Кредитная деятельность коммерческих банков

Контрольная работа № 2по Деньги,кредит, банки
на тему «Кредитнаядеятельность коммерческих банков»
Вологда
2007

Содержание
Введение.                                                                                                                3
1. Принципыбанковского кредитования. Обеспечение обязательств по банковским ссудам                                                                                               4
2. Операции банков по кредитованиюклиентуры                                              7
2.1. Ссудные(кредитные) операции: понятие, классификация.                          7
2.2. Порядокоформления кредитов в банке.                                                     12
3. Методы кредитования.Кредиты населению.                                                 15
Заключение.                                                                                                            24
Список использованнойлитературы.                                                              26

Введение.
Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Подсистемой банковского кредитования понимаетсясовокупность взаимосвязанныхэлементов, определяющих организацию кредитного процесса иегорегулирование в соответствии с принципами кредитования и теориейкредитного риска.
Вкачестве составляющих элементов она включает в себя:
• субъектыкредитования;
• объектыкредитования;
• порядок и степеньучастия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции (сделке);
• способырегулирования ссудной задолженности;
• методыкредитования;
• формы ссудныхсчетов;
•        банковскийконтроль в процессе кредитования.
Актуальность этоговопроса в современных условиях определяется необходимостью выбора организациям приемлемыхдля себя видов кредитования. Основной целью данной работы –описать кредитую сферу деятельности коммерческих банков РФ. Задачами работыявляются:
1)        изучениелитературы по банковскому кредитованию;
2)        описаниеорганизации кредитной деятельности коммерческих банков;
3) выявлениеположительных и отрицательных сторон в кредитной деятельности коммерческихбанков

1.        Принципы банковского кредитования.
Организация кредитова­ния банком конкретного заемщика базируется на определенныхпринципах, на которых банк пре­доставляет кредиты заемщикам. К ним относятсявозвратность, срочность и платность, обеспеченность и дифференцированность.
Возвратностьозначает,что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечиваютвысвобождение ссуженной стоимости и ееобратный приток в банк. Возвратность реально про­является в определенииконкретного источника погашения кредита и юридическом оформлении прав банка наего использование. Конкретные источ­никипогашения кредитов должны быть указаны в кредитном договоре с банком.
Срочность кредитования представляетсобой необходимую фор­мудостижения возвратности кредита. Этот принцип означает, что кредит должен быть не просто возвращен, авозвращен в строго оп­ределенный срок.
Платностькредитования означает,что за предоставление сто­имости вовременное пользование банк взимает с заемщика опреде­ленную плату, котораяобеспечивает возмещение его затрат по при­меченным ресурсам, насодержание самого банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит взимаетсяв форме процен­та. Размер ставки процентаустанавливается соглашением сторон и дифференцируется в зависимости откредитного риска каждой кре­дитной сделки.
Дифференцированностькредитования означает,что коммерче­ские банки не должныоднозначно подходить к вопросу о выдаче кре­дита своим клиентам, претендующим на его получение. Он должен предоставлятьсятолько тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть.
Принципобеспеченности кредита означает, что на случай непред­виденных обстоятельств, ухудшенияфинансового состояния заем­щика банк должен располагать вторичными источникамипогашения кредита, к которым относятся залогимущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия. Обеспечениеобязательств по банковским ссудам предусматриваетсяобеими сторонами кредитной сделки в заключа­емом ими между собойкредитном договоре.
Обеспечениеобязательств по банковским ссудам.
Обеспечение кредита какпринцип кре­дитования направлено, во-первых, на сти­муляцию выполнениязаемщиком своих обязательств перед кредитором, а во-вторых, на компенсациюубытков банка, выз­ванных невозвратом или несвоевремен­ным возвратом заемщикомкредита.
В соответствии сроссийским законода­тельством в качестве способов обеспече­ния кредита могутиспользоваться «залог, поручительство, банковская гарантия, не­устойка и другиеспособы». Так как каж­дый из этих способов обеспечения офор­мляетсясоответствующим договором, в момент заключения которого возникают обязательствасторон по его исполнению, любой из них представляет собой сово­купностьобязательств. Эти обязательства имеют денежную оценку, срок исполне­ния иначинают реализовываться с мо­мента невозврата заемщиком суммы кре­дита.
Залогимущества – этотакая форма обеспечения вы­полнения обязательств, при которой кредитор —залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогомобязательство не будет выполнено. Этот кредитор имеет право в случаенеисполнения должником — залогодателем обеспеченного залогом обязательстваполучить удовлетворение из стоимости за­ложенного имущества преимущественноперед другими кредито­рами.
Залогодателем может быть:
• сам заемщик или третье лицо — с точки зрения субъекта отно­шений;
• лицо, которомупредмет залога принадлежит на правах соб­ственности, полного хозяйственноговедения либо оперативного управления — с точки зрения права на имущество.
Предметамизалога могут бытьпредприятие в целом, земельные участки, основные фонды, товарно-материальныеценности, товарно-транс­портные документы(железнодорожные накладные, контракты и т.п.), валютные средства, ценныебумаги (акции, облигации, векселя, и т.д.), имущественные права.
Отношения междузалогодателем и залогодержа­телем по поводу предмета залога, выступаю­щего вкачестве обеспечения возврата кредита, регулируются дого­вором о залоге, которыйдолжен быть заключен в письменной фор­ме.
Право обращения на предмет залога кредитор приобретает,если в момент срокаисполнения обязательства, обеспеченного залогом, оно не будет исполнено.
Поручительство.По договорупоручительства третье лицо — поручитель обязывается перед кредиторомдругого лица (заемщи­ка, должника) отвечать за исполнение последним своегообязатель­ства полностью или частично. Заемщик и поручитель остаются обя­заннымидо тех пор, пока обязательство не будет выполнено полностью. Договорпоручительства заключается в письменной форме и действует до истеченияуказанного в нем сро­ка или исполнения обеспеченного им обязательства.
Банковская гарантия. Она призвана обеспечить надлежащееисполнение должником (принципалом) своего обязательства перед кредитором(бенефициаром). В качестве гаранта могут выступать банки, иные кредитныеучреждения или страховые организации. Банковская гарантия являетсяодносторонней сделкой, в соответствии с кото­рой гарант дает письменноеобязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлению кредиторомписьменного тре­бования об ее уплате.Банковская гарантия вступает в силу, как пра­вило, со дня ее выдачи. Заее получение должник (принципал) обязан уплатить гаранту комиссионноевознаграждение. Действие га­рантии прекращается в следующих случаях: окончаниясрока, на который она выдана; выплаты бенефициару ее суммы; вследствие отказабенефициара от своих прав по гарантии.

2.        Операции банковпо кредитованию клиентуры
Ссудные (кредитные) операции: понятие, классификация.
 
ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции попредоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности иплатности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо при­нятием векселейв залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции;
Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Ониделятся на группы последующим критериям (признакам): типзаемщика; способ обеспечения; сроки кредитования; характер кругооборота средств; назначение (объекты кредитования); вид открываемого счета; порядок выдачи средств; метод погашения ссуды; порядок начисления и погашения процентов; степень риска; вид оформляемых документов и др.
Итак, классификация ссуд заемщиков и объектовкредитования мо­жет бытьпроведена по ряду признаков.
По направлениям использования(объектамкредитования) ссуды в нашей стране подразделяют на: целевые (кредиты наоплату материаль­ных ценностей для обеспечения производственногопроцесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций,кредиты на стро­ительство и приобретение жилья, кредиты на формированиеоборотных средств и др.) и нецелевые (например, кредиты на временныенужды).
По субъектам кредитной сделки (по обликукредитора и заемщика)
различают:                        
а)       в зависимости от типа кредитора:
• банковские ссуды(предоставляемые отдельными банками или бан­ковскими консорциумами, объединениями);
• ссуды кредитныхорганизации небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи,кредитных кооперативов, стро­ительных обществ, пенсионных фондов и т.д.);
• личные иличастные ссуды (предоставляемые частными лицами);
•        ссуды, предоставляемые заемщикам предприятиями иорганизациями (в порядкекоммерческого кредитования или ссуды с рассрочкой
платежа, предоставляемые населению торговыми организациями и др.);
б)       по типу заемщика:
• ссудыюридическим лицам: коммерческим организациям, не­коммерческим, правительственным организациям;
• ссудыфизическим лицам.
По отраслевому признаку различаютссуды, предоставляемые бан­ками предприятиям промышленности, сельскогохозяйства, торговли, транспорта,связи и т.д.
По срокам кредитования ссуды подразделяют на;
• краткосрочные(сроком от одного дня до одного года);
• среднесрочные(сроком от одного года до трех-пяти лет);
•        долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).
Краткосрочную ссуду можно оформить на определенныйсрок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребованияне имеет фиксированного срока, и банк может потре­бовать ее погашения в любоевремя. При предоставлении ссуды до вос­требования часто предполагается, чтозаемщик сравнительно ликви­ден и что активы, в которые вложены заемныесредства, могут быть превращеныв наличность в кратчайший срок.
По виду открываемого счета бывают разовыессуды, предоставляе­мые с отдельных (простых) ссудных счетов иликредитование со специ­альных ссудных счетов, предусматривающихучет совокупной задолжен­ностиклиента перед банком.
По обеспечению выделяют ссуды необеспеченные (бланковые)и обеспеченные(залогом,гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банктребует обеспечения, — риск понес­ти убытки в случае нежелания илинеспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечениене гарантирует погашения ссу­ды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидациибанк получает пре­имущество перед другими кредиторами в отношении любоговида ак­тивов, которые служат обеспечением банковской ссуды.
По графику погашения различают ссуды, погашаемыеединовремен­но, и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты безрассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашениезадолжен­ности по ссуде и процентов осуществляется единовременно.
Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномернымпериодическимпогашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды снеравномерным периодическим погашением ссуды (сумма пла­тежа впогашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависи­мости отопределенных факторов, например по мере приближения даты окончательногопогашения ссуды или завершения кредитного догово­ра; ссуды с неравномернымнепериодическим погашением. При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действуетпринцип, согласно которому сум­ма ссуды списывается частями на протяжении периодадействия дого­вора. Для банка  вы­годнее, чтобы ссуда погашалась периодически в течениевсего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождаеткредитные ресурсы для новых вложений, повышая та­ким образом его ликвидность.
Возможно также деление ссуд на ссуды с льготнымпериодом погаше­нияи без льготного периода.
По методу взимания процентов ссудыклассифицируют следующим образом: ссуды с удержанием процентов в моментпредоставления ссу­ды; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита иссуды с уплатойпроцентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренномуграфику).
По характеру кругооборота средств ссуды делят на:а) сезонные и несезонные, б) разовые и возобновляемые. В группу разовых кредитов, как правило, включаюткредиты предоставляемые клиентам покредитным картам или кредиты по единымактивно-пассивным счетам.
Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическоепогаше­ние ссуды и процентов. В большинстве случаев заемщик получает та­койкредит для покупки товаров или покрытия других расходов и обя­зуется погашать кредит ежемесячноравными долями. Кредиты, предоставляемые покредитным картам, и овердрафт по текущим сче­там формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические (восновном ежеме­сячные) платежи. Однако они имеют ряд особенностей, чтопозволяет выделить их в отдельную группу кредитов.
В отличие от разовых кредитов большинство ссуд с рассрочкой платежа являются обеспеченными.
Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать формупрямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банков­ского кредитазаключается кредитный договор между банком и заемщиком — пользователем ссуды.Косвенный банковский кредит предпо­лагает наличие посредника в кредитныхотношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятиярозничной тор­говли. Кредитный договор в этом случае заключается между клиентом и магазином,который в последующем порядке получает ссуду в банке.
Прямое и косвенное банковское кредитование имеет своипреиму­щества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковс­коекредитование от косвенного, — это простота организации кредит­ного процесса,которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическуюцелесообразность выдачи ссуды и организо­вать действенный контроль за ееиспользованием и погашением. Все это, несомненно, положительно влияет наорганизацию кредитных от­ношений банка с заемщиком. К негативным факторам, спозиций бан­ка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относятнесколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковс­комкредитовании. Чем обусловлен подобный вывод?
Во-первых, тем, что современная практика кредитования внашей стране имеет ряд сложностей: а) глубокий анализ кредитоспособно­сти клиентов настадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят да­леко не все коммерческиебанки; б) методики анализа кредитоспособ­ности не всегда отвечают требованиям практики;в) наличие обеспечения поссуде нередко носит формальный характер.
Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране(экономическая, политическая, социальная нестабильность, инфляция,платежный кри­зис ит.д.) также негативно отражается на организации кредитного процесса.
Косвенноебанковское кредитование позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и пр.), поскольку ссуды, предоставляемые, например,юридическим лицам (тор­говыморганизациям, предприятиям, фирмам и т.д.), позволяют с боль­шей степеньюдостоверности и реальности определить кредитоспособ­ность заемщика (юридического лица), возможностипогашения ссуды в срок и полностью,организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды. С точки зрения клиента,важно также, что он: а) получаетссуду в момент возникновения потребности в ней (в торго­вой организации при покупке товаров длительногопользования, на­пример, по кредитнойкарте), б) для него нет необходимости обращаться в банк с просьбой овыдаче ссуды и т.д.
Приведенная классификация условна, так как в банковскойпракти­ке подчас невозможно выделить тот или иной вид ссуды в «чистом виде» в соответствиис определенным признаком классификации. Вместе с тем представленнаяклассификация отражает многообразие ссуд, но не исчерпывает всехвозможных критериев классификации, в силу чего ее можнопродолжить в зависимости от других признаков.
Все кредитные операции осуществляются коммерческимибанками в соответствии с договорами, заключенными с клиентами. Кроме кре­дитногодоговора для оформления ссуды клиенты представляют в банк срочноеобязательство (обязательство-поручение), залоговое или гаран­тийноеобязательство и заявление на получение ссуды.
При нарушении заемщиком обязательств по кредитномудоговору коммерческий банк вправе досрочно взыскать предоставленные ссуды и начисленныепроценты, если это предусмотрено договором, обращать взыскания назаложенное имущество в порядке, установленном феде­ральнымзаконом. Более того, банк обязан предпринять все предусмот­ренныезаконодательством Российской Федерации меры для взыскания задолженности.В этом отношении коммерческий банк вправе обратить­ся в арбитражный суд сзаявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве)в отношении заемщиков, не выпол­няющих свои обязательства по возвратуполученных кредитов.
Порядок оформления кредитов в банке.
Для получения креди­та потенциальный заемщик должен представить в банк следующиедокументы:
1) заявление — ходатайство на выдачу ссуды (в нем указываются сумма, цель и срок испрашиваемогокредита);
2)  анкета заемщика (наименованиепредприятия, фирмы; юри­дический адрес и фактическое местонахождение;организационно-правовая форма; основные учредители, их доля в уставном капита­ле; даты государственной регистрации и началафункционирования; наименованиебанков, где открыты расчетные счета; основные виды деятельности,продуктов, работ, услуг; положение на рынке сбыта по каждому виду деятельности;результаты деятельности: объем продаж, балансовая и чистая прибыль);
3)  бизнес-план (на текущий и последующие1—2 года);
4)  технико-экономическое обоснованиепотребности в кредите (позволяет судить о затратах кредитуемого мероприятия,сделки, ореальных сроках окупаемостизатрат и, следовательно, о сроках воз­врата кредита);
5) копииконтрактов (договоров) на закупку товаров, продук­ции, услуг, работ, подкоторые испрашивается кредит;
6)сведения обоборотах по расчетным счетам заемщика за по­следние6 месяцев и план-прогноз потоков денежных средств заём­щика на периодпользования кредитом;
7)копии контрактов(договоров) на реализацию продукции, работ, услуг;
8) бухгалтерская отчетность за последнийфинансовый год, за­веренная аудиторской фирмой;
9) баланс на последнюю отчетную дату сприложениями и рас­шифровками отдельных балансовых статей;
10) справки издругих банков, подтверждающие добросовестную кредитную историю заемщика;
11) справки о полученных в других банках кредитах (суказани­ем суммы кредита, срока возврата, формы обеспечения);
12) проекты обеспечительных обязательств по ссуде(договоров залога имущества с краткойхарактеристикой последнего; договоров поручительстватретьих лиц или гарантий банков с документами об их финансовомсостоянии);
13) проект кредитного договора с банком.
Всепредъявленные клиентом банку документы на получение ссуды тщательно им изучаются и анализируются. В процессе этого банк оценивает статус заемщика, его бизнес,финансовое положение и кредитоспособность, объект кредитования с точки зрениясоответ­ствия уставной деятельности заемщика, а также и кредитной поли­тике банка, реальность возврата кредита за счетвыручки от реализа­ции своей продукции, работ, услуг, конечныйэкономический или социальный эффект откредитования объекта, статус и платежеспо­собность поручителей игарантов по ссуде, приемлемость и доста­точностьзалога имущества. При положительном решении вопроса о выдаче кредита результатом всей проведеннойработы является со­ставленное специалистом банка заключение на выдачу кредита,ко­торое утверждается на кредитномкомитете банка, что в итоге явля­ется основанием для заключения междубанком и заемщиком кре­дитного договора.
Отношения кредитного договора устанавливаются Гражданскимкодексом РФ, согласно которому его специфика и отличия от обыч­ного договоразайма, заключаемого между любыми юридическими и физическими лицами, состоят в следующем:
• банк-кредиторпредоставляет кредит заемщику только в де­нежной форме;
кредитвыдается только под проценты, размер которых уста­навливается кредитнымдоговором;
•кредитный договор должен быть заключен в письменной фор­ме, несоблюдениекоторой делает его недействительным.
Кредитныйдоговор регулирует отношения между банком-кредитором и заемщиком по поводувеличины и характера использования кредита, сроков его погашения, размера ипериодичности уплаты процентов за кредит, способа дополни­тельного обеспеченияего возврата, ответственности сторон за несоблюдение усло­вий договора.
Каждымбанком раз­рабатывается кредитная политика, которая должна ориентиро­ваться нагеографические регионы размещения средств на кре­дитном рынке и устанавливатьсоотношение между ними, опре­делять желательную концентрацию кредитов вотраслевом разрезе, оптимальную их структуру по срокам, видам валют, ука­зыватьприоритеты относительно субъектов кредитования и его видов, а такжепредпочтительность обеспечения по ссудам, пре­дусматривать уровень крупных, атакже проблемных и просро­ченных кредитов для поддержания качества кредитногопортфе­ля на должном уровне.

3. Методы кредитования. Кредитынаселению.
Подметодом кредитования понимается способ выдачи и погашения кредита. В настоящеевремя отечественной банковской практикеиспользуются следующие способы выдачи и погашения кредита,рекомендованные Банком России:
• разовым зачислениемденежных средств на банковский счет либо разовой выдачей наличных денег;
• открытиемкредитных линий различного вида;
• кредитованиембанком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента (при отсутствииили недостаточности на не денежных средств);
• насиндицированной (консорциальной) основе;
• другимиспособами.
Разовые кредиты — это кредиты, которые предоставляютсязаем­щикамот случая к случаю на удовлетворение различных их потреб­ностей. При этом каждая ссудаоформляется индивидуальным кре­дитнымдоговором с указанием цели и суммы кредита, срока его воз­врата, ставки процента и обеспечения. Для решениябанком вопроса о выдаче такого кредита заемщик должен каждый разпредставлять ему необходимый в таких случаях для его оформления пакет доку­ментов. Выдача разовой ссуды всегда производитсяединовременно. Кредит выдается с простого ссудного счета с зачислениемсуммы кредита на расчетный счет заемщика.Предприятие (фирма)-заемщик можетиметь в банке несколько простых ссудных счетов, если оно од­новременно пользуется кредитом под несколькообъектов кредито­вания, т.е.выданным на разные цели, в разное время и на различные сроки. Погашение разовых кредитов можетпроизводиться заемщи­ком какединовременно разовым платежом по окончании установлен­ного договором срока кредита, так и периодически всогласованные с банком сроки и всоответствующей оговоренной сумме.
Открытаякредитная линия представляетсобой обязательство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределахза­ранее установленного ему на определенный срок лимита, который может бытьиспользован заемщиком на основании кредитного до­говора по мере возникновения потребности в дополнительных сред­ствах впределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких-либо документальныхоформлений. Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любыерасчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглаше­нии,заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия от­крывается в основном наодин год, но может иметь и более короткий период. По просьбе клиента и приналичии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться. Различаютвозобновляемую и невозобновляемую кредитные линии.
Под возобновляемойкредитной линией понимается договор (со­глашение)о предоставлении заемщику ссуды, в котором определя­ется максимальныйразмер единовременной задолженности клиен­та-заемщика по полученным кредитам(лимит задолженности) и который предусматривает возможность ее полного иличастичного погашения на протяжении срока действия договора (соглашения) с правом последующего докредитования клиента доустановленного лимита. Неоднократные автоматические выдачи и погашениякре­дита в рамках договора об открытиикредитной линии под лимит за­долженности являются главным достоинствомвозобновляемой («револьверной») кредитной линии. Возврат кредитов по такому договору может быть предусмотрен на конкретнуюдату (в пределах общего срокадоговора) или до востребования, или же до востребо­вания, но не ранее определенногосрока.
Под невозобновляемой кредитной линией понимаетсядоговор, по которомупредусмотрена выдача кредита несколькими суммами (траншами) в пределах общейсуммы договора (лимита выдач) не­зависимо от частичного погашения. По каждойотдельной выдаче кредита в счет открытой невозобновляемой кредитной линии (подлимит выдач) может устанавливаться свой конкретный срок пога­шения, но впределах общего срока пользования кредитной лини­ей. В договоре о кредитнойлинии может предусматриваться и та­кой порядок, чтобы сроки погашения всехтраншей кредита прихо­дились на один срок —срок окончания кредитного договора. Лимит выдач считается полностьюиспользованным, если оборот суммар­нойвыдачи кредитов по всем траншам равен сумме, предусмотрен­ной в кредитномдоговоре (соглашении). В данном случае кредит­ная линия считается исчерпанной.
Овердрафт— это особая формакраткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетногоили текуще­го счета клиента. Под кредитованием счета понимается осуществлениебанком плате­жей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. Овердрафтследует рассматривать как льготную форму кредитова­ния, т.е. данный кредит должен предоставляться достаточно устой­чивымв финансовом отношении заемщикам при временном недо­статке или краткосрочномотсутствии у них на счетах средств для совершения платежей на непродолжительныйсрок, учитывая ха­рактер потребности в заемных средствах.
Кредитованиебанком расчетного (текущего) счета клиента при недостаточности или отсутствиина нем денежных средств для производства платежей осуществляется приустановленном ему лимите (т.е. примаксимальной сумме, на которую могут быть про­ведены операции по счетусверх остатка средств на нем) и срока, в течение которого должны быть погашенывозникшие кредитные обязательства клиента перед банком. При этом следуетразличать общий срок кредитования по овердрафту и в его рамках срок каж­догокредита.
Коммерческие банки обычно предоставляет три видалимита овер­драфта:
1)стандартный;
2)под инкассацию, если не менее 50% кредитовых оборотов по расчетному счету клиентасоставляет выручка от инкассации, сдаваемая в банк;
3)      техническогоовердрафта, под оформленные в банке платежи, например, продажа/покупкавалюты на бирже или другие гарантированные поступления на счет клиента безучета его финансового состояния.
Стандартныйлимит овердрафта и лимит овердрафта под инкассациюследует рассчитывать исходя изминимально­го скорректированного месячного креди­тового оборота по расчетному(текущему) счету клиента в банке.
Российскиекоммерческие банки уста­навливают лимит овердрафта в основном в размере до 30%от суммы среднеме­сячных за последние 3—6 месяцев чистых поступлений средств нарасчетный счет клиента, но не более 50% минимальных ежемесячных поступлений заэтот же пе­риод.
При овердрафте денежные документы оплачиваются за счеткре­дита сверх остаткасредств на расчетном счете заемщика на конец операционного дня, но в пределахсвободного лимита. Образовав­шееся в результате таких операций на расчетномсчете клиента-заемщика дебетовое сальдо переносится с расчетного счета на от­дельныйссудный счет по учету кредита (овердрафта). Погашают­ся предоставленные кредитыпо овердрафту ежедневно путем списания средств с расчетного (текущего) счета клиента-заемщикав безакцептном порядке в пределах свободного остатка средств на счете клиентана конец операционного дня.
Кредитына синдицированной основе предоставляются заемщи­ку за счет объединения ресурсов нескольких банков.Этот вид кре­дита используется как для краткосрочного, так и для долгосрочно­го кредитования, если объем кредита или кредитныйриск слишком велики для одного банка. Кредитование может осуществлятьсяв рублях и иностранной валюте. Таким образом, субъектами кредитных отношений, с одной стороны, выступают какминимум два бан­ка, а с другой — один или несколько заемщиков,непосредственно сопричастных к осуществлению кредитуемого мероприятия. От­ношенияпо поводу кредита между банками и заемщиком оформ­ляются либо одним общимкредитным договором либо договора­ми с каждым банком в отдельности.Задолженность по ссуде по­гашается заемщиком всем банкам-участникамодновременно и прямо пропорционально выданным долям кредита (исходя из ус­тановленнойдоли участия).
К другимспособам предоставления (размещения) банками де­нежных средств относятсявексельные, факторинговый и форфей­тинговый кредиты и кредит-аренда (лизинг).
Вексельныекредиты подразделяютсяна векселедательские и предъявительские. Последние бывают двух видов: учетные изало­говые.
Учетвекселей — этопокупка их банком, в результате чего они полностью переходят в егораспоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедателей. За такую опе­рацию банк взимает процент, которыйназывается учетным процен­том, или дисконтом. Его величина определяется в зависимости от срока, оставшегося донаступления срока платежа по векселю. Учетный процент удерживается банком вмомент его  покупки.
Ссуды под залог векселей отличаются отучета векселей, во-пер­вых,тем, что собственность на вексель банку не переуступается, вексель только закладывается векселедержателем наопределенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды,во-вторых, ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только на60-90% его номинальной стоимости.
Векселедателъскимкредитом пользуютсяпредприятия, выступающие в роли покупателей, при не­хватке оборотных средств для расчетов с поставщиками продукции, товаров, услуг. В этом случае банк заключает склиентом кредитный договор, всоответствии с которым заемщик в качестве кредита по­лучает пакетсобственных векселей банка-кредитора, выписанных последним на него на общую сумму, указанную в договоре. Ставка процентаза векселедательский кредит устанавливается ниже став­ки за обычный банковскийкредит в связи с более низкой ликвид­ностью векселей по сравнению с деньгами.
Факторинг.Факторинговаядеятельность банков регулируется гл. 43 Гражданского кодекса РФ «Финансированиепод уступку денежного требования». По договору финансирования под ус­тупку денежного требования одна сторона (финансовыйагент) пе­редает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежныесредства в счет денежного требованияклиента (кредитора) к третье­му лицу (должнику), что следует изпредоставления товаров, выпол­нения работ или оказания услуг третьемулицу, а клиент уступает или обязуетсяуступить финансовому агенту это денежное требование. Следовательно,предоставление денежных средств в форме кредита для предоплаты долговыхтребований является определя­ющим признакомфакторинговой деятельности. Различают два вида факторинга: открытый изакрытый.
При открытом факторинге плательщик (должник)уведомляет­ся о том, что поставщик (клиент) переуступил требованиефактору-посреднику. Должник производит платеж непосредственно послед­нему.
Закрытый,или конфиденциальный, факторинг является скры­тым источником средств для кредитования продажпоставщика, поскольку покупатель вообще не осведомлен о переуступке требо­ванияфактору-посреднику. В данном случае должник ведет расче­ты с самим поставщиком,который после получения платежа дол­жен перечислить соответствующую его частьфакторинговой ком­пании для погашения кредита.
Форфетирование представляет собой форму кре­дитования экспорта банком (илифинансовой компанией) путем покупки без оборота на продавца векселей и другихдолговых тре­бований по внешнеторговым операциям. Оно приме­няется припоставках основных средств (машин, оборудования) на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа (в мировой прак­тике до семи лет). Поставщик обращается кбанку (или группе банков) с предложением купить предполагаемые долговыетребования в отношении по­купателя. После оценки банком своих рисков междубанком (форфетором) и поставщиком оформляется договор о предоставлениифорфейтингового кредита. На его основе поставщикпередает банку все требования к покупателю, а банк выплачиваетпоставщику сумму стоимости поставки за вычетом процента по отвлечению ресурсов на приобретение долговых обязательств покупателя,комиссионного вознаграждения за совершение сделки, а также суммы возмещения расходов.
 Лизинг. Лизинговые операции банков, иликредит-аренда, осно­ваны на условиях аренды на средне- и долгосрочный периодсредств производствапредприятиями-пользователями за определенную плату. Для предприятия-арендаторализинг в действительности является способомкредитования основных фондов в форме отсроч­ки платежей на выгодныхусловиях. Лизинговые операции позво­ляют предприятиям без предварительногонакопления определен­ной суммы собственныхсредств и без получения банковских и дру­гих кредитов в денежной формебыстро приобретать и оперативно внедрять у себя новую современную технику.
Кредитынаселению.
Кредитпредоставляется гражда­нам от 18 до 70 лет при условии, что срок его возвратапо договору наступит до исполнения заемщику75 лет. При предоставлении кре­дита на сумму, не превышающую 100 дол. США (илиего рублевый эквивалент), или на срок не более 2 месяцев максимальноеогра­ничение по возрасту не устанавливается. Обязательным условиемпредоставления кредита является наличие обеспечения. В качестве обеспеченияСбербанк принимает:
1) поручительствограждан РФ, имеющих постоянный источник дохода.Поручительство принимается от граждан в возрасте от 18 до 70 лет.Количество поручителей зависит от суммы кредита;
2)поручительство платежеспособных предприятий и организа­ций-клиентов банка;
3) передаваемыев залог физическим лицом ликвидные ценные бумаги;
4)передаваемые в залог юридическимлицом ликвидные ценные бумаги;
5)передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортныесредства и другое имущество.
Прииспользовании в качестве обеспечения возврата кредита залога имущества заемщикдолжен представить определенный пе­речень документов как при залогенедвижимости, так и при залоге транспортных средств и ценных бумаг.
Дляполучения кредита заемщик представляет в банк докумен­ты, подтверждающие егоплатежеспособность, на основании кото­рых банк проводит анализплатежеспособности заемщика.
Определив кредитоспособность клиента, банк и ссудозаемщик заключают кредитный договор, вкотором оговариваются все условия по выдаче, использованию и погашению ссуды. Внастоя­щее время банки предоставляют тривида потребительских ссуд: кратко-, средне- и долгосрочные.
Ккраткосрочным ссудам относится экспресс-кредит. Этот кредит один из самыхбыстрых по времени оформления видовкредита. Он может быть предоставлен в течение 1—3 дней.
Уплатапроцентов за кредит и возврат его основной суммы осу­ществляются клиентомодновременно в конце срока действия кре­дитного договора. Этот кредит характеризуетсяпростотой оформ­ления. Максимальный размер кредита не ограничен и не требуетсясправки о доходах заемщика и его поручителей.
Ксреднесрочным кредитам относятся ссуды на неотложные нужды. Этот кредит можетбыть предоставлен на срок до 5 лет гражданам, имеющим самостоятельный источникдохода (в том числе и пенсионерам), отделением Сбербанка по месту их житель­ствана различные цели: приобретение транспортных средств, га­ражей, дорогостоящихпредметов домашнего обихода (мебели, бытовой техники и др.), хозяйственноеобзаведение, оплату меди­цинских услуг, приобретение туристических и санаторныхпуте­вок, организацию праздничных торжеств и другие цели потреби­тельскогохарактера. В настоящее время эта ссуда выдается в раз­мере до 10 тыс. дол. илив рублевом эквиваленте этой суммы (по курсу Центрального банка РФ).Обязательным условием получе­ния кредита является постоянная прописка или местоработы, постоянный источник дохода (стаж на последнем месте работы не менее 1года).
Кдолгосрочным относятся ссуды на приобретение, строитель­ство и реконструкциюобъектов недвижимости, образовательный кредит, ипотечное кредитованиевладельцев государственных жи­лищных сертификатов (ГЖС).
Кредит на приобретение, строительство и реконструкциюобъек­тов недвижимостивыдается на срок до 15 лет, но в отличие от кре­дита на неотложные нужды в этомслучае от населения требуется представление отчета о использовании кредита идокументов, под­тверждающих целевоенаправление полученных в банке сумм.
Некоторыекоммерческие банки имеют свои схемы предостав­ления потребительских ссуднаселению. Так, банки предостав­ляют:
• ссуды частным клиентам под залог недвижимости и драгоцен­ностей;
• кредиты индивидуальным клиентам, работающим на предпри­ятиях, под гарантии предприятий;
   • ссуды на строительство жилья;
•кредиты своим частным клиентам под обеспечение:
—квартиры владельца в размере 50—70% стоимости квартиры;
—акциями данного банка в размере 90% номинала;
—договором по вкладам сроком на 3 месяца с возможностью пролонгации;
•  ссудыиндивидуальным заемщикам, работающим на предпри­ятиях — клиентах банка подзалог: депозитного вклада, автомоби­лей, квартир, домашнего имущества клиентов;
•  кредиты наобучение, лечение, проведение отпуска, приобре­тение стройматериалов для строительстваи ремонта дач, квартир, жилых домов;приобретение жилья, обмен жилья, покупку и ремонт автомобиля.

Заключение.
Вусловиях наращивания темпов кре­дитования реального сектора экономи­ки, а такжепотребительского кредито­вания между банками обостряется кон­курентная борьба.Идет борьба за кли­ента и проводится агрессивная кредитная политика, что вконечном счете приво­дит к росту кредитных рисков, в том чис­ле рисковневозврата кредитов. В дан­ной ситуации особое значение для бан­ка приобретает возвратностьпредостав­ленных  кредитов,  которая в  первую очередь зависит от финансового состоя­ния заемщика. С целью сниженияриска невозврата кредита в связи с неудовлет­ворительным  финансовым состояниембанковская практика выработала различ­ные способы оценки финансовой устой­чивостипотенциального заемщика, ре­зультатов его деятельности. Однако в связи созначительным сроком кредито­вания данные способы не дают доста­точнойуверенности в возврате кредита.
Поворотбанков в сторону розничного бизнеса обус­ловлен прежде всего, стабилизациейэкономической конъюнктуры и, соответственно, повышением реаль­ных доходовнаселения. В настоящее время темпы роста потребительских кредитов опережаюттемпы роста де­позитов населения: если в начале 2001 г. их соотноше­ние вкоммерческих банках составляло 4%, то сейчас более 30%.
Потребительскоекредитование становится естествен­ной альтернативой размещения банковскихресурсов. Растущие доходы населения позволяют размещать ресурсы под болеевысокие проценты и одновремен­но расширять круг заемщиков.
Фундаментальныймакроэкономический фактор риска — кредиты, направленные в реальный секторэкономики, связаны с увеличением производ­ства, поскольку используются длянаращивания про­изводственной базы, ее модернизации или направля­ются воборотные средства. Таким образом, кредито­вание направлено на увеличениеприбыли предприя­тия, что, собственно, и является основой для выпол­ненияобязательств по кредиту. Потребительский же кредит ориентирован на расходызаемщика и никак не влияет на его доходную часть. Иными словами, если кредит впроизводствен­ный сектор как бы сам создает дополнительные усло­вия длявозврата денег, то, вы­ступая в качестве потребительского, он никоим обра­зомне ориентирован на источник средств для пога­шения.
Взаключение следует отметить, что жизненно не­обходимой становится системапостоянного на­блюдения за состоянием экономики, макроэко­номических тенденцийи банковского сектора. Иными словами, речь идет о серьезной аналитичес­койработе, налаженной системе мониторинга (вклю­чающего аналитическую и прогнознуюкомпоненту) за общеэкономическими процессами. Причем мони­торинг изполуакадемического метода исследования должен стать практическим инструментомнадзора, позволяющим своевременно определить приближа­ющиеся риски и принятьадекватные меры реагиро­вания со стороны регулятора, и таким образом реа­лизоватьосновную функцию надзора — обеспечение устойчивости и надежности банковскогосектора эко­номики.

Список использованных источников:
1.        Банковское дело. 5/2006 М.К. Беляев. Специфические рискипотребительского кредитования. 54-56 с., 72 с.
2.        Банковское дело. 7/2006 Д.В. Орехов. Теория и практикаопределения лимитов кредитования в форме овердрафта. 54-56 с.,72 с.
3.        Банковское дело. 9/2006 Д. Кандаурова. Обеспечениекредита: место и роль в кредитной политике. 40-45 с., 72 с.
4.        Деньги. Кредит. Банки. Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В.Базулин, под. ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, изд. Проспект,2006. — 624 с