрах монополизировалстраховые операции юридических и физических лиц внутри страны. Ингосстрахосуществлял операции по иностранному страхованию (страхование имущества иностранцев,советского имущества за рубежом, экспортно-импортных грузов, транспортныхсредств). Все аккумулируемые денежные средства указанных организаций создавалитак называемый ссудный фонд страны, который в последующем распределялся иперераспределялся в виде кредитов в различные сферы хозяйства.
Длительное командно-административное функционирование кредитной системыпоказало ее слабую эффективность, особенно в условиях обостренияфинансово-экономических проблем в стране к началу 80-х гг. Кредит, по существу,перестал играть роль активного инструмента воздействия на научно-техническоеобновление экономики. Большая часть кредитов выполняла роль второго бюджета,так как кредиты предприятиями не возвращались. В результате многие кредитысписывались или шел процесс перекредитования предприятий. В особенности этоотносилось к большому количеству планово-убыточных предприятий и сельскомухозяйству. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что нестимулировало к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все этонарушало главную сущность кредита — плату за кредит и его возвратность.
Поэтому в середине 80-х гг. в связи с реорганизацией управленияэкономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в созданиикрупных отраслевых специализированных банков.Кредитная системаСССРв середине 80-х гг.выглядела так:
—   Государственныйбанк (Госбанк СССР);
—   Промышленно-строительныйбанк (Промстройбанк);
—   Агропромышленныйбанк (Агропромбанк СССР);
—   Банкжилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР);
—   Банк трудовыхсбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР);
—   Банквнешнеэкономической деятельности СССР.
Особенность этой реорганизации заключалась в том, чтоотраслевым специализированным банкам предоставлялось право как краткосрочного,так и долгосрочного кредитования. Значительные кредитные ресурсы из Госбанкабыли переданы специализированным банкам. Государственный банк сохранил за собойэмиссионную, расчетную, контролирующую функции, а также кредитованиенепроизводственной сферы. Система сберегательных касс была преобразована вединый Сберегательный банк с многочисленными филиалами и отделениями. Основнаязадача реорганизации банковской системы сводилась к проведению прогрессивной кредитнойполитики, повышению эффективности всей кредитной системы. Однако, как показалапрактика, такая реорганизация носила больше негативный, нежели позитивныйхарактер, поскольку монополия трех банков (Госбанка, Стройбанка,Внешэкономбанка), по существу, была заменена монополией вновь созданных,реорганизованных, специализированных банков. Центральная, одноярусная структурабанковской системы закрепляла сферу влияния банков по ведомственному принципу.Предприятия, как и прежде, закреплялись за банками и не имели права выбора вполучении кредитных ресурсов. Резко возросли издержки обращения банков в связис увеличением банковского аппарата, ростом его заработной платы иорганизационных расходов.
Госбанк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, неимея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов. Каждый банкреализовывал самостоятельные кредитные планы, используя административные методыуправления. Так, банки распределяли свои ресурсы по вертикали между своимиучреждениями, не обращая внимания на выгодность помещения средств, и осуществлялипростое финансовое обслуживание и субсидирование предприятий.
В качестве позитивных мер банковской реорганизации 1987 г. можно назвать упорядочение безналичных расчетов, прекращение кредитования убытков, сверхплановыхзапасов товарно-материальных ценностей, а также выдачи кредитов на восполнениеутраченных собственных оборотных средств, приостановление изъятия излишнихкредитных средств из хозяйственного оборота и замену их собственными ресурсамипредприятий. Однако позитивные меры банковской реформы существеннонивелировались ее отрицательными последствиями. Как ответ на негативныепоследствия банковской реформы в 1988-1989 гг. стали создаваться коммерческие икооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслейпромышленности. В течение первого периода 1988-1989 гг. было создано около 150коммерческих и кооперативных банков. Начала вырисовываться новая двухъяруснаяструктура банковской системы: Госбанк и специализированные банки — первый ярус,коммерческие и кооперативные банки — второй.
В середине 1990 г. в связи с объявлением правительством программыперехода к рынку стало очевидным, что банковская система нуждается в дальнейшейреорганизации. В частности, в правительственной программе отмечаласьнеобходимость создания эффективной двухъярусной банковской системы, состоящейиз Государственного банка и коммерческих банков, в которые должны бытьпреобразованы также созданные в 1987 г. специализированные банки.
В конце 1990 г. Верховным Советом СССР был принят “Закон о Госбанке ибанковской деятельности”, который окончательно устанавливал двухъяруснуюбанковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банкаи коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки получилисамостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, атакже при определении процентных ставок. Им также были даны права осуществлятьвалютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком. Закон 1990 г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной функции, он сталконтролировать деятельность коммерческих банков путем установления для нихобязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка.Специализированные банки были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988-1989гг. начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовыеинституты. В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям — Госстраху и Ингосстраху — были образованы на коммерческой основе страховыекомпании “Центрорезерв”, “Дальросс”, “Аско” и др.
В связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государствак концу 1991 г. формируется новая структура кредитной системы, котораяскладывается из трех ярусов. Кредитная система Российской Федерации на конец 1992 г. выглядела следующим образом:
I.         Центральный банкРФ.
II.       Банковскаясистема:
·    коммерческиебанки;
·    Сберегательныйбанк РФ.
III.      Специализированныенебанковские кредитные институты:
·    страховыекомпании;
·    инвестиционныефонды;
·    прочие.
Нынешняя структура кредитной системы РФ приближается к моделикредитной системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболееслабым звеном новой кредитной системы является третий ярус. Он представлен восновном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированныхкредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и еговторого элемента — рынка ценных бумаг. Создание последнего возможно лишь вусловиях относительно широкой приватизации государственной собственности.Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы.
Характерными негативными сторонами всей банковской системы, являютсяследующие: нехватка квалифицированных кадров; слабая материально-техническаябаза; отсутствие конкуренции; недоступность услуг для ряда клиентов из-за высокогоуровня процента. В 1993-1994 гг. продолжался дальнейший рост числа коммерческихбанков и других кредитно-финансовых институтов, что было обусловленорасширением масштабов приватизации, развитием рынка ценных бумаг, дальнейшимпродвижением рыночных реформ.
Структура кредитной системы России на конец 1994 г. значительно отличалась от структуры 1991-1992 гг. и была следующей:
I.         Центральный банк.
II.       Банковскаясистема:
·    коммерческиебанки;
·    сберегательныебанки;
·    ипотечные банки.
III.      Специализированныенебанковские кредитно-финансовые институты:
·    страховыекомпании;
·    инвестиционныефонды;
·    пенсионные фонды;
·    финансово-строительныекомпании;
·    прочие.
Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребностирыночного хозяйства, все более приспосабливаться к процессу новых экономическихреформ.
С середины 1995г. напряженность в кредитной системе России еще болеевозросла, что объясняется рядом факторов. Прежде всего введением валютногокоридора правительством. Эта мера была призвана обуздать спекулятивные операциикоммерческих банков, связанные с переходом рублевой массы в иностранную валюту(доллар и марку), поскольку такие действия способствовали снижению курса рубляи росту инфляции. Однако валютный коридор ослабил межбанковский кредит, врезультате чего ликвидность ряда банков ухудшилась. В качестве других факторов,способствовавших ухудшению работы коммерческих банков, можно назвать невозвраткредитов в результате ухудшения экономической конъюнктуры в стране,неэффективный банковский менеджмент и маркетинг, плохая оценка банкамикредитоспособности заемщиков, ожесточение кредитного регулирования Центральногобанка. В этих обстоятельствах многие банки оказались неликвидными инеплатежеспособными, так как не могли выполнить требования по своимобязательствам. Последствиями такого положения стало лишение их лицензийЦентральным банком, а по существу — их банкротство. В результате количествокоммерческих банков в Российской Федерации существенно сократилось.
Основные черты и особенностисовременной кредитной системы. Кредитная система и ее важнейшая составляющая –коммерческие банки играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Черезнее проходит огромный объем денежных расчетов и платежей предприятий,организаций и населения; она мобилизует, и превращает в активно действующийкапитал временно свободные денежные средства, выполняет различные кредитные, расчетные,гарантийные, инвестиционные и иные операции. Банковский кредит самым теснымобразом связан со всеми стадиями расширенного воспроизводства. Объем,направление и структура банковских операций определяются потребностью в финансированиикапиталовложений и текущего производства, масштабами хозяйственного оборота.Трудно представить современное крупное производство без развитого механизмабезналичных расчетов, разветвленной сети банковских и специальных кредитныхучреждений. Особенно велика роль кредита и банков в международных расчетах.
Кредитная система представляетсобой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих этиотношения. Одной из важнейших тенденций последних лет в развитии кредитныхсистем промышленно развитых государств состоит в быстром стирании различиймежду отдельными типами банков, между банками и небанковскими кредитнымиорганизациями через расширение главным образом нетрадиционных операций ипроникновение на традиционно банковские рынки небанковских институтов. В связис этим становится все сложнее дать четкое определение банку как специализированномуфинансово-кредитному институту.
В законодательных актах большинства стран понятие “банк” означаеторганизацию, осуществляющую прием вкладов, проведение расчетов и кредитование,как правило краткосрочное. Однако единого, общепринятого определения банка несуществует. Так, во Франции с 1984 г. введено различие между кредитнымиучреждениями, имеющими право принимать вклады до востребования и сроком до двухлет, и другими учреждениями, лишенными этого права. Британские власти,например, попытались провести в 1979 г. грань между банками и другимикредитными организациями, разделив их на так называемые “признанные” банки и“лицензированные депозитные учреждения”. Но почти с самого начала приклассификации институтов делались всевозможные исключения, а с 1986 г. от этой системы пришлось фактически отказаться, так как она оказалась не только экономическинеобоснованной, но и негибкой и ненадежной с точки зрения контроля за кредитнойсистемой и финансовыми рынками, осуществляемого центральным банком.
Существующие в настоящее время банковские системы можно условноподразделить на универсальные и сегментированные. Еще недавно универсальныебанкибыли характерны для таких стран, как Германия, Франция, Нидерландыили Швейцария. Сегодня этот тип банковских структур господствует в подавляющембольшинстве государств. Сегментированная банковская структурапредполагаетжесткое законодательное разделение сфер деятельности коммерческих банков инебанковских кредитных организаций. Подобная структура сохраняется, например, вСША, Японии, Канаде, где коммерческим банкам запрещено осуществлять операции повыпуску и размещению ценных бумаг корпоративных клиентов.
Российские коммерческие банки, получив лицензию Банка России наосуществление банковских операций, могут проводить операции с государственнымиценными бумагами (государственными краткосрочными обязательствами иоблигациями). Не требуется также лицензии на проведение операций с ценнымибумагами, выполняющими функции платежного документа (векселя, различного родачеки) или подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковскиесчета (депозитные и сберегательные сертификаты). Для проведения операций сценными бумагами корпоративных клиентов коммерческие банки получают разрешениеот Центрального банка РФ, который, в свою очередь, получил генеральную лицензиюна право осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг отФедеральной комиссии по ценным бумагам.
Процесс стирания различий между банками и другими кредитными учреждениямисвязан не только с расширением выполняемых ими функций, но и с вертикальнойконцентрацией и централизацией капитала, которые имеют место при слиянии илипоглощении неоднородных финансово-кредитных учреждений. Более того,универсализация деятельности различных кредитных учреждений определяетсямакроэкономическими сдвигами последнего времени, влияющими накредитно-финансовую сферу. Среди важнейших изменений отметим, в частности,дерегулирование банковских систем и рынков капиталов в большинстве промышленноразвитых стран, интеграцию финансовых рынков (в качестве самого яркого примераможет служить создание в рамках Европейского союза Экономического и валютногосоюза с единым центральным банком и единой валютой); прогресс в технологическомобеспечении банковского дела; а также опережающие темпы развитияфинансово-кредитной сферы по сравнению с производством и торговлей товарами. Стираниеразличий между кредитными учреждениями — долговременная тенденция, которая поднимаеттрадиционную универсализацию на более высокий уровень. Однако процесс стиранияразличий между кредитными учреждениями, утери банками функциональной июридической обособленности от других кредитных и финансовых учреждений коснулсяв основном крупнейших коммерческих банков, и далек от завершения. И сегодня, напороге XXI в., глобальная тенденция куниверсализации крупнейших банков успешно сочетается со специализациейкредитных учреждений, особенно мелких и средних, на определенных операциях, очем свидетельствует многоуровневая структура банковской системы, существующая вбольшинстве стран.
Организационная структура кредитно-банковской системы сложна, инеоднородна. В большинстве стран в современных условиях она включает триуровня, которые соответствующим образом закреплены национальным банковскимзаконодательством. Первый уровень кредитно-банковской системы представлен центральнымибанками — ЦБ, их еще называют центральными эмиссионными банками в силузаконодательно закрепленного за ними монопольного права эмиссии банкнот. Какправило, ЦБ — это один государственный банк. Центральным банкомевропространства с 1 июля 1998 г. является Европейский центральный банк (ЕЦБ),которому национальные центральные банки 11 стран — членов Экономического ивалютного союза ЕС передали свои основные полномочия и валютные резервы. Коммерческиебанки являются старейшими кредитными учреждениями, выполняющими большинствофинансовых операций и услуг, известных в практике делового предпринимательства.Сеть коммерческих банков наиболее развитых государств состоит из юридическисамостоятельных учреждений, а также отделений, филиалов и дочерних банковскихструктур. Обычно она не только охватывает всю страну от ведущих деловых центровдо самых отдаленных ее уголков, но и выходит далеко за пределы государства.
Вторым результатом стала возможность предоставления новых услуг клиентамна базе электронной техники в форме круглосуточного банковского обслуживания надому. Использование клиентами персональных компьютеров, подключенных к банкучерез телефонную сеть, или так называемый домашний банк, дает им возможностьдома проверять состояние счета, давать поручения банку на перевод денег, заказчековой книжки, получать информацию о курсах валют, ценных бумаг и т.д. Крометого, банковские автоматы круглосуточно используются для расчетов, в том числес помощью пластиковых карточек.
Потребители, со своей стороны, становятся все более требовательными к“удобствам” обслуживания. Растущий интерес клиентов к электронным средствамдоставки продуктов, обслуживанию через Интернет, виртуальным банкам становитсяважным побудительным мотивом для внедрения новых технологий.
Таким образом, кредит — это экономические отношения, возникающие междукредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
а) аккумуляция временно свободных денежных средств;
б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
в) создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) икредитных операций;
г) регулирование объема совокупного денежного оборота.
Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и возвратность.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРАТКОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОАО«БИНБАНК»
2.1.Организация деятельности ОАО «БИНБАНК»
АКБ «БИН» — создан в соответствии с решением общего собрания акционеровот 23.04.1993 года с наименованием АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «БИН»(акционерное общество открытого типа).
В соответствии с решением общего собрания акционеров от 18.06.1997 годаорганизационно-правовая форма банка приведена в соответствие с действующимзаконодательством и наименования банка изменены на Акционерный КоммерческийБанк «БИН» (Открытое Акционерное Общество) АКБ «БИН».
В соответствии с решением общего собрания акционеров от 28.06.2002 годасокращенное наименование банка приведено в соответствие с ФЗ «Об акционерныхобществах» и изменено на АКБ «БИН» (ОАО).
В соответствии с решением общего собрания акционеров от 23.12.2005 годанаименования банка изменены на Открытое Акционерное Общество «БИНБАНК».
Банк является универсальной коммерческой кредитной организацией, котораяв целях получения прибыли имеет исключительное право привлекать денежныесредства физических и юридических лиц, размещать их от собственного имени наусловиях возвратности, платности, срочности, а также осуществлять иныебанковские операции и сделки в соответствии с настоящим Уставом.
Цель создания Банка – оказание услуг по комплексному банковскомуобслуживанию юридических лиц всех форм собственности и сфер деятельности,граждан и их объединений, а также содействие развитию экономики путемпредоставления клиентам Банка всего комплекса банковских услуг. Банк, являяськредитной организацией, вправе осуществлять любые виды профессиональнойдеятельности, не запрещенные действующим законодательством РФ.
Деятельность БИНБАНКа регламентируется различными законами иинструкциями. Основными документами для осуществления деятельности Банкаявляется ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном БанкеРоссийской Федерации (Банке России)» и Гражданский Кодекс РФ. Также следуетотметить о таких Положениях, как № 205-П «О правилах ведения бухгалтерскогоучёта в кредитных организациях, расположенных на территории РоссийскойФедерации» от 05.12.2002, и № 2-П «О безналичных расчётах в РоссийскойФедерации» от 03.10.2002г.
Кроме того, это Федеральные законы:
·         «Огосударственной тайне»;
·         «О несостоятельности(банкротстве) кредитных организаций»;
·         «Ореструктуризации кредитных организаций»;
·          «О валютномрегулировании и валютном контроле»;
·         «О драгоценныхметаллах и драгоценных камнях»;
·         «Опротиводействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём» — этот закон очень важен в настоящее время.
А также, Законодательно – нормативные акты:
·         Положение БанкаРоссии № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 29 марта2004г.;
·         Положение БанкаРоссии № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях ибанковских группах» от 16 декабря 2003г.;
·         Инструкция ЦБ РФ№ 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004г.;
·         Инструкция ЦБ РФ№ 17 «О составлении финансовой отчётности» от 1 октября 1997г. и др.
Банк может производить в установленном порядке следующие операции:
— привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклад (довостребования и на определенный срок);
— размещение выше указанных привлеченных средств от своего имени и засвой счет;
— открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, втом числе, банков корреспондентов, по их банковским счетам;
— инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документови кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
— купля – продажа в иностранной валюте в наличной и безналичной форме;
— привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
— выдача банковских гарантий;
— осуществление переводов денежных средств по поручению физических лицбез открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Банк помимо перечисленных в настоящем пункте операций вправе осуществлятьследующие сделки:
— выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнениеобязательств в денежной форме;
— доверительное управление денежными средствами и иным имуществом подоговору с физическими и юридическими лицами;
— осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнямив соответствии с законодательством РФ;
— предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальныхпомещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
— лизинговые операции;
— оказание консультационных и информационных услуг.
В 2005 году АКБ «БИН» (ОАО) продолжилдинамичное развитие в качестве универсального и межрегионального банковскогоучреждения.
При этом основное внимание былососредоточено на следующих направлениях:
1) Совершенствование продуктовогоряда, посредством оптимизации технологий продаж существующих продуктов ирасширения продуктового ряда.
2) Совершенствование тарифнойполитики.
3) Совершенствование каналов продажбанковских продуктов, стратегия развития бизнеса предусматривает увеличение к 2008году филиальной сети до 20 филиалов.
4) Совершенствованиеавтоматизированных технологий ведения бизнес-процессов и обслуживания клиентов.
Основными целями финансовой политикив 2005 году были:
–сохранение и повышение доли рынкаБанка по ключевым показателям;
–поддержание значения достаточностикапитала на уровне не менее (11%);
–обеспечение рентабельности активов науровне не менее (1%);
–прирост валюты баланса Банка;
–увеличение процентной маржи посводному балансу Банка до 4%;
–увеличение чистого комиссионногодохода в 1,5 раза по сравнению с предыдущим годом;
–обеспечение оперативной оптимизацииструктуры баланса в соответствии с изменением макроэкономической обстановки;
–ограничение величины неоперационныхрасходов уровнем (60%) от операционного результата с учетом резервов.
За отчетный год валюта баланса банка увеличилась более чем 30% исоставила 44,1 млрд. руб.
Балансовая прибыль АКБ «БИН» (ОАО) за 2005 г. по российским стандартам бухгалтерского учета составила почти 643 млн. руб. Кредитныйпортфель Банка за минувший год увеличился до 28 млрд. рублей.
Основным источником доходов банка в2005 году по-прежнему являлось предоставление комплексных банковских услугкорпоративным и частным клиентам. При этом, основную долю доходов банкапо-прежнему формировали процентные доходы по кредитам, предоставленным восновном корпоративным клиентам. В 2005 году банк развивал кредитование нетолько корпоративных клиентов, но и частных. В частности внедрены новые проектыпо кредитным пластиковым картам и ипотечному кредитованию.
Вместе с тем, большое вниманиеуделялось повышению доли непроцентной составляющей доходов и комиссионнойприбыли. В структуре непроцентных доходов Банка сохранилась тенденция ростакомиссионного дохода, сформировавшаяся в последние годы. Наибольший приростполученных комиссий в относительном выражении получен по операциям сиспользованием пластиковых карт. Банк увеличил их в 2 раза.
АКБ «БИН» (ОАО) является Принципиальным членом международных платежныхсистем VISA International с 2001 года и MasterCard Europe, поэтому все карты,эмитированные Банком, являются международными, позволяют производить операции влюбой стране мира и осуществлять расчеты по ним со счетов, открытых в трехосновных валютах – российских рублях, долларах США и ЕВРО. Наряду с эмиссиейкарт указанных платежных систем, Банк на основании агентских соглашенийпредлагает своим клиентам кредитные международные карты Diners Club, картыэлектронной системы платежей «Рапида».
Руководство Банка в качестве целей на среднесрочнуюперспективу определило: диверсификацию бизнеса и клиентской базы и превращениебанка в универсальный, чему в числе прочего должно способствовать проведениеполитики сдерживания операционных расходов. В рамках реализации данной задачиБанк активно расширял розничные операции, вкладывая значительные средства вразвитие филиальной сети, продуктовой линейки, обучение и мотивацию персонала,стремясь к болееэффективному расходованию организационных и финансовых ресурсов. Благодаря значительномувниманию топ-менеджмента Банка к оптимизации управленческих систем, участию изаинтересованности акционеров в судьбе Банка удалось сохранить приемлемые насегодня показатели капитализации и поддержать устойчивый рост бизнеса: достижением отчетного периода явилосьсущественное превышение плана по ключевым финансовым показателям, характеризующимосновную деятельность Банка.
В 2005 году вслед за кредитным рейтингом России международные агентстваповысили рейтинги ряда отечественных банков. Благодаря этому доступ к дешевомуфинансированию на западных рынках получил более широкий круг кредитныхорганизаций, что придало дополнительный импульс развитию их бизнеса.
Основой ресурсной базы российских банков были и остаются депозиты частныхлиц. Темпы роста объемов депозитов достаточно высоки и связаны, во-первых, сростом реальных доходов населения, а во-вторых – с низкими показателямипрошлого года, когда на банковском рынке наблюдались кризисные явления. В своюочередь, появление дополнительных требований для кредитных организаций,работающих на рынке частных депозитов, должно способствовать дальнейшейконцентрации банковского капитала в ситуации и без того жесткой конкуренции наэтом рынке. Уровень конкуренции среди кредитных организаций повышается и всвязи с приходом на российский финансовый рынок дочерних структур иностранныхбанков.
В свою очередь, АКБ «БИН» (ОАО) является активным и успешным участникомбанковского сообщества и входит в 30 крупнейших российских банков. Многолетнийопыт Банка в выстраивании взаимовыгодных отношений с корпоративными и частнымиклиентами подтверждается позитивной оценкой международных рейтинговых агентств,средств массовой информации и представителей экспертных сообществ. По оценкамроссийских экспертов Банк имеет высокий уровень надежности. В рейтинге самыхнадежных из 100 крупнейших банков, публикуемым журналом «Профиль», Банкстабильно занимает 3-е место. Сильными сторонами Банка составители рейтингасчитают стабильность клиентской базы и широкую сеть филиалов. Активноепродвижение Банка в сектор массового кредитования клиентов также получиловысокую оценку представителей экспертных сообществ.
С момента своего создания Банк реализует концепцию универсальногокредитного учреждения, оказывающим полный спектр финансовых услуг каккорпоративным, так и частным клиентам. Сегодня, накопив огромный опыт работы нарынке, Банк активно развивает новые направления бизнеса, расширяя филиальнуюсеть и совершенствуя качество оказываемых услуг.
Следуя общим тенденциям отрасли в развитии розничного бизнеса, банкактивно развивает такие его составляющие, как кредитование держателейпластиковых карт и автокредитование. Данные сегменты бизнеса, наряду спривлечением депозитов частных лиц, являются приоритетными направлениями вразвитии розничного бизнеса Банка. В течение 2005 года розничный кредитныйпортфель Банка увеличился в 3 раза. При этом Банк постоянно ведет разработкуновых кредитных продуктов для населения.
Активно развиваясь в качестве универсального розничного банка АКБ «БИН»(ОАО) продолжает оставаться традиционным кредитным институтом. Значительнаядоля активов Банка приходится на кредитование предприятий реального сектораэкономики.
В настоящее время корпоративный бизнес Банка – это комплексный наборосновных востребованных рынком услуг: овердрафтное кредитование, кредитованиепод обороты на срок до года, инвестиционное кредитование, лизинг,экспортно-импортное и торговое финансирование внешнеэкономических сделок.
Следует отметить, что увеличение сбережений населения, благоприятнаяэкономическая ситуация и крупное положительное сальдо торгового баланса создаютпредпосылки для дальнейшего роста банковского сектора в 2006 году. В связи сэтим ключевое направление стратегического развития Банка – расширение сетирегиональных филиалов, разработка и продвижение продуктовой линейки,ориентированной на клиентов филиалов.
В 2005 году открыты филиалы Банка в Перми, Екатеринбурге, Новосибирске,Волгограде и Саратове. В 2006 году планируются к открытию филиалы в Тюмени,Тольятти, Томске, Челябинске, Пензе, Саранске. Планируется также значительноерасширение сети продаж за счет кредитно-кассовых и дополнительных офисов.
Последовательно реализуя концепцию универсального финансового института,Банк определил стратегические приоритеты: наращивание присутствия в розничномсекторе, региональная экспансия в целях дальнейшей диверсификации клиентскойбазы. Этому способствует маркетинговая стратегия Банка, являющаяся частью общейстратегии развития бизнеса Банка и основанная на концепции интегрированногомаркетинга, целью которого является не только привлечение клиентов, но имаксимальное удовлетворение их потребностей, а также постоянное улучшениекачества обслуживания.
На основе SWOT-анализа, в маркетинговой стратегии определены целевыесегменты и продуктовый ряд банка, на которых будут сосредоточены основныеусилия менеджмента с целью повышения эффективности продаж банковских продуктов.
Стандартизация массовых услуг (как в части бизнес-процессов, так и вчасти выработки стандартных параметров услуги), направленная на обеспечениеединообразия действия персонала всех подразделений, конкретизация клиентскихсегментов и унификация каналов сбыта являются основой конкурентных преимуществБанка. Высокий статус надежности АКБ «БИН» (ОАО) многократно подтверждалсясоответствующими оценками авторитетных рейтинговых организаций. В 2005 годумеждународные рейтинговые агентства Standard & Poor’s и Fitch Ratingsзафиксировали улучшение кредитных рейтингов Банка, отметив стратегически важноедля будущего развития увеличение размеров капитала Банка на 100 млн. долл. США.
В октябре 2005 года агентство Fitch Ratings повысило рейтинги Банка:долгосрочный – до «B-», краткосрочный – до «B» и национальный долгосрочный – до«BB(rus)». Также агентство подтвердило рейтинг поддержки Банка на уровне «5» ииндивидуальный рейтинг «D». Прогноз по долгосрочному и национальномудолгосрочному рейтингам – «Стабильный».
В ноябре 2005 года агентство Standard & Poor’s повысило долгосрочныйкредитный рейтинг АКБ «БИН» (ОАО) до «В-». Прогноз – «Стабильный». Одновременноагентство подтвердило краткосрочный кредитный рейтинг «С». Рейтинг АКБ «БИН» пороссийской шкале повышен до «ruBBB-».
В июле 2005 года рейтинговое агентство Moody’s Interfax Rating Agency присвоило Банку рейтинг понациональной шкале «А3.ru».
В октябре 2005 года рейтинговое агентство «РусРейтинг» подтвердилократкосрочный кредитный рейтинг Банка на уровне «ВВ». Прогноз – «Стабильный».Финансовое состояние Банка оценивается как удовлетворительное и стабильное вкраткосрочной перспективе.
По мнению экспертов, ключевую роль в улучшении рейтинговых позиции играетпоследовательная политика акционеров и менеджмента АКБ «БИН» (ОАО) на повышениеуровня капитализации Банка, а также планомерное снижение уровня концентрацииактивов и пассивов.
В отчетном году по вопросам,относящимся к компетенции Совета директоров, проведено 13 заседаний, на которыхрассмотрены и нашли решение все важнейшие вопросы, необходимые для обеспечениядеятельности Банка и его дальнейшего развития.
Обеспечивая дальнейшее региональноеразвитие, как одно из приоритетных направлений деятельности Банка, в ноябре2004 года Советом директоров была утверждена Концепция регионального развитияБанка определяющая принципы изучения и выбора потенциально интересных для Банкарегионов.
В соответствии с утвержденнойКонцепцией критериями отбора приоритетными регионами присутствия Банка являютсярегионы обеспечивающие:
—   наличие высокогоэкономического потенциала, обеспечивающего значительные объемы реализацииклиентам продуктов Банка;
—   наличиепотребностей расширения бизнеса успешно развивающимися филиалами Банка.
Утвержденной Советом директоровКонцепцией был предусмотрен план развития сети на 2005 год. В соответствии сутвержденным планом в 2005 году были открыты:
—   Филиал«БИН-Пермь»
—   Филиал«БИН-Екатеринбург»
—   Филиал«БИН-Новосибирск»
—   Филиал«БИН-Волгоград»
—   Филиал«БИН-Саратов»
—   Представительствов г. Томск
—   Представительствов г. Челябинск
—   5 дополнительныхофисов в г. Москве: Дополнительный офис «Савеловское отделение», Дополнительныйофис «Отделение «Покровка», Дополнительный офис «Отделение «Новый Арбат»,Дополнительный офис «Отделение «Проспект Мира», Дополнительный офис «Отделение«Люсиновское»
—   Дополнительныйофис «Московский» филиала «БИН-Калининград», Дополнительный офис «Сеннаяплощадь» филиала «БИН-ПЕТЕРБУРГ», Дополнительный офис «Невский проспект»филиала «БИН-ПЕТЕРБУРГ», Дополнительный офис «Засвияжский» филиала«БИН-Ульяновск», Дополнительный офис «Советский» филиала «БИН-Ижевск»,Дополнительный офис «Полевой» филиала «БИН-Самара», Дополнительный офис«Центральный» филиала «БИН-Нижний Новгород», Дополнительный офис «Центральный»филиала «БИН-Ростов-на-Дону».
В связи со сложившемся усилением конкуренции в банковском секторе,выходом западных капиталов на финансовые рынки России в мае 2005 года Советомдиректоров Банка были утверждены «Основные принципы и приоритетные направленияразвития АКБ «БИН» (ОАО) в среднесрочной перспективе (2005-2008 г.г.)». В соответствии с указанным документом развитие бизнеса Банка связано в первую очередь созначительным увеличением размера собственного капитала Банка.
Поставленная задача была выполнена посредством утверждением на годовомОбщем собрании акционеров Банка решения об увеличения уставного капитала Банкапутем размещения дополнительных обыкновенных именных акций АКБ «БИН» (ОАО)посредством закрытой подписки. В свою очередь Совет директоров Банка проводилсоответствующие мероприятия по реализации указанного решения собранияакционеров Банка.
С целью совершенствования процедур контроля за совершением Банкомбанковских операций Советом директоров в 2005 году было уделено вниманиевопросам организации внутреннего контроля в Банке. В 2005 года Советомдиректоров были утверждены план-график проверок структурных подразделений БанкаСлужбой внутреннего контроля. В отчетный год Совет директоров рассмотрел отчетыруководителя Службы внутреннего контроля по результатам проведенных провероквсех основных подразделений Банка в г.Москве, а также филиалов Банка. Проверкипоказали, что совершение и учет банковских операций осуществляется в соответствиис действующим законодательствам и правилами, установленными Банком России.
БИНБАНК ориентирован на постоянноеувеличение комиссионных доходов. Следуя в этом направлении, Банк совершенствуетсистему комиссионных услуг и параметров их предоставления в части расширениядоступа клиентов к основным информационным и платежным сервисам через сетьбанкоматов и терминалов банковского самообслуживания (ТБС).
Банк постоянно обновляет ассортиментплатежных возможностей ТБС. В2006году введена новая услуга оплаты услуг ЖКХ (коммунальные платежи и МГТС). Приэтом Банк расширил базу пользователей терминалов, обеспечив возможностьрасчетов наличными (ранее услугами ТБС могли пользоваться лишь держателипластиковых карт).
В 2008 году Банк намерен провестидетализацию платежных сервисов на региональных рынках, с тем, чтобы сетьбанкоматов и ТБС в регионах соответствовала требованиям местной конкурентнойсреды.
Важным направлением комиссионнойдеятельности БИНБАНКа являются экспресс-переводы. Банк сотрудничает с системойпереводов «Вестерн Юнион», имеющую наиболее широкую сеть обслуживания. Втечение 2006 года Банк увеличил количество точек продаж, осуществляющих прием ипередачу переводов «Вестерн Юнион» до 44. При этом основной прирост пришелся нарегиональные точки продаж.
Банковские карты.В 2005 году БИНБАНК продолжал увеличиватьвыпуск и расширять набор услуг по пластиковым картам, последовательно развиваяинфраструктуру их обслуживания. БИНБАНК имеет высший статус членства в международныхплатежных системах. Объем выпущенных в течение 2006 года пластиковых картсоставил 36038 штук. К концу отчетного периода количество держателей картБИНБАНКа превысило 100 тысяч человек. Пластиковые продукты БИНБАНКарассматриваются как универсальное средство доступа к расчетным и кредитнымуслугам Банка. В связи с этим выпуск банковских карт для вкладчиков Банкаосуществляется бесплатно и без длительной процедуры оформления. БИНБАНК активновнедряет различные комплексные продукты, основанные на применении технологийбанковских карт. В течение 2006 года БИНБАНК развивал систему предоставлениякредитных услуг держателям пластиковых карт Банка, что позволило значительноувеличить объемы овердрафтного кредитования. Целевая группа данного продукта —держатели пластиковых карт, эмитируемых Банком в рамках «зарплатного»обслуживания корпоративных клиентов. Банк расценивает эту клиентскую группу какперспективную для целей развития кратко- и среднесрочного розничногокредитования.
Таким образом, Банк стремится оказывать все возможныевиды банковских услуг, чтобы привлечь больше клиентов.
В 2006 году АКБ «БИН» (ОАО) продолжил динамичное развитие в качествеуниверсального и межрегионального банковского учреждения.
При этом основное внимание будет сосредоточено на следующих направлениях:
1) Совершенствование продуктов и услуг, предоставляемых корпоративнымклиентам, и расширение продуктового ряда, предлагаемого частным клиентам.
2) Поддержание тарифной политики Банка на конкурентоспособном уровне.
3) Расширение филиальной сети Банка, расширение сети дополнительныхофисов в регионах присутствия Банка, развитие альтернативных каналов продаж идистанционного обслуживания клиентов.
4) Совершенствование автоматизированных технологий ведениябизнес-процессов и обслуживания клиентов. Основными целями финансовой политикиБанка в 2006 году является выполнение всех пруденциальных норм и показателей,повышение доли рынка Банка по ключевым показателям, увеличение размера чистыхактивов Банка.
В 2006 году банк расширил продуктовый ряд, предлагаемый частным клиентам:проекты по кредитным пластиковым картам, предоставление ипотечных кредитов,индивидуальные ссуды, управление активами. В связи с этим увеличение долидоходов банка, формируемых за счет процентных и комиссионных доходов попродуктам и услугам, предоставляемым частным клиентам. Банк продолжит большоевнимание уделять повышению доли непроцентной составляющей доходов икомиссионной прибыли. В структуре непроцентных доходов Банка сохранитсятенденция роста комиссионного дохода, сформировавшаяся в последние годы.
Смеждународных рынков капитала Банк планирует привлек к концу 2006 года до 200млн. долларов
Филиал ОАО «БИНБАНК» в Улан-Удэвозглавляет Управляющий Филиалом, назначаемый на эту должность приказом Банка.
Управляющий Филиалом руководствуется в своейдеятельности законодательством Российской Федерации, в том числе нормативнымиактами Банка России, а также Уставом Банка, нормативными актами ираспорядительными документами Банка, Положением о Филиале и настоящейдолжностной инструкцией.
Управляющего Филиалом во время его отсутствия могут замещать:заместитель управляющего Филиалом, заместитель управляющего Филиалом покорпоративному бизнесу, заместитель управляющего Филиалом по розничномубизнесу.
Цели и задачи Управляющего Филиалом:
ü   Реализация стратегии иполитики Банка в регионе по месту нахождения Филиала;
ü   Укрепление позиций Банкана региональном банковском рынке;
ü   Осуществление банковскихопераций в соответствии с требованиями законодательных и нормативных актовРоссийской Федерации, включая нормативные акты Банка России и Банка;
ü   Расширение идиверсификация развития корпоративного и розничного бизнеса Филиала;
ü   Формирование и развитиепрофессиональной команды работников Филиала.
ü   Обеспечение выполнениятребований нормативных и распорядительных документов Банка.
Для выполнения должностных обязанностейработнику предоставляются следующие права:
— давать указания работникам Филиала иконтролировать их исполнение;
— издавать и подписывать приказы ираспоряжения по Филиалу;
— для осуществления возложенных задачзапрашивать и получать от подразделений Банка необходимые документы иинформацию;
— представлять Банк в отношениях с другимиюридическими лицами, подписывать договоры и соглашения в соответствии сполномочиями, определенными Доверенностью;
— контролировать выполнение ответственнымиподразделениями и работниками бизнес-планов и Планов работы (в том числе Плановклиентской работы);
— инициировать и выносить на рассмотрениеколлегиальных органов Филиала в установленном порядке вопросы по оптимизациидеятельности Филиала в пределах своих должностных обязанностей, определенныхнастоящей Инструкцией.
В заключении можно сказать, что структураБанка обеспечивает четкую взаимосвязь и преемственность между всеми уровнямиорганизационно-управленческой структуры.
2.2. Анализ финансового состояния филиала ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ
Согласно статье 1 ФЗ “ О банках и банковской деятельности” банкпредставляет собой “кредитную организацию, которая имеет исключительное правоосуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежныхсредств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своегоимени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие иведение банковских счетов физических и юридических лиц.”
Основной целью деятельности коммерческих банков (в т.ч. АКБ “БИН-Азия”)является получение прибыли. Прочие цели определяются Уставом АКБ «БИН-Азия».К числу операций, осуществляемых филиалом АКБ ” БИН-Азия “,выступающим в качестве базы практики относятся:
·            привлечениеденежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и наопределенный срок;
·            размещениеуказанных средств от своего имени и за свой счет;
·            открытие иведение банковских счетов физических и юридических лиц;
·            кредитованиеюридических и физических лиц;
·            осуществлениерасчетов по поручению физических и юридических лиц, в т.ч.банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
·            кассовоеобслуживание физических и юридических лиц;
·            купля-продажаиностранной валюты в наличной и безналичной форме (USD, DM).
В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способностиобеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иныхобязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов,устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности,которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности иопределяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм итипов активов и пассивов, других факторов.
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) рискпотери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяетминимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивовбанка по счетам до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)рассчитывается по следующей формуле:
 ЛАМ
 Н2= ──── х 100% >= 15%,
 Овм
где,ЛАМ — высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должныбыть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительновостребованы банком и (или) в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительногополучения денежных средств, в том числе средства накорреспондентских счетахбанка в Банке России, в банках стран из числа «группы развитых стран»,касса банка. Показатель Лам рассчитывается как сумма остатков на счетах N 30210,30213 и кодов 8910,8921, 8962, 8965, 8969, 8972,8909;
Овм — обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или)кредитором может быть предъявлено требование об ихнезамедлительном погашении.
Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается вразмере 15 процентов.
Таблица 2.1
Экономические нормативы установленные Центральным Банком по мгновеннойликвидности тыс.руб.Показатели 2004 г. 2005 г. 2006г. ЛАМ высоколикидные активы 15084 23419 30363 ОВМ обязательства (пассивы) до востребования 965 1157 1312 Н2 норматив мгновенной ликвидности банка 15,63% 20,24% 23,14%
Произвел поиск счетов баланса в Оборотной ведомости по счетам Бухгалтерскогоучета кредитной организации за 2004, 2005 и 2006 года, выявил и посчитал поуказанной выше формуле. Итоги расчётов представлены таблице 2.1
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) рискпотери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активыи определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка составшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, ксобственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимсясроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Нормативдолгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле:
 Крд
 Н4 = ──────── х 100%
 К + ОД
где Крд — кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашениясвыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетомвновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до ихпогашения, превышают 365 или 366 календарных дней (код 8996);
К- собственные средства (капитал) банка, определенные в соответствии с ПоложениемБанка России от 10 февраля 2003 года N 215-П «О методике определения собственныхсредств капитала) кредитных организаций», зарегистрированным Министерствомюстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269 («Вестник БанкаРоссии» от 20 марта 2003 года N 15) (далее — Положение Банка России N215-П);
ОД — обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком,а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимсясроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней (код 8918, код 8997).
Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается вразмере 120 процентов. Итоги расчётов представлены в таблице 2.2
Таблица 2.2
Экономические нормативы установленные Центральным Банком по долгосрочной ликвидности тыс.руб.Показатели 2004 г. 2005 г. 2006г. КРД — кредитные требования с оставшимся сроком 256 312 318 К — собственные средства (капитал) банка 1 1 1 ОД — обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам 5 3 7 Н4 — норматив долгосрочной ликвидности банка 42,67% 78% 39,75
Норматив общей ликвидности банка (Н5) регулирует (ограничивает) общий рискпотери банком ликвидности и определяет минимальное отношение ликвидных активовк суммарным активам банка. Норматив общей ликвидности банка (Н5) рассчитываетсяпо следующей формуле:
 Лат
 Н5 = ──────── х 100%>= 20%,
 А – Ро
где, Лат — ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны бытьполучены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарныхдней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки. ПоказательЛат рассчитывается как сумма высоколиквидных активов (показатель Лам) и остатковна счетах;
А — общая сумма всех активов по балансу банка, за минусом остатков на счетах;
Ро — обязательные резервы банка (сумма остатков на счетах 30202, 30204).
Минимально допустимое числовое значение норматива Н5 устанавливается вразмере 20 процентов. Итоги расчётов представлены в таблице 2.3
Таблица 2.3
Экономические нормативы установленные Центральным Банком по общей ликвидности тыс.руб.Показатели 2004 г. 2005 г. 2006г. ЛАТ — ликвидные активы 1031 2735 2183 А — общая сумма всех активов по балансу банка 25 53 39 Ро — обязательные резервы банка – – – Н5 — норматив общей ликвидности банка 41,24% 51,94% 55,97%
Таким образом, мною были произведены расчеты по соблюдению филиалом Банкаустановленных Центральным Банком России экономических нормативов на 1 января 2004– 2006 года в соответствии с Инструкцией ЦБР от 16 января 2004 г. № 110 – И «Об обязательных нормативах банков» и Положением Банка России от 10 февраля 2003 г. № 215 – П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций». Итогирасчётов представлены в таблице 2.4
Как видно из таблицы установленные Центральным Банком России экономическиенормативы филиалом Банка на отчетные даты выполняются./>/>/>/>
Таблица 2.4 Экономические нормативы филиалом Банка на отчетные датыНорматив Год Значение норматива филиала Банка
Допустимое значение норматива, установленное
ЦБ РФ
Отклонение
+ (соблюдается)
/- (не соблюдается) Н2 (Норматив мгновенной ликвидности) 2004 15,63 % min 15 % + 2005 20,24 % + 2006 23,14 % + Н4 (норматив долгосрочной ликвидности) 2004 42,67 % max 120 % + 2005 78 % + 2006 39,75 % + Н5 (Норматив общей ликвидности) 2004 41,24 % min 20 % + 2005 51,94 % + 2006 55,97 % +
Филиал АКБ ” БИН-Азия» осуществляет обменные операции с валютой (USD, DM) и может открывать валютные счета, применяется прямаякотировка, курс покупки и продажи валюты определяется работником банка в 9.00каждого дня. Курс может быть определен 2-мя способами: 1) в случае, если авансобменного пункта формируется за счет ранее купленной у частного лица валюты,курс определяется по схеме: курс ММВБ + ажио; 2) при формировании валютныхресурсов обменного пункта за счет валюты, купленной у головного банка по курсувыше курса ММВБ, курс филиала формируется по схеме: курс головного банка + ажио( 5-7 пунктов). Покупка филиалом валюты у головного банка осуществляется последующей схеме:
1) головной банк объявляет курс;
2) филиал по б/н расчету переводит рублевый эквивалент;
3) филиал получает наличную валюту.
Процедура обмена включает несколько этапов:
1) обменный пункт банка подает заявку на получение аванса для совершенияопераций в обменном пункте, при этом указывается требуемая сумма валюты (USD, DM), сумма рублевого эквивалента, требуемое количество бланковстрогой отчетности. Заявка подписывается кассиром, разрешение на выдачу авансазаверяется управляющим;
2) на валюту выписываются расходные кассовые ордера;
3) в конце дня кассир составляет справку об остатках наличной иностраннойвалюты, платежных документов в инвалюте и наличных рублей на конецоперационного дня, документ подписывается кассиром?
4) оформляется реестр наличной валюты, купленной за наличные рубли(отдельно по USD, DM);
5) оформляется реестр наличной валюты, проданной за наличные рубли, вреестре фиксируется каждая операция;
6) составляется реестр валютных операций по каждой валюте:
 7) оформляется приходный кассовый ордер на сумму сданной в конце днявалюты,
8) оформляется мемориальный ордер на сумму произведенных операций;
9) оформляются мемориальные ордера по каждой валюте;
10) оформляются приходные ордера на суммы, возвращенные кассой.
Банк оказывает весь комплекс услуг, необходимых для осуществлениявнешнеэкономической деятельности предприятий, организаций и предпринимателейбез образования юридического лица (резидентов и нерезидентов):
·    срочноеоформление паспортов внешнеторговых сделок;
·    исполнениепоручений на покупку (продажу) иностранной валюты;
·    осуществлениерасчетов в иностранных валютах;
·    оформлениедокументарных операций посредством прямых корреспондентских счетов в ведущихбанках мира;
·    осуществлениеплатежей в валютах, иных, чем валюта счета;
·    конвертация однойСКВ в другую СКВ за счет средств Банка с зачислением конвертированной валюты вдень конвертации;
·    выдача наличнойиностранной валюты в день представления Заявки на получение валюты;
·    предоставлениекредитов в иностранной валюте;
·    консультированиепо осуществлению внешнеэкономической деятельности юридических лиц;
·    сопровождениеэкспортно-импортных сделок, начиная с момента создания проекта контракта дополного завершения расчетов и исполнения обязательств контрагентами;
·    выдача наличнойиностранной валюты для оплаты командировочных расходов;
·    поручение напокупку иностранной валюты на биржевом и внебиржевом валютном рынке.
На остатки средств по текущим счетам возможно начисление процентов насогласованных условиях, также возможно размещение временно свободных средств виностранных валютах на депозит.
Подготовка проектов внешнеэкономических контрактов — разработка условийконтракта, отвечающих требованиям валютного законодательства РФ ипредусматривающих выгодные для Клиента формы международных расчетов.
Обслуживание внешнеторговых контрактов в любой СКВ:
·    оформление ирегистрация Паспорта сделки в течение 30 минут;
·    индивидуальныеуслуги по экспортно-импортным операциям;
·    перевод средств сиспользованием международной системы межбанковских коммуникаций SWIFT;
·    краткосрочноекредитование под исполнение импортного контракта, предусматривающегопредоплату.
Аккредитивные и инкассовые операции в соответствии с международнымистандартами:
·    выставлениеБанком документарных аккредитивов или банковских гарантий в соответствии смеждународными правилами;
·    обслуживаниеэкспортных аккредитивов;
·    направлениеБанком документов на инкассо в иностранный банк.
Предоставление банковских гарантий:
·    выставлениебанковских гарантий (прямых или подтвержденных первоклассными зарубежнымибанками) в пользу зарубежных партнеров.
Операции с наличной валютой:
·    в соответствии сзаконодательством РФ, Банк осуществляет выдачу (продажу) наличной иностраннойвалюты юридическим лицам (предпринимателям без образования юридического лица)на цели оплаты командировочных расходов за пределами Российской Федерации.
Анализкраткосрочного кредитования физических лиц в ОАО «БИНБАНК»
Залогом успешного расширения присутствияБИНБАНКа на рынке розничных банковских услуг является развитие кредитованиячастных лиц. Банк приступил к освоению этого перспективного направления в 2004году, предложив своим клиентам услуги по кредитованию в форме овердрафта попластиковой карте.
В течение 2005 года объемы овердрафтногокредитования увеличились в три раза, причем основной прирост объемов пришелсяна филиальную сеть Банка. Столь успешные продажи овердрафтного кредитованиябыли обеспечены с помощью:
• усовершенствования системы рассмотрениякредитных заявок и введения специализации по кредитным процессам в штате точекпродаж;
• целенаправленных действий Банка поснижению порога доступа к данной услуге клиентов региональных филиалов (былапроизведена коррекция системы стоп-параметров к условиям локальных рынков).
В 2005 году БИНБАНК приступил к внедрениюуслуг автокредитования. Одновременно на рынок был выведен комплекс кредитныхпродуктов для разных ценовых предпочтений (новые иномарки, новые отечественныеавтомобили, подержанные автомобили, автомобили класса «Газель»). В 2006 годуБанк намерен расширять предложение автокредитов, внедрив в практику продвиженияданного кредитного продукта предварительное персональное консультирование. Этонововведение призвано усовершенствовать каналы продаж. Функции персональногобанковского консультанта в продвижении продукта аналогичны функциям страховогоагента. Консультант предоставляет клиенту исчерпывающую информацию по условиямкредитования, помогает заполнить все необходимые документы, передает заявленияна кредит в Банк, а потом сообщает клиенту о принятом Банком решении.
БИНБАНК оказывает широкий спектр услуг по кредитованию субъектовпредпринимательской деятельности в рублях и иностранной валюте. В соответствиис принципами кредитной политики Банка обязательными условиями дляпредоставления кредитования являются: опыт успешнойпроизводственно-хозяйственной деятельности заемщика и его руководителей нарынке, устойчивое финансовое положение, стабильные денежные поступления нарасчетные счета, ориентированность заемщика на долгосрочное развитие бизнеса cБИНБАНКом.
В качестве обеспечения по предоставляемым кредитным продуктамиспользуется ипотека, залог товарно-материальных ценностей, векселя БИНБАНКа,гарантии стабильно работающих банков, поручительства руководителей и владельцевбизнеса и др.; предмет залога страхуется в пользу Банка в уполномоченнойстраховой организации.
Процентная ставка устанавливается кредитным комитетом Банка в зависимостиот вида кредитного продукта, срока и валюты кредита.
Кредитные продукты Банка:
—   Краткосрочноекредитование (кредит) сроком до 1,5 года, минимальный размер кредита составляетне менее 30 000 долларов США, сумма предоставляемого кредита не должнапревышать 50% среднемесячных нетто-поступлений на расчетные счета заемщика.Цели кредитования: пополнение оборотных средств
—   Кредитованиерасчетного (текущего) счета (овердрафт), овердрафтный период составляет неболее 1 месяца, лимит задолженности по кредитованию счета устанавливается вразмере до 35% среднемесячной суммы поступлений выручки на расчетный счет вБанк за 6 календарных месяца, предшествующих дате заявки. Предоставлениеобеспечения, как правило, не требуется. Существует возможность учета оборотовпо р/с в других Банках. Максимальный срок Соглашения – 1 год.
—   Предоставлениедолгосрочных кредитов. Срок до 5 лет. Цели кредитования: финансирование целейинвестиционного характера
—   Краткосрочноекредитование субъектов РФ, муниципальных образований.
—   Организацияпроектного финансирования в рамках связанного среднесрочного кредитования пооткрытым на БИНБАНК лимитам кредитных линий зарубежных банков под гарантиигосударственных страховых агентств — EULER-HERMES (Германия), Ex-Im Bank (США),OeKB (Австрия), SACE (Италия), ERG (Швейцария).
—   Организациясиндицированного кредитования с возможностью привлечения ведущих российских имеждународных банков.
—   Лизинговыеоперации — финансируемые лизинговые проекты универсальны по видамприобретаемого оборудования, срок погашения кредитов по финансируемымлизинговым проектам составляет от года до 2-х лет, по некоторым проектам более2-х лет.
—   Ипотечноекредитование.
—   Кредитованиедолговыми обязательствами Банка и третьих лиц — преимущественно векселямиБИНБАНК и долговыми обязательствами первоклассных котируемых эмитентов.
—   Предоставлениебанковских гарантий, в т.ч. в пользу таможенных органов — преимущественноимпортерам подакцизной продукции, обслуживающимся в Банке и удовлетворяющимБанк по финансовому состоянию и кредитоспособности.
—   Другиедокументарные услуги, в т.ч. открытие и обслуживание аккредитивов всоответствии с международными унифицированными правилами.
—   Учет,авалирование векселей третьих лиц.
Потребительский кредит
Оформление кредита:
— для оформления кредита не требуется залог;
— решение о выдаче кредита принимается за 1 день;
— полный срок оформления кредита составляет 2-3 дня.
 Условия получения кредита:
— Возраст от 22 до 55 лет на момент погашения кредита для женщин, 60 летна момент погашения кредита – для мужчин;
— Трудовой стаж не менее 2 лет, на текущем месте работы – не менее 6месяцев;
— Постоянная регистрация и основное место работы в городе где расположенофис БИНБАНКа, в котором выдает кредит
Погашения кредита
Ввести очередной платеж для погашения кредита можно в любомдополнительном офисе или филиале БИНБАНКа. Условие предоставления кредитования икомиссии по кредиту предоставлены приложении 1 таблицах 1, 2.Кредит на маломерныесуда и снегоходыОсновные условия предоставления кредита:
·          От 16% годовых в рублях
·          Кредит на новыеиностранные и отечественные суда, снегоходы и вездеходы стоимостью не менее 60тыс. руб.
·          Срок кредитованиядо 5 лет
·          Минимальныйпервоначальный взнос – 20%
·          Приобретаемоеплавательное средство регистрируется в ГИМС (Государственная инспекция помаломерным судам), снегоход/вездеход регистрируется в Гостехнадзоре
·          Процессстрахования аналогичен страхованию автомобиля и предшествует фактическойпокупке транспортного средства
·          Предварительноерассмотрение в момент обращения
·          Квалифицированныеконсультации и подробные справочные материалы
·          Возможность вызватьПерсонального Банковского консультанта
·          Отсутствуютскрытые комиссии
Комиссии за рассмотрение и предоставление кредита взимается, только заорганизацию кредита она составляет 6000рублей. Оформление кредита, погашение ссудной задолженности и рассмотрениезаявки производится бесплатно.
Штраф за возникновение просроченной задолженности вздымается вразмере 1000 рублей.Повышенные процентные ставки (пени) по просроченной ссудной задолженности 50% годовых на сумму просроченнойзадолженности по основному долгу. Штраф за несвоевременное переоформлениестраховки клиентом 10 000 рублей.Комиссия за досрочное погашение После 6 месяцев: бесплатно. В течение первых 6месяцев пользования кредитом: 2% от суммы кредита. Условие предоставлениякредитования, комиссии по кредиту и процентные ставки за пользование кредитомпредоставлены приложении 1 таблицах 3,4
Кредит на приобретение новых автомобилей иностранного производства
Комиссия за организацию кредита составляет 6000 рублей. Прочие комиссиивзимаемые за кредит — штраф за возникновение просроченной задолженности –1000 рублей, штраф за несвоевременное переоформление страховки клиентом — 10000 рублей. Повышенные процентные ставки (пени) по просроченной ссуднойзадолженности – 50% годовых на сумму просроченной задолженности поосновному долгу и просроченным процентам. Комиссия за досрочное погашение — бесплатно- после 6 месяцев 2% от суммы кредита в течение первых 6 месяцев пользованиякредитом. Условие предоставления кредитования, процентные ставки за пользование кредитомпредоставлены приложении 1 таблицах 5,6
Кредит на приобретение новых автомобилей отечественного производства
Комиссия за организацию кредита составляет 6000 рублей. Прочие комиссиивзимаемые за кредит — штраф за возникновение просроченной задолженности –1000 рублей, штраф за несвоевременное переоформление страховки клиентом — 10000 рублей. Повышенные процентные ставки (пени) по просроченной ссуднойзадолженности – 50% годовых на сумму просроченной задолженности поосновному долгу и просроченным процентам. Комиссия за досрочное погашение — бесплатно- после 6 месяцев 2% от суммы кредита в течение первых 6 месяцев пользованиякредитом. Условие предоставления кредитования, процентные ставки за пользование кредитомпредоставлены приложении 1 таблицах 7,8

Таблица 2.1
Анализ краткосрочного кредита физических лиц в ОАО «БИНБАНКе» Вид кредита Выдано Удельный вес 1 Кредит на приобретение новых автомобилей отечественного производства 107 31,9 2 Кредит на приобретение новых автомобилей 103 30,8 иностранного производства 3 Кредит на маломерные суда и снегоходы 16 2,05 4 Потребительский кредит 276 35,12 Итого 502 99,87
Таким образом Экономический анализ финансовой деятельности банка служитнеобходимой предпосылкой выработки стратегических решений, определяющих его развитиев перспективе.
Под анализом финансовой деятельности банка следует понимать выявлениевзаимосвязей и взаимозависимостей различных аспектов финансово- хозяйственнойдеятельности банка, выраженных системой показателей. Результаты анализа служатисходной базой для принятия управленческих решений, выявления и мобилизациявнутренних резервов, осуществления финансового контроля, планирования ипрогнозирования, а также общей оценки результатов деятельности и состояния банка.
/>
Рис.2.1. Динамика спроса на кредиты в ОАО «БИНБАНК»

ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО РАЗВИТИЮ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ОАО «БИНБАНК»
3.1     Экономическаяэффективность предлагаемых мер
Для привлечения клиентов банк, должен в первую очередь, снизитьпроцентную ставку за счет исключения из нее риска неплатежа. Для этого банкдолжны отсечь «ненадежных» заемщиков и предупредить случаи не возврата и,соответственно, дополнительные расходы с этим связанные.
Как же сделать кредитование безопасным ивыгодным и кредиторам и заемщикам? Несомненно, это комплексная задача, новесьма существенным этапом ее решения был и есть эффективный анализ заемщика.Сделать этот процесс максимально объективным, низкозатратным и удобным для всехпризваны бюро кредитных историй.
Бюро кредитных историй – это юридическое лицо являющееся коммерческойорганизацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранениюкредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующихуслуг.
В пользу эффективности Бюро кредитных историй говорит ряд факторов:
1.введение кредитных историй позволяют банкам снизить затраты по оценкекредитоспособности заемщика, повысить качество управления рисками, уменьшитьдолю проблемных кредитов и как следствие, сократить расходы по созданиюрезерва, возможность оценивать надежность заемщика, основываясь на истории ихвзаимоотношений с другими кредиторами, а также минимизировать рискнедобросовестного поведения ссудополучателей;
2.полная информация позволяет Банкам выдавать надежным заемщикам кредитыс более низкими требованиями к размеру обеспечения;
3.Банк сокращает для них время принятия решения о выдаче кредита;
4.наличие кредитных историй будет стимулировать заемщика к погашениюкредита поскольку в противном случае он рискует не получить кредит в другомБанке;
5.а заемщик получает возможность формирования положительного имиджа иукрепления деловой репутации, что имеет документальное подтверждение.
Кредитная история — совокупностьинформации об открытии и погашении полученных заемщиком (ссудополучателем)ссуд, кредитов и т. д. Она формируется работниками банка по каждому заемщику. Вкредитной истории отражается оценка кредита — и платежеспособности заемщика попрошлым кредитным договорам; процесс исполнения обязательств перед банком;наличие просроченной задолженности, сроки и источники ее погашения; санкции,примененные ранее банком к заемщику, и их эффективность; собственность заемщикаи ее изменения; его доходы-расходы. Кредитная история позволяет более точнооценить качество заемщика и его привлекательность как клиента с точки зрениябанка, а также оптимизировать условия заключаемого с ним соглашения с цельюминимизации кредитного риска. Кредитная история охраняется на основаниизакона об охране банковской тайны.
Кроме того, движение информации пофизическим лицам ограничено законодательно п. 2 ст. 857 Гражданского кодексаРоссийской Федерации: «сведения, составляющие банковскую тайну, могут бытьпредоставлены только самим клиентам или их представителям». Также никто неотменял ст. 26 Федерального закона «О банках и банковскойдеятельности», которая обязывает служащих хранить в тайне информацию осчетах, вкладах и транзакциях клиентов.
В условиях конкуренции выиграет тот, кто минимизирует риски, достоверноопределив, какой клиент «хороший», а какой «плохой» и предложит заемщикам более выгодныеусловия. Существует несколько способов минимизации кредитных рисков:
1.Проведение оценки кредитоспособности физического лица.
Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частьюработы банка по определению возможности выдачи кредита. Анализкредитоспособности клиента позволяет банку при получении негативной информациио заемщике отказать в предоставлении кредита. Оценка кредитоспособности клиентапроводится в кредитном отделе банка на основании информации о способностиклиента получать доход, достаточный для своевременного погашения кредита, оналичии у заемщика имущества, которое при необходимости может служитьобеспечением выданного кредита и т.д.
В БИНБАНКе платежеспособность заемщика определяется следующим образом:
Р = Дч*К*Т,
где Дч – среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всехобязательных платежей (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба,погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, суммаобязательств по предоставленным поручительствам и др.)
К – коэффициэнт, зависящий от величины Дч, а именно:
К = 0,7 при Дч до 45 000 рублей
К = 0,8 при Дч свыше 45 000 рублей
Т – срок кредитования (в месяцах)
Максимальный размер предоставленного кредита (S) рассчитывается в два этапа.
1.Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособностиклиента
2.Полученная величина корректируется с учетом: предоставленногообеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях другихподразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам ипредоставленным поручительствам.
Для того чтобы определить кредитоспособность заемщика он представляет вкредитный отдел ряд документов, заявление-анкету, где указываются все егоданные ( сведения о заемщике, место работы, доходах, расходах и т.д.), справкуо его доходах, копии паспортов и другие документы при необходимости. Собрав всенеобходимые документы кредитный инспектор анализирует доходы и расходы клиента исоставляет заключение. В заключении указываются параметры кредитной сделки,сведения о клиенте, расчет платежеспособности и вывод.
Приведенная методика носит формализованный характер, так что при оценкевозможности кредитоспособности заемщика играет огромную роль профессионализмслужащих банка. Кредитный инспектор как сотрудник, несущий непосредственнуюответственность за работу с конкретным заемщиком, должен быть уверен в том, чтоклиент сознает моральную ответственность за полное и своевременное погашениекредита. Зачастую намерения заемщика раскрываются в ходе анализа целикредитования, указанной в заявке. Устные ответы клиента могут содержать гораздобольше информации о характере и истинной цели кредитования, чем сведения,изложенные в письменном виде. Большинство кредитных инспекторов неодобрительноотносятся к появлению «пирамиды долга», когда физическое лицо берет кредит уодного кредитора для уплаты в пользу другого кредитора. На основе подобныхфактов делается вывод о наличии или отсутствии у клиента навыков управленияденежными средствами. Клиенты, у которых подобные навыки отсутствуют, могутвзять на себя слишком много долговых обязательств и столкнуться с серьезнымитрудностями в своих отношениях с банком.
2. привлечение достаточного обеспечения повыдаваемой ссуде для защиты от потерь при невыполнении обязательств.
При этом важным обстоятельством являетсятот факт, что размер обеспечения ссуды должен покрывать не только суммувыданного кредита, но и сумму процентов по нему. Однако ни в коем случае нельзяпредоставлять кредит по сомнительной сделке, лишь потому, что клиентпредоставляет «хорошее» обеспечение. Обеспечение — это лишьдополнительная гарантия, а не плата за кредит, ононе снижает риска неуплаты долга. На практике к важнейшим видам кредитногообеспечения относятся поручительство, гарантия, залог товаров, ценных бумаг,движимого и недвижимого имущества, страховой полис, переуступка заемщика банкутребований и счетов (цессия).
3.Достоверный способ классификации (достоверность должна быть более 90%)потенциальных заемщиков и отсечение «неблагонадежных».
Этот способ позволит снизить риски не возврата к минимуму,что позволит выдавать более дешевые кредиты и, соответственно, привлечет большезаемщиков. При этом значительно увеличится прибыль от кредитования физическихлиц. Модельклассификации заемщиков должна иметь свойства тиражируемости и адаптации ксостоянию рынка, к каждому филиалу банка. Т.е. построенная, основываясь наобщих закономерностях, модель должна корректироваться под частные, присущиекаждому филиалу особенности.
Это позволит учесть местные особенности, что еще больше позволит снизитьриск.
— Модель классификации должна периодически перестраиваться,учитывая новые тенденции рынка. Этим достигается ее актуальность. Ведь не можетже использоваться один и тот же подход 5 лет назад и сейчас.
4. Так же следует отметить важную роль страховых компаний вуправлении кредитными рисками. Страхование кредита защищает интересы банка принеплатежеспособности должника, т.е. фактически нейтрализует риск дефолта длябанка, хотя и не исключает его.
Интенсивный рост рынка кредитования и сопутствующие этомуповышение кредитного риска стали мощным толчком к развитию ряда направленийстрахования в нашей стране к ним, главным образом, относятся автострахование,страхование залогов, которые пользуются наибольшим спросом у банков.
Все это становится более актуальным в виду будущего бурного роста рынкапотребительского кредитования и будущей конкуренции.
Таким образом, высокие темпы роста потребительского кредитования в Россиисохранятся и в течение 2005 г., к концу которого общий объем рынка можетудвоиться.
Росту рынка будут способствовать ряд факторов, в числе которыхпродолжающийся рост экономики страны, сопровождаемый ростом доходов населения,появление на рынке новых игроков и новых кредитных продуктов и, как следствие,снижение ценовых условий кредитования.
Для развития рынка ипотечного кредитования и привлечения клиентовнеобходимо, в первую очередь, снижение процентной ставки за счет исключения изнее риска неплатежа. Необходимо:
–          внесение рядаизменений и дополнений в некоторые законодательные акты Российской Федерации,направленных на формирование рынка доступного жилья;
–          обеспечениегарантий инвесторам, осуществляющим вложения в жилищное строительство иразвитие ипотеки;
–          защита правзалогодержателей;
–          формированиеоптимального налогового механизма рынка ипотечного жилищного кредитования;
–           повышениезаинтересованности кредитных организаций в предоставлении ипотечных жилищныхкредитов.
3.2 Проект: Кредитная карта или потребительский кредит
Принцип действия кредитной карты предельно прост. При рассмотренииБанком заявления и в случае принятия положительного решения о выдаче кредитнойкарты кредитору определяется кредитный лимит, или размер кредитной линии. Размеркредитного лимита зависит от нескольких факторов: Дохода, возраста, местаработы и трудового стажа, семейного положения. Этим лимитом можно пользоваться посвоему усмотрению. После погашения задолженности по карте можно сновавоспользоваться доступным кредитным лимитом. И так – неограниченное количествораз во время действия договора.
Кредиты, предоставляемые с помощью банковских карт, бывают двухтипов. Так называемые кредитные карты – с помощью этих карт кредитор можетвоспользоваться только заемными средствами Банка. Расчетные же карты сразрешенным овердрафтом позволяют воспользоваться собственными средствами, итолько при их недостаточности для проведения операции или отсутствии на счетекарты используются заемные средства Банка. Как правило, карты с разрешеннымовердрафтом – это карты, выданные на работе в качестве средства получениязаработной платы, но, оформив заявление в обслуживающем предприятие банке, можнополучить кредитный лимит в форме овердрафта.
При использовании кредитной карты или карты с разрешенным овердрафтомпроценты будут уплачиваться только с фактически использованной суммы. Карты сустановленным кредитным лимитом в некоторых банках имеют параметр, называемый Грейс-период(grace period – льготный период). В течение этого периода можно пользоваться кредитом,не выплачивая проценты банку. Обычно льготный период включает в себя все днитого месяца, в котором вы воспользовались кредитом, плюс 20 дней следующегомесяца. Если совершить покупку с использованием кредита, например, 1 сентября, топогасить кредит без уплаты процентов можно в любой день до 20 октября. Такимобразом, пользование кредитом в сентябре и части октября будет бесплатным. Есликредитор уплатите полностью всю сумму кредита до20 ноября, то уплачиватьпроценты уже не нужно.
Но, если в течение грейс-периода кредитору не удалосьвернуть всю сумму кредита, то кредитор должны будете погасить определеннуючасть кредита (как правило, 10% от суммы кредита) плюс сумму начисленных за этовремя процентов, комиссий, штрафов (при их наличии). В случае если кредитор неуплатите вовремя определенную банком сумму, то кредитующий банк начислит насумму кредита проценты, значительно превышающие обычные проценты за пользованиекредитом (чаще всего это около 50 – 60% годовых). Для получения большого лимитакредитования необходимо предоставить документы, подтверждающие доход. Существуютдва вида льготного периода. Первый – с четко определенным количеством дней, приэтом длительность льготного периода не зависит от даты совершения операции. Другойвид льготного периода зависит от даты, в которую потрачено кредитные средства, идлится до фиксированной даты следующего месяца. Т. е. льготный период включаетв себя все дни того месяца, в котором кредитор воспользовался кредитом, плюс 20дней следующего месяца. Например если совершить покупку с использованиемкредита, например, 1 марта, то погасить кредит без уплаты процентов можно влюбой день до 20 апреля. Таким образом, пользование кредитом в марте и частиапреля будет бесплатным. В результате срок льготного периода равен 51 дню.Однако если бы кредитор воспользовались кредитом 25 марта, продолжительностьльготного периода была бы равна 26 дням. При использовании обычногопотребительского кредита проценты начисляются на всю сумму кредита. Какправило, в банках при выдаче потребительского кредита наличными комиссия завыдачу наличных не взимается. Получить наличные в банкомате или кассе банка скредитной карты – «удовольствие» достаточно дорогое: комиссия за обналичиваниеденег на кредитной карте колеблется от 2 до 5% от обналичиваемой суммы. Крометого, в некоторых банках установлено ограничение на ту сумму, которую можетеобналичить.
Для получения кредитной карты нужно быть старше 21 года, иметьнепрерывный стаж работы, как правило, не менее 6 месяцев и зарабатывать неменее 10 000 руб. Одним из преимуществ кредитной карты является то, что платитьпроценты необходимо только за израсходованную сумму. То есть если кредитный лимитна кредитной карте составляет 50 тыс. руб., а потрачено на покупки только 20 тыс.руб., то и проценты платить только за израсходованные 20 тыс. руб.
Поэтому использование кредитной карты выгоднее, если кредиторосуществляет покупку непосредственно в магазинах. В случае, если планируетеиспользовать кредит для покупки, например, материалов для ремонта настроительном рынке, то лучше воспользоваться потребительским кредитом. Кредит,предоставляемый с помощью карты, является возобновляемым. Это значит, чтокаждый раз, когда погашается кредит, доступная сумма на счете картыувеличивается, но не более установленной максимальной суммы лимита. Вновьвоспользоваться потребительским кредитом можете только после полного погашенияранее выданного. Следует отметить, что, получив потребительский кредит, можетесовершать покупки в любых магазинах и на рынках, купить что-то у знакомых,поскольку кредит выдается наличными. При получении кредитной карты удобнее ивыгоднее делать покупки в магазинах. Перечень банков, в которых предоставляетсякредит по кредитной карте в городе Улан-Удэ изложен в таблице 3.2
Таблица 3.2
Тарифы по предоставлению кредита по кредитной карте в г. Улан-УдэБанк Потребительский кредит/Кредитная карта Ставка Грейс-период Снятие Внешторгбанк 24 Кредитная карта
Рубли – 25%
Иностранная валюта – 22% 50 дней 4% от суммы Потребительский кредит
Рубли – 16–18%
Иностранная валюта – 18% нет 1% от суммы при выдаче Банк Москвы Кредитная карта
Рубли – 23%
Иностранная валюта – 17% 50 дней 1,9% от суммы Потребительский кредит
Рубли – 16–17%
Иностранная валюта – 12,5–13,5% нет 2500 руб. при выдаче Русский Стандарт Кредитная карта 15–23% 60 дней 4,9–7,9% Потребительский кредит 23–29% нет 0% /> /> /> /> /> />
Таким образом, получается возможность пользоваться кредитом на протяжениивсего срока действия карты. С Кредитной картой можно в полной меревоспользоваться международной системой безналичных расчётов как на территорииРоссии, так и за рубежом, не беспокоясь об остатке на счёте – С Кредитнойкартой финансовые возможности расширяются. Владельцы кредитных карт имеют целыйряд преимуществ по сравнению с получателями потребительских кредитов:
·         Воспользоватьсякредитом по Кредитной карте можно тогда, когда в этом есть необходимость, в тоже время деньги всегда будут при вас;
·         Для повторногоиспользования кредита не потребуется повторного обращения в банк – кредитвозобновляется автоматически после погашения задолженности;
·         Для оплатытоваров и услуг – кредитная карта является своего рода «электронным кошельком»,из которого в любом месте, где есть банкомат, можно извлечь нужную сумму;
·         Погаситзадолженность по кредитной карте можно по гибкому графику, как всю суммуполностью, так и разбив её на ежемесячные платеж, в зависимости от текущихвозможностей и желания;
·         Наличие Льготногопериода кредитования вне зависимости оттого, каким образом распорядитесьзаемными средствами: сняли наличные деньги в банкомате или оплатили покупкуКредитной картой.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На основаниипроведенного в работе исследования по теме «Краткосрочное кредитование физических лиц» можно сделать следующие выводы. Кредитныеоперации банка имеют важное значение для развития любого региона. Приучастии кредита происходит перераспределение оборотных средств между предприятиямии целыми отраслями народного хозяйства, создаются наиболее оптимальные формыэкономического воздействия на процесс производства и обращения. Кредитные операции являются одним из самых важныхи значимых направлений в банковской деятельности. Но вместе с тем кредитованиеявляется довольно сложным процессом, поэтому четкая организация кредитногопроцесса позволит банку оперативно реагировать на изменения показателейссудного рынка. Кредитные отношения постоянно развиваются, совершенствуются,возникают новые виды кредитов, новые кредитные технологии, новые методы оценкикредитоспособности заемщиков. Все это дает банку возможности маневрирования,приспособления к меняющимся условиям для обеспечения конкурентоспособности,прибыли и развития.
Кредит — это экономические отношения, возникающие между кредитором изаемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование. Функциикредита следующие:
а) аккумуляция временно свободных денежных средств;
б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
в) создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) икредитных операций;
г) регулирование объема совокупного денежного оборота.
Основными принципами кредита являются возмезность, срочность и возвратность.
БИНБАНК — активно развивающийся коммерческий банк с широкой сетью продажв регионах РФ, БинБанк стремиться занимать лидирующие позиции на финансовомрынке страны, предоставляя современные и качественные финансовые услугикорпоративным клиентам и частным клиентам, способствующие всестороннемуразвитию бизнеса, повышению благосостояния клиентов и росту доходов акционеров.Развитие взаимовыгодных партнерских отношений с клиентами — основа устойчивогоразвития банка.
Экономический анализ финансовой деятельности банка служит необходимойпредпосылкой выработки стратегических решений, определяющих его развитие вперспективе.
Под анализом финансовой деятельности банка следует понимать выявлениевзаимосвязей и взаимозависимостей различных аспектов финансово- хозяйственнойдеятельности банка, выраженных системой показателей. Результаты анализа служатисходной базой для принятия управленческих решений, выявления и мобилизациявнутренних резервов, осуществления финансового контроля, планирования ипрогнозирования, а также общей оценки результатов деятельности и состояния банка.
Основными видами активных операций в Бурятском филиале являются операциипо предоставлению кредитов физическим и юридическим лицам. Периодпредоставления краткосрочных кредитов в БИНБАНКЕ, – до 1года.
Так как кредитование физических лиц в настоящее время достигает пикасвоего развития, возникает необходимость введения новых видов и формкредитования граждан с целью пополнения доходной базы банка за счет ссудногопроцента и комиссионного дохода за обслуживание счета.
В частности, имеется очень большой интерес к получению краткосрочныхкредитов в пределах заработной платы. Удовлетворить спрос на последнюю услугуможно, предложив сотрудникам предприятий так называемые «зарплатные» кредитныекарточки. Кредит на пополнение личного банковского счета предоставляетсясотрудникам корпоративного клиента банка, получающим зарплату на личныйбанковский счет.
Управляя любым объектом, необходимо прежде всего знать его исходноесостояние, а также то, как он существовал и развивался в периоды,предшествующие настоящему. Лишь получив достаточно полную и достовернуюинформацию о деятельности банка в предшествующие периоды, сложившихсятенденциях его функционирования и развития, можно выбрать правильныеуправленческие решения, планы и программы развития на будущие периоды.
Экономический анализ финансовой деятельности банка служит необходимойпредпосылкой выработки стратегических решений, определяющих его развитие вперспективе.
Под анализом финансовой деятельности банка следует понимать выявлениевзаимосвязей и взаимозависимостей различных аспектов финансово- хозяйственнойдеятельности банка, выраженных системой показателей. Результаты анализа служатисходной базой для принятия управленческих решений, выявления и мобилизациявнутренних резервов, осуществления финансового контроля, планирования ипрогнозирования, а также общей оценки результатов деятельности и состояния банка.
В условиях усиливающейся конкуренции успех деятельности будетсопутствовать тем банкам, которые лучше овладеют современными методамиуправления банковскими, а особенно – кредитными, процессами.
Таким образом, на основании вышеизложенного можно сделать вывод, что свнедрением новых технологий и новых видов кредитования Бурятское отделениепривлечет больше клиентов и соответственно увеличит свои доходы. С Кредитнойкартой можно в полной мере воспользоваться международной системой безналичныхрасчетов, как на территории России, так и за рубежом, не беспокоясь об остаткена счёте

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХИСТОЧНИКОВ ИНФОРМАЦИИ
1.  Федеральный закон от 30 декабря 2004года №218-ФЗ «О кредитных историях»
2.  Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями от 10января, 23 декабря 2003 г.).
3.  «Ваш финансовый советник» –Информационный вестник от экспертов БИНБАНКа Издатель: ОАО «БИНБАНК». Москва. — июль 2006 – 8с.
4.  «Ваш финансовый советник» –Информационный вестник от экспертов БИНБАНКа Издатель: ОАО «БИНБАНК». Москва. — ноябрь 2007 – 8с.
5.  «Ваш финансовый советник» –Информационный вестник от экспертов БИНБАНКа Издатель: ОАО «БИНБАНК». Москва. — март-апрель 2008 – 8с.
6.  Инструкция о порядке предоставленияОАО «БИНБАНК» кредитов юридическим лицам
7.  Методика проведения оценкифинансового состояния заемщика- юридического лица на основе данныхбухгалтерских балансов в ОАО «БИНБАНК».
8.  Абрамовой М.А., Александровой Л.С. Финансы и кредит: Вопросы иответы – М: ИД «Юриспруденция», 2006. 109 с.
9.  Банковское дело: Учебник для вузов понаправлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит иденежное обращение» / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. –4-еизд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001 – 459 с.
10.  Белоглазовой Г.Н. Деньги, Кредит,Банки – М: Юрайт, 2004, 620 с.
11.  Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П.Банковское дело – М: Финансы и статистика 2004. – 53 с.
12.  Владимировой М.П., Козлова А.И.Деньги, кредит, банки – М: КНОРУС 2005 год 156с.
13.  Годовой отчет 2006. ОАО «БИНБАНК» – 26-30 с.
14.  Деньги, кредит, банки: Учебник/ Подред. О.и. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2002.
15.  Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., КэмпбеллР.Дж. Деньги, банковское дело и денежно- кредитная политика. М.: л… 2000.
16.  Евдокимова В.Э. и др. Операции банковс векселями: Учеб. Пособие. Саратов: Издат. Центр СГ-ЭУ,2002.
17.  Ендронова В.Н. Банковский продут каккатегория рыночной экономики // Банковское дело — 2004, № 21.
18.  Ендронова В.Н. Создание и продвижениекредитного продукта //Банковские продукты – 2004, №20.
19.  Ендронова В.Н., Крючков О.А. Анализподходов к классификации банковских услуг // Банковское дело – 2004, № 26.
20.  Жариковой Е.П., Арендс И.О.Банковское дело – М: ОМЕГА-Л 2004. 210 с.
21.  Жуковой Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Финансыи кредит-М: ЮНИТИ – ДАНА 2006. 575 с.
22.  Игнатьева Д.А. №1, Деньги и кредит 2006. 23 с.
23.  Кадыров А.Н. №12 банковское дело 2005год 33-35 с.
24.  Кудрявцев О. №3, Деньги и кредит2006. 12-14 с.
25.  Курманова Л.Р. Вопросы развития рынкабанковских услуг // Финансы и кредит – 2004, № 12
26.  Маркова О.М., Сахаров Л.С.Коммерческие банки и их операции. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000 – 561 с.
27.  Миловидов В.Д. Современное банковскоедело: Опыт организации и функционирования банков США. М.: Изд-во Моск. Ун-та,2002 – 122 с.
28.  Митрохин В.В. Система гарантированиябанковских депозитов и ее роль в повышении устойчивости банковского сектора //Банковское дело – 2004, № 21
29.  Носкова И.Я. Международные кредитно-валютные отношения. М.: Банки и биржи, 2002.
30.  Нуреев Р.М. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. М.: Финстатинформ, 2000.
31.  Основные направленияфинансово-кредитной политики на 2002 г. // Финансы и кредит. – 2002. – № 4. –с. 42-80.
32.  Остапенко В.В. Кредитование банкамипредприятий: потребности, возможности, интересы. // Финансы. – 2000. – №8. – с.6–23.
33.  Поллард А.М., Пассейк Ж.Г., ЭллчсК.Х., Дейлч Ж.П. Банковское право США/ Под общ. ред. Я.А. Куника. М.: Прогресс,2002. 542с.
34.  Правила кредитования физических лиц ОАО «БИНБАНК» от 30 мая 2005 года (с изменениями идополнениями)
35.  Рекомендации по стандартам раскрытияинформации при предоставлении потребительского кредитования от 26 мая 2005 ЦБРФ№77-Т
36.  Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р.Коммерческие банки / Под ред. В.М. Усоскина. 2-е изд. М.: Космополис, 2001.
37.  Роде Э. Банки, биржи, валютысовременного капитализма6 Пер. с нем./ Под ред. В.Н. Шенаева. М.: Финансы истатистика, 2002.
38.   Рябова И.Б. Анализ финансовогосостояния коммерческих банков. // Деньги и кредит. – 2001. – №7. – с. 18–44.
39.  Севрук В.Т. Банковские риски. М.:Дело ЛТД, 2000.
40.  Смыслов Д.В. Международные валютно-финансовыеотношения России. Проблемы переходного периода. М.: ИМЭМО, 1999. 473с.
41.  Спицын И.О., Спицын Я.О. Маркетинг вбанке. Тернополь: Тарнекс; Киев: Писпайп, 2000. 177с.
42.  Стоянова Е.С. Финансовый менеджменттеория и практика Учебник издание 5 юбилейное М.: Издательство «Перспектива»,2004 – 243с.
43.  Суханов М. Перспективные банковскиеуслуги // Бухгалтерии и банки – 2005,№ 3.
44.  Тихомирова Е.В. Кредитные операциикоммерческих банков. // Деньги и кредит. – 2003. — №9. – с. 39-46.
45.  Финансово- кредитный словарь: В3 т./Под ред.Ф.В. Гарбузова, Н.В. Гаритовского. М.: Финансы и статистика, 2003 – 195с.
46.  Финансовый отчет ОАО «БИНБАНК» за 2005год
47.  Финансовый отчет ОАО «БИНБАНК» за 2006год
48.  Финансовый отчет ОАО «БИНБАНК» за 2007год
49.  Финансы. Денежное обращение. Кредит:Учебник / Под ред. Л.А. Дробоздиной. М.: Финансы, 2002 – 346с.
50.  Ширинская Е.Б. Операции коммерческихбанков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд., пераб. и доп. М.: Финансы, 2004– 340с.
51.  www.binbank.ru
52. www.cbr.ru

ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Таблица 1
Условия кредитования потребительского кредитования в ОАО «БИНБАНК» Параметр кредита Допустимые значения Срок предоставления кредита 6 / 12 / 24 / 36 мес. Ставка по кредиту .16% годовых в рублях Размещение выдаваемого кредита
максимальная сумма — 800 000 руб.
минимальная сумма — 15 000 руб Валюта кредита российский рубль Форма кредитования зачисление средств на текущий счёт клиента в БИНБАНКе Погашение кредита равными платежами с возможностью выбора дня ежемесячного погашения Полное досрочное погашение Допускается Обеспечение кредита не требуется при сумме кредита:
до 200 000 руб. для Москвы
и Санкт-Петербурга до 90 000 руб. для других регионов РФ
 
Таблица 2
Тарифы по потребительскому кредиту в ОАО «БИНБАНК»Наименовании комиссии Размер комиссии Комиссии за рассмотрение и предоставление кредита: Комиссия за открытие ссудного счёта 1% от суммы кредита (мин.1500 руб.) Прочие комиссии Штраф за возникновение просроченной задолженности 1000 рублей Повышенные процентные ставки (пени) по просроченной ссудной задолженности 50% годовых на сумму просроченной задолженности по основному догу Погашение ссудной задолженности бесплатно Комиссия за досрочное погашение По истечении первого года пользования бесплатно кредитом В течение первого года пользования кредитом 2% от суммы кредита Комиссия за введение судного счёта (взимается ежемесячно от суммы выданного кредита) 6 мес. 0,7% 12 мес. 0,8% 24 мес. 0,9% 36 мес. 1% В течение первого года пользования кредитом 2% от суммы кредита Комиссия за введение судного счёта (взимается ежемесячно от суммы выданного кредита) 6 мес. 0,7%
Таблица 3 Условия предоставления кредита на маломерные суда и снегоходы вОАО «БИНБАНК» Условия Допустимые значения Категории транспортных средств, на приобретение которых выдается Кредит  Новые маломерные плавательные средства и самоходные машины стоимостью не менее 60 000 руб. 
/> Максимальный размер первоначального взноса (в процентах от стоимости транспортного средства)
99% Минимальный размер первоначального взноса(в процентах от стоимости транспортного средства) 
20% Максимальный размер выдаваемого Кредита 
3 500 000 рублей Минимальный размер выдаваемого Кредита 
10 000 рублей Срок предоставления Кредита (в мес.) 
12, 24, 36, 60 месяцев Валюта Кредита  Российские рубли  Возможность полного досрочного погашения Кредита  Допускается  Возможность частичного досрочного погашения Кредита  Не допускается  Поручительство по Кредиту  Не требуется 
Таблица 4 Процентные ставки за пользование кредитомСрок предоставления кредита (в месяцах) Единая ставка (% годовых в рублях) 12 мес. 16% 24 мес. 16.5% 36 мес. 17% 60 мес. 18%

Таблица 5
Условия предоставления кредита на приобретение новых автомобилейиностранного производства в ОАО «БИНБАНК»Условия кредитования Допустимые значения Категории автотранспортных средств, на приобретение которых выдается кредит  Новые автомобили иностранного производства  Минимальный размер первоначального взноса (в процентах от стоимости автомобиля)
0% Максимальный размер первоначального взноса (в процентах от стоимости автомобиля)
99% Минимальный размер выдаваемого кредита 
90 000 рублей Максимальный размер выдаваемого кредита 
2 500 000 рублей Срок предоставления кредита (в мес.) 
12, 24, 36, 60, 84 месяцев Валюта кредита  Российские рубли  Полное досрочное погашения кредита  Допускается Частичное досрочное погашение кредита  Не допускается  Поручительство по кредиту  Не требуется 
Таблица 6
Процентные ставки за пользование КредитомПроцентные ставки (% годовых) Первоначальный взнос  Срок предоставления кредита (в месяцах) 12 мес.  24 мес.  36 мес.  60 мес.  84 мес от 0% до 20%  13%  13,3%  13,5%  14%  15%  от 20%  12,5% 12,8%  13% 13,5% 14,5%
Таблица 7
Условия предоставления кредита на приобретение новых автомобилейотечественного производства в ОАО «БИНБАНК» Условия кредитования Допустимые значения Категории автотранспортных средств, на приобретение которых выдается кредит  Новые автомобили иностранного производства  Минимальный размер первоначального взноса (в процентах от стоимости автомобиля)
0% Максимальный размер первоначального взноса (в процентах от стоимости автомобиля)
99% Минимальный размер выдаваемого кредита 
90 000 рублей Максимальный размер выдаваемого кредита 
2 500 000 рублей Срок предоставления кредита (в мес.) 
12, 24, 36, 60, 84 месяцев Валюта кредита  Российские рубли  Полное досрочное погашения кредита  Допускается Частичное досрочное погашение кредита  Не допускается  Поручительство по кредиту  Не требуется 
Таблица 8
Процентные ставки за пользование кредитом:Процентные ставки (% годовых) Первоначальный взнос  Срок предоставления кредита (в месяцах) 12 мес.  24 мес.  36 мес.  от 0% до 20%  16,5%  16,8%  17% от 20%  16%  16,3%  16,5%