Кредитный договор и его виды

КУРСОВАЯРАБОТА
покурсу «Гражданское право»
потеме: «Кредитный договор и его виды»

Оглавление
 
Введение
1.Понятие кредитногодоговора.
2. Виды кредитногодоговора.
Заключение
Список использованнойлитературы

Введение
Большинстводоговорных обязательств, которые заключают участники гражданского оборота,представляют собой возмездные отношения. Как правило, они порождают денежныеобязательства, в силу которых одна сторона обязуется передать вещь, оказатьуслугу, произвести работу и т.д., а другая – оплатить переданную вещь,оказанную услугу, произведённую работу и т.д.
Денежноеобязательство, всегда связанное с оплатой денежной суммы, имеет место в самыхразнообразных договорах: купли – продажи, поставки, контрактации, аренды,подряда, перевозки и т.д. Что касается граждан, то они обычно оплачивают своидолги по обязательствам собственными денежными средствами, не прибегая кфинансовой помощи других лиц. Однако в ряде случаев граждане не в состояниирассчитаться имеющимися в наличии средствами. Тогда они вынуждены обращаться ккредитным организациям… Аналогичное положение может сложиться и в отношенияхмежду организациями — юридическими лицами. Однако содержание и объемыэтих обязательств имеют свои особенности, включая специфику субъектов,участвующих в таких обязательствах. При этом следует иметь в виду, что гражданеобычно удовлетворяют свои потребности в приобретении разнообразного имуществаза счет денежных средств, составляющих оплату их труда, т.е. за счет зарплаты.Некоторая часть граждан имеет в качестве источника оплаты своих расходов доходыот предпринимательской деятельности. Организации — юридические лицапокрывают свои расходы за счет доходов от их коммерческой деятельности. И лишьу социально-культурных учреждений главным источником оплаты расходов служат бюджетныеассигнования.
На всехэтапах развития экономики страны кредит играл важное значение. Но только вновых условиях хозяйствования, в процессе возникновения и внедрения рыночныхотношений кредит и кредитные отношения получили широчайшее применение и новоеправовое закрепление. Традиционный договор займа оказался недостаточноприспособленным для регулирования сложных и разнообразных кредитных отношений вусловиях рыночного хозяйствования.
Данноеположение учтено новым ГК РФ, который выделил кредитный договор в качествесамостоятельной разновидности договора займа. В настоящей работе поставленацель изучения экономической и юридической стороны кредитного договора. Дляреализации поставленной цели поставлены следующие задачи: рассмотретьособенности правового регулирования заключения кредитного договора, рассмотретьсуществующие виды кредитных договоров.

1. Понятие кредитного договора
В современныхусловиях экономического оборота деятельность любого коммерческого юридическоголица немыслима без привлечения сторонних средств. В условиях относительностабильной экономической ситуации, а также учитывая фактор риска ведениябизнеса в России практически любой мало-мальски крупный договор купли — продажи продукции дляпоследующей перепродажи ставит перед юридическими лицами риск убытков в связисо значительным периодом времени, на который отвлекаются оборотные средства.Немаловажную роль также играет так называемая «сезонная продукция», то естьпродукция, пользующаяся активным спросом или предлагаемая по самым низким ценамв определенный сезон времени. Для иллюстрации можно привести запасные части длякомбайнов и тракторов, пользующиеся спросом в начале весны перед началомпосевных работ, различные овощепродукты, активно предлагающиеся на рынке осеньюпо окончании уборочной кампании, и таких примеров можно привести очень много.
Участникигражданско-правового оборота отвлекают свои оборотные средства, путем вложенияих в долгосрочные проекты, с целью получения в дальнейшем прибыли, иодновременно с отвлечением денежных средств, подвергаются определенным рискам:риск того, что проект окажется не рентабельным и не принесет прибыли, риск того,что предприятие окажется «парализованным» и не сможет осуществлять текущуюдеятельность в связи с нехваткой денежных средств, риск того, чтомногообещающий проект не только не принесет прибыли, но и убытки и многоедругое.
Такимобразом, зачастую на рынке возникает ситуация, при которой один субъектгражданского оборота остро нуждается в дополнительных средствах финансирования,а другой участник оборота готов предоставить денежные средства напредусмотренных законом и договором условиях.
Подобныйинститут гражданского права, институт договора займа, известен очень давно иявляется рецепированным из правовой системы Древнего Рима, но, безусловно, то,что в связи с изменением и строгой формализацией рыночных отношений данныйинститут не мог не претерпеть значительных изменений. В результате этогоГражданский Кодекс Российской Федерации выделил в отдельные институты институтзайма, институт кредитного договора и институты товарного и коммерческогокредита.
ГражданскийКодекс РСФСР 1964 года разделял институты займа и кредита и относил последний вбольшей степени к расчетным отношениям, нежели к отношениям займа. В связи сэтим отдельно рассматривал отношения займа в гл. 26 и отдельно кредитныеотношения совместно с расчетными в гл. 34 ГК РСФСР 1964 г. Представляется поменьшей мере нелогичным признание самостоятельности кредитных отношений ототношений займа.
Сменившие ГКРСФСР 1964 года Основы гражданского законодательства Союза ССР и Республикпризнали ошибку, допущенную законодателем в ГК РСФСР 1964 года, и приняли прямопротивоположную концепцию: ст.113 Основ 1991 года даже не выделяла кредитныеобязательства в отдельный вид обязательств, проводила знак равенства междудоговором займа и кредитным договором, «хотя и признавала возможностьвозникновения особого обязательства по предоставлению кредита»[1].Помимо этого займ, как и кредит все также относились к расчетным отношениям.
ГражданскийКодекс Российской Федерации занял промежуточную позицию между ГК РСФСР 1964года и Основами 1991 года. С одной стороны, признавая определеннуюсамостоятельность кредитных отношений, законодатель прямо указал в п.2, ст. 819ГК РФ на применение к кредитным отношениям правил, регулирующих отношениязайма, если иное не предусмотрено параграфом 2, главы 42 ГК РФ либо не вытекаетиз существа кредитного договора. С другой стороны, ГК РФ отделил отношениязайма и кредитные отношения от расчетных отношений.
Помимо этогозаконодателем выделены в отдельный институт неизвестные до этого времениинституты «товарного и коммерческого кредита».
Кредитный договор – соглашение, покоторому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставитьденежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренныхдоговором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатитьпроценты на нее (ст. 819 ГК РФ).
Кредитный договор необходимо отличать отдоговора займа. Прежде всего, договор займа реальный, тогда как кредитныйдоговор консенсуальный. предметом займа выступает исключительно валютаРоссийской Федерации либо иные вещи, определяемые родовыми признаками, тогдакак в кредитных отношениях предметом кредита может быть валюта РФ либоиностранная валюта. Предметом договора займа не может выступать иностраннаявалюта в силу того, что сделки с иностранной валютой могут осуществлять лишьуполномоченные банки, и с другой стороны в отличие от кредита, предметом займамогут выступать иные вещи, отличные от денег, определяемые родовыми признаками.Предметом договора займа не может являться индивидуально определенная вещь всилу того, что нельзя передать в собственность вещь, определяемуюиндивидуальными признаками с условиями возврата точно такой же вещи в будущем.Данная конструкция предусмотрена в ГК РФ как договор безвозмездного пользования(ссуды)[2].
Условие опроцентной ставке по договору займа является не существенным. В отличие откредитного договора, договор займа может быть беспроцентным. Договор займаможет быть возмездным, но без указания размера процентной ставки в текстедоговора. В этом случае, в соответствии со ст. 809 ГК РФ процентная ставкаопределяется ставкой рефинансирования в месте жительства либо нахождения кредиторана день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.
Как указываетВысший Арбитражный суд, деятельность по предоставлению процентных займов недолжна носить систематический характер и иметь характер исключительнойдеятельности. В противном случае данный вид деятельности следуетквалифицировать как банковскую деятельность, а, следовательно, при отсутствиилицензии на банковскую деятельность – деятельность, осуществляемую без наличияспециального разрешения (лицензии)[3].
В отличие откредитного договора по договору займа заимодавцем может выступать любой субъектгражданского права. Кроме того, договор займа в отличие от кредитного договораодносторонне обязывающий.
Такимобразом, основными принципами кредитного договора являются срочность, платностьи возвратность.
Стороны кредитного договора – заемщик (физическоелицо) и кредитор (кредитная организация). Важно подчеркнуть, что наряду спонятием «стороны кредитного договора» в отечественной юридической литературеиспользуется также понятие «субъекты банковского кредитования». Это понятиеболее широкое, включающее не только банк и заемщика, но и других лиц. К числутаковых, по мнению О.М. Олейник, относятся: лицо, предоставляющее обеспечениевозврата кредита заемщиком, обладатель прав (лицо, предоставившее банкуденежные средства, используемые в качестве кредитных ресурсов), банковскаясистема Российской Федерации в целом[4].
Кредитный договор является двухстороннеобязывающим обязательством. Основная обязанность кредитора – предоставитьденежные средства заемщику. При этом обязанность банка предоставить кредитсчитается исполненной, когда кредит предоставлен в точном соответствии сусловиями, указанными в договоре. Основная обязанность заемщика — принять кредит; далее — вернуть кредит и уплатить проценты за пользование кредитом.
Форма договора установлена в ст. 820 ГКРФ. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдениеписьменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договорсчитается ничтожным.
На практике банки (кредитныеорганизации) используют формы договоров, которые, как правило, не поддаютсяобсуждению, согласованию и изменению, и гражданин может только присоединиться куже существующей форме (формам). Форма договора выступает фактическисущественным условием соглашения, непринятие которого означает его незаключение.
Если обратиться к практике, то наряду,непосредственно, с договором (в 2-х или 3-х экземплярах – два для банка),заключается также срочное обязательство, поручительские договора, соглашение оботкрытии ссудного счета. Прежде всего, для получения кредита заемщик обязаноформить срочное обязательство, последнее, фактически, дублирует основныеобязанности заемщика по кредитному договору и ссылается на положения кредитногодоговора.
На практике — одно из условий предоставления кредита – открытие ссудного счета(в банке – кредиторе). При этом за обслуживание ссудного счета заемщикуплачивает тариф. На практике – это единовременный платеж, «уплачиваемый непозднее даты выдачи кредита».
В том случае, если в кредитный договорвключены условия о залоге недвижимости, такой договор должен быть нотариальноудостоверен и зарегистрирован в порядке, установленном Законом о регистрацииправ на недвижимость[5].
Законодательство (ст. 819 ГК РФ, ст. 30Закона о банковской деятельности) устанавливает императивное требование уплатыпроцентов за предоставленный кредит. Размер процентов определяется всоответствующем договоре. Более того, Закон о банковской деятельностирассматривает условие о размере процентов в качестве одного из существенныхусловий договора. Но следует отметить, что при отсутствии в договоре указанияразмера процентов договор не должен считаться незаключенным, так как к такимслучаям применимо правило ст. 809 ГК РФ, согласно которому размер процентовопределяется ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на деньуплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.
В соответствии с нормативнымитребованиями Банка России проценты по кредитным операциям кредитных организацииначисляются либо по формулам простых процентов, либо по формулам сложныхпроцентов, при этом используется либо фиксированная, либо плавающая процентнаяставка. Способ начисления процентов, применимый к конкретному кредиту,определяется соответствующим договором.
Важно подчеркнуть, что процентыначисляются не с момента заключения договора, а с момента поступления кредитныхсредств на счет заемщика.
В случае изменения ЦБ РФ ставкирефинансирования кредитор вправе в одностороннем порядке увеличить размерпроцентов за пользование заемными средствами лишь в случае, когда это правопредусмотрено в кредитном договоре (п.1 ст.450 ГК РФ). В этой связи, зачастуюкредитные договора содержат следующие условия: «кредитор имеет право водностороннем порядке производить как снижение процентной ставки, так и посвоему усмотрению повышение процентной ставки по договору, в том числе, но неисключительно, при условии принятия банком России решений по повышению учетнойставки. В этом случае кредитор обязан письменно уведомить об этом заемщика»[6].Спорным на практике может стать вопрос: с какого дня вступают в силу новыепроценты? По мнению ряда специалистов, этот срок необходимо привязать не кмоменту отправления письма заемщика, и не к моменту получения письма, а связатьсо сроком «через какое-то время».
Кредиты, срок которых превышает 180 дней делятся на краткосрочные(до года), среднесрочные (от года до трех лет) и долгосрочные (от трех до пятилет). Валютные кредиты, как правило, являются краткосрочными, что обусловленообслуживанием внешнеторговых операций и связано с ограничением валютного риска.
В настоящее время широко применяется банковская услуга покредитованию банков банками. Выступая одновременно заемщиками и заимодавцами,банки сами оказываются крупнейшими потребителями банковских услуг. Многие банкистали участниками рынков капиталов. Основные виды межбанковских кредитов –овердрафт и револьверный кредит[7].
Законодательством предусмотреныоснования отказа от предоставления или получения кредита (ст.821 ГК РФ).
Так, кредитор вправе отказаться отпредоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностьюили частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, чтопредоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.
Кроме того, в случае нарушения заемщикомпредусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита(статья 814 ГК РФ) кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитованиязаемщика по договору.
При невыполнении заемщиком своихобязанностей (невозврат кредита в срок и на условиях, предусмотренныхдоговором) у банка возникает также право потребовать от заемщика выполнениядействий, предусмотренных положениями договора об обеспечении ими возвратакредита, и уплаты процентов (например, уплаты неустойки, повышенных процентов ит.п.).
Право отказа от кредита у заемщикасохраняется установленного кредитным договором срока предоставления кредита.Для реализации и этого права заемщику необходимо направить банкусоответствующее уведомление. При этом закон не ограничивает заемщика в частиоснований, по которым он может отказаться от получения кредита, равно как и невозлагает на него обязанность доказывать банку наличие таких оснований.
Специфика рассматриваемого договоратакова, что заемщик может быть лишен права отказа от кредита путем специальногоуказания на это в соглашении. Закон не содержит препятствий тому, чтобыпредусмотреть в договоре наличие условий, при которых заемщик вправе отказатьсяот получения кредита, равно как и предоставление банку доказательств наличиятаких условий.
В ходе исполнения обязательств наиболеечастое нарушения обязательств – непогашение кредита в установленный срок. Вэтой связи акцентируем внимание на том, что действующее законодательство (ст.811 ГК РФ) предусматривает право кредитора взыскать с заемщика помимо суммызайма и процентов, предусмотренных в договоре, также и проценты в размере,предусмотренном п.1 ст.395 ГК РФ со дня, когда сумма должна была быть возвращена,до дня ее возврата заимодавцу.
На практике, зачастую, кредитныедоговоры предусматривают, что в случае несвоевременного возврата кредитазаемщик уплачивает повышенные проценты и неустойку. В связи с этим возникаетвопрос о правомерности применения санкции в виде повышенных процентов.«…ответчик (заемщик) защищался против требований банка-кредитора уплатитьповышенные проценты и неустойку за несвоевременный возврат кредита на томосновании, что повышенные проценты являются по своей природе неустойкой, соответственнопредусмотреть в одном договоре и неустойку, и повышенные проценты нельзя,поэтому уплате должны подлежать либо повышенные проценты, либо неустойка. Всвязи с данной проблемой появилось, по крайней мере, две точки зрения. Согласноодной из них повышенные проценты действительно по своей природе являютсянеустойкой, поэтому при несвоевременном возврате кредита банк-кредитор вправетребовать уплаты либо повышенных процентов, либо неустойки. Согласно же другойповышенные проценты являются по своей природе такой же платой за пользованиеденежными средствами, как и обычные проценты, а их повышенный размер обусловленнаступлением отлагательного условия (невозврат кредита в установленный срок),что одновременно рассматривается как увеличение риска невозврата кредита»[8]
В судебной практике повышенные процентырассматриваются в качестве меры гражданско-правовой ответственности. При этомможно сделать вывод о том, что, с одной стороны, этот вид ответственности неидентичен неустойке, но, с другой стороны, взыскание и неустойки, и повышенныхпроцентов по одному и тому же договору представляется затруднительным. Такойвывод следует из совместного постановления Пленумов ВС РФ №13/14 от 8 октября1998г. (с изм. от 4 декабря 2000г.)[9], в которомотмечается, что «при наличии в договоре условий о начислении при просрочкевозврата долга повышенных процентов, а также неустойки за то же нарушение (заисключением штрафной) кредитор вправе предъявить требование о применении однойиз мер ответственности, не доказывая факта и размера убытков, понесенных им принеисполнении денежного обязательства».
К кредитному договору, заемщиком покоторому является гражданин, при этом кредит не связан с егопредпринимательской деятельностью, применимы следующие правила. В силу общегоправила, установленного ст. 315 ГК РФ, такой кредит может быть возвращендосрочно, если данная возможность не исключена прямо кредитным договором.
Досрочный возврат денежных средств покредитному договору возможен и в случае соответствующего требования со стороныбанка. Такое право требования досрочного возврата кредита может возникать вслучаях, предусмотренных законом и договором.
Закон предусматривает следующиеоснования для возникновения у банка права потребовать досрочного возвратакредита. В соответствии со ст.813 ГК РФ при невыполнении заемщикомпредусмотренных договором займа обязанностей по обеспечению возврата суммызайма, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий пообстоятельствам, за которые займодавец не отвечает, займодавец вправепотребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихсяпроцентов, если иное не предусмотрено договором.
Еще одно основание может иметь место припредоставлении целевого кредита. В случае использования целевой кредита не вустановленных целях, а также когда заемщик не может обеспечить возможностьосуществления займодавцем контроля за целевым использованием суммы займа.
Следующее основание имеет место, когдадоговором предусмотрено возвращение кредита по частям (в рассрочку) и заемщикнарушил срок, установленный для возврата очередной части кредита. В этом случаекредитор вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займавместе с причитающимися процентами. При этом под «причитающимися процентами»следует понимать проценты не до дня фактического досрочного возврата денежныхсредств, а до установленного договором срока возврата всей суммы кредита[10].
Одним из способов обеспечения исполнения обязательств заемщика, предусмотренных действующим законодательством, является залог. Залог представляет собой способ обеспечения исполнения обязательств, в силу которого кредитор-залогодержатель исполнения должником обеспеченного залогом обязательства имеет право получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество за изъятиями, установленными законодательными актами. Залоговые операции широко распространены в гражданском обороте, особенно в связи с получением хозяйствующими субъектами коммерческого кредита.
Недвижимость может являться предметом залога по кредитномудоговору только при подтверждении специалистами рыночной стоимости объекта,правильности оформления документов на собственность и возможности в короткийсрок реализовать залог. Договор залога недвижимости должен быть нотариальнозаверен и зарегистрирован органом, ведущим регистрацию объектов недвижимости(БТИ, комитетом по имуществу).
Залог автотранспортных средств регистрируется в ГАИ путемсоответствующей отметки на договоре залога.
Товары народного потребления, передаваемые в залог, должны иметьсертификат качества. Товары, являющиеся залогом по кредитному договору, должны,как правило, отчуждаться от собственника и храниться на складе третьей фирмы,которой банк полностью доверяет хранение. При рассмотрении залога необходимоучитывать сезонность товаров, предлагаемых в залог, т.е. спрос на них на датувозврата кредита.
При любом залоге залогодатель отражает его в специальной залоговойкниге, наличие которой кредитный работник проверяет с выходом на место. Наскладе проверяются наличие товаров, документальное подтверждение правасобственности на закладываемое имущество.
При залоге ценных бумаг заключается договор залога ценных бумаг собязательной регистрацией у реестродержателя.
Залогу ювелирных изделий и изделий из драгоценных металлов должнапредшествовать экспертиза компетентного органа, которая производится за счетсредств заемщика или банка. Письменное заключение экспертизы с указанием всеххарактеристик предметов залога – неотъемлемая часть договора залога.
 
2.Виды кредитного договора
Кредитные договорыподразделяются на договоры товарного и коммерческого кредита. Договоромтоварного кредита называется договор, предусматривающий обязанность однойстороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками. Ктакому договору применяются правила п. 2 главы 42, если иное не предусмотренотаким договором и не вытекает из существа обязательства. Условия о количестве,об ассортименте, о комплектности, о качестве, о таре и (или) об упаковкепредоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договорекупли-продажи товаров (статьи 465-485), если иное не предусмотрено договоромтоварного кредита (ст.822 ГК РФ).
Ранее понятия товарного икоммерческого (взаимного) кредита в доктрине совпадали. В настоящее времятоварный кредит предназначен для удовлетворения потребностей лица в продуктахпроизводства и потребления, которые на момент включения договора у этого лицаотсутствуют. Товарный кредит является разновидностью консенсуального займа, апотому на кредитора возлагается обязанность передать заемщику вещи,определяемые родовыми признаками. В этом состоит отличие товарного кредита всмысле ст. 822 ГК от реального займа вещей, когда договор заключается путемпередачи товаров взаймы. Следовательно, к товарному кредиту применяются правилао кредите денежном, поскольку иное не предусмотрено договором товарного кредитаи не вытекает из существа обязательства.
Как правило, предметомданного кредитного договора являются такие товары, как сельскохозяйственнаяпродукция, полуфабрикаты, сырье, горючесмазочные материалы и т.п., недостатоккоторых может быть восполнен за счет заимствования у другого лица. Посколькудоговор товарного кредита заключается, как правило, в производственных целях, кнему применяются не только правила о займе (кредите), но и условия околичестве, об ассортименте, о качестве, о таре и другие правила главы окупле-продаже товаров (ст. 465-485 ГК), если иное не предусмотрено кредитнымдоговором. Стороны договора – любые субъекты гражданского права.
Примером использованияправовой конструкции товарного кредита является порядок гарантированногоснабжения муниципальных предприятий и организаций социальной сферы, финансируемыхиз городского бюджета, картофелем и плодоовощной продукцией, мясом имясопродуктами и т.д. Например, названный порядок установлен в ПостановленииПравительства Москвы от 17.06.2003 № 453-ПП «О порядке обеспечения учрежденийсоциальной сферы, спецпотребителей г. Москвы, финансируемых из городскогобюджета, и предприятий, получивших право на организацию питания учащихся вобщеобразовательных учреждениях г. Москвы, картофелем и овощной продукциейгородского заказа по товарному кредиту»[11].
Реализация товарного кредитаосуществляется на основе договоров товарного кредита, заключенных междуплодоовощными, оптовыми и перерабатывающими предприятиями г. Москвы ипотребителями, в которых определяются условия и обязательства сторон пореализации продукции, срокам, количеству, качеству, ассортименту, таре иупаковке, доставке и другим условиям поставки.
Департаментпродовольственных ресурсов на основании месячных отчетов оптовых предприятийежемесячно до 25-го числа месяца, следующего за отчетным, представляетДепартаменту финансов сводный реестр отчетов о реализации продукции в форметоварного кредита с указанием ассортимента, объемов поставки и суммыотгруженной продукции. Департамент финансов обеспечивает возмещение в Фондпродовольственных ресурсов затрат по закупке, хранению и реализации в форметоварного кредита продукции городского заказа. Департамент продовольственныхресурсов в недельный срок после поступления бюджетных средств в Фондпродовольственных ресурсов возмещает предприятиям затраты на продукцию,предназначенную для товарного кредита[12].
На основе актов расчетов споставщиками предприятия до 20-го числа месяца, следующего за отчетным, насумму реализованной в форме товарного кредита продукции осуществляютперечисление Департаменту продовольственных ресурсов средств на возмещениерасходов по товарному кредиту с одновременным представлением сведений опоставщиках и общей стоимости продукции.
Договорами, исполнениекоторых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм илидругих вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриватьсяпредоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты,отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит),если иное не установлено законом. К коммерческому кредиту соответственноприменяются правила главы 42 ГК, если иное не предусмотрено правилами одоговоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречитсуществу такого обязательства (ст. 823).
При коммерческом кредите вдоговор включается условие, в силу которого одна сторона предоставляет другойстороне отсрочку или рассрочку исполнения какой-либо обязанности (уплатитьденьги либо передать имущество, выполнить работы или услуги). Предоставлениеподобного кредита неразрывно связано с тем договором, условием которогоявляется. Коммерческим кредитованием может считаться всякое несовпадение вовремени встречных обязанностей по заключенному договору, когда товарыпоставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их оплаты либоплатеж производится ранее передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг)[13].
В большинстве случаевкоммерческое кредитование осуществляется без специального юридическогооформления в силу одного из условий заключенного договора (об авансе, орассрочке и др.). Для этих целей сформулировано правило п. 2 статьи 823 ГК отом, что к коммерческому кредиту применяются правила главы о займе, если иноене предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующееобязательство, и не противоречит существу такого обязательства.
В соответствии с п. 13, 14Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ № 13/14 проценты, взимаемые запользование коммерческим кредитом (в том числе суммами аванса, предварительнойоплаты), являются платой за пользование денежными средствами. При отсутствии взаконе или договоре условий о размере и порядке уплаты процентов за пользованиекоммерческим кредитом судам следует руководствоваться нормами ст. 809 ГК.Проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате с момента,определенного законом или договором. Если законом или договором этот момент неопределен, следует исходить из того, что такая обязанность возникает с моментаполучения товаров, работ или услуг (при отсрочке платежа) или с моментапредоставления денежных средств (при авансе или предварительной оплате) ипрекращается при исполнении стороной, получившей кредит, своих обязательствлибо при возврате полученного в качестве коммерческого кредита.
Коммерческий кредитпредполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, вслучаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую50-кратного установленного законом МРОТ, и не связан с осуществлениемпредпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон (п. 3 ст. 809 ГК).
В случае, когда продавец неисполняет обязанность по передаче предварительно оплаченного товара и иное непредусмотрено договором купли-продажи, на сумму предварительной оплаты подлежатуплате проценты в соответствии со ст. 395 ГК со дня, когда по договору передачатовара должна была быть произведена, до дня передачи товара покупателю иливозврата ему предварительно уплаченной им суммы (п. 4 ст. 487 ГК). Договоромможет быть предусмотрена обязанность продавца уплачивать проценты на суммупредварительной оплаты со дня получения этой суммы от покупателя до дняпередачи товара либо возврата денежных средств продавцом при отказе покупателяот товара. В этом случае проценты взимаются как плата за предоставленныйкоммерческий кредит[14].
В случае, когда договоромкупли-продажи предусмотрена оплата товара через определенное время после егопередачи покупателю либо оплата товара в рассрочку, а покупатель не исполняетобязанность по оплате переданного товара в установленный договором срок,покупатель в соответствии с п. 4 ст. 488 ГК обязан уплатить проценты на сумму,уплата которой просрочена, в соответствии со ст. 395 ГК со дня, когда подоговору товар должен быть оплачен, до дня оплаты товара покупателем, если иноене предусмотрено ГК или договором купли-продажи[15].
Договором может бытьпредусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму,соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом (п. 4 ст.488 ГК). Указанные проценты, начисляемые (если иное не установлено договором)до дня, когда оплата товара была произведена, являются платой за коммерческийкредит (ст. 823 ГК).
Коммерческий и товарныйкредит ближе по своей правовой природе к договору займа, нежели к договорукредита, несмотря на наличие наименования ‘кредит’.
Товарный кредитпредусматривает выдачу заемщику вещей, определяемых родовыми признаками, но неденег. В этом и состоит его главное отличие от кредитного договора. Помимоэтого, кредитором по товарному кредиту может выступать любое лицо, в том числеи банк. Но для банка и иных кредитных учреждений этот договор являетсяисключением, и, зачастую, возможность осуществления банком или иной кредитнойорганизацией деятельности по товарному кредитованию, предусмотренной теориейгражданского права, на практике не реализуется[16]. Практическиже товарный кредит зачастую реализуется субъектами, производящими какую-либопродукцию, либо осуществляющими ее реализацию.
Условия о качестве,комплектности, ассортименте, передаваемых в кредит вещей, определяемых родовымипризнаками, определяются соответствующими правилами гражданского кодекса при купле-продаже,если иные условия стороны не установили в договоре.
Если товарный кредитявляется самостоятельной сделкой, то коммерческий кредит таковой не является, апредставляет собой лишь условие, содержащееся в возмездном договоре.
Практически любой возмездныйгражданско-правовой договор может содержать условия либо авансирования однойстороны (осуществление частичной предварительной оплаты), либо осуществленияполной предварительной оплаты.
Экономически во всехслучаях речь идет о предоставлении в собственность оборотных средств в видеденежных средств в счет оплаты в будущем. Таким образом, налицо конструкцияименно заемных отношений со специальным предметом (в качестве предметакоммерческого займа выступают только денежные средства), зачастую такой заёмносит беспроцентный характер и распространен среди субъектов гражданского праваобщей правоспособности, к которым не относятся банк и иная кредитнаяорганизация. Более того, банки и иные кредитные организации зачастую не могутвыступать в качестве кредитора по коммерческому кредиту в силу того, что ст. 5Закона «О банках и банковской деятельности» кредитной организации запрещаетсязаниматься производственной, торговой и страховой деятельностью[17].
В соответствии со ст. 823ГК РФ к данному виду договора должны применяться правила о займе и кредите,если иное не предусмотрено в содержании договора или не противоречит существукоммерческого кредита. К такому исключению, в частности, относится возможностьодностороннего отказа от осуществления авансирования и предварительной оплаты.
Несмотря на то, чтоавансирование и задаток выполняют одну и ту же функцию — функцию осуществленияоплаты за товар либо оказанную услугу и предоставленную работу — на задаток нераспространяются правила договора займа, так как задаток, в первую очередь,имеет характер обеспечения исполнения обязательства и, как следствие,устанавливает специальную ответственность за неисполнение другой сторонойобязательства.

Заключение
Кредитомможно назвать процентный заем, при котором займодавцем является банк, аобъектом займа — деньги. Кредитный договор строится на консенсуальнойи двусторонне обязывающей модели, имея безусловно возмездный характер. Ст. 819ГК РФ определенно указывает, что кредитором по кредитному договору может бытьтолько банк или иная кредитная организация.
Банк какпосредник на финансовом рынке, выдав кредит, подвергается кредитному ипроцентному риску, а также риску ликвидности. Появление этих рисков вызванообъективными обстоятельствами, положением банка как аутсайдера по отношению кзаемщику. В числе этих обстоятельств неявные (в том числе недобросовестные)действия заемщиков, или скрытая информация, или то и другое вместе.Перечисленные выше риски являются рисками самого банка, однако послеопределенного предела они становятся уже рисками его клиентов (собственниковдепозитов, как срочных, так и до востребования). Именно специфика банка какпродавца чужих денег и требует повышенной защиты интересов банка и егоклиентов.
Как правило,банками выдаются целевые кредиты, и назначение кредита указывается в кредитномдоговоре. Очень важно, чтобы назначение было правильно сформулировано, так какнецелевое использование дает право банку произвести досрочное списаниекредитных средств, наложить штраф на заемщика. В УК РФ предусмотрено наказаниеза нецелевое использование кредита.
Срок, втечение которого кредитные средства должны быть перечислены заемщику, долженбыть сформулирован четко и однозначно, как и санкции за его нарушение. Кредитнымдоговором может быть предусмотрена какая-либо форма обеспечения обязательствзаемщика, например, залог; обычно в таких случаях делается оговорка о том, чтокредитный договор вступает в силу лишь с вступлением в силу договора залога. Втом случае, если в кредитном договоре будет существовать подобная оговорка,важно, чтобы срок предоставления кредита указывался в количестве дней с моментавступления кредитного договора в силу, а не с момента подписания, т.к. залогможет оформляться достаточно долго, что приведет к истечению срокапредоставления кредита, предусмотренного договором, и даст возможностькредитору оспаривать срок.
Такимобразом, проведенный анализ кредитного договора показывает что, многиекоммерческие банки должны быть более осторожны и внимательны к его условиям.Поскольку использование условий кредитного договора по трафарету может бытьистолковано клиентами в свою пользу. Последствиями этого будут судебные тяжбы инарушение сроков возврата кредита, что может дестабилизировать денежноеобращение, а также привести к снижению ликвидности банка, а это является рискомк возникновению банкротства. Чтобы противостоять рискам, связанных сбанкротством, коммерческие банки должны иметь достаточно собственных средств,позволяющие им выдержать возможные убытки, и профессиональную юридическуюслужбу.

Список использованной литературы
1.     Гражданскийкодекс Российской Федерации. Ч.1, 2. Текст, комментарии, алфавитно-предметныйуказатель./Под ред. О.М. Козырь, А.Л. Маковского, С.А. Хохлова. – М.:Международный центр финансово-экономического развития, 1996.
2.     Федеральныйзакон от 21 июля 1997 г. №122-ФЗ «О государственной регистрации прав нанедвижимое имущество и сделок с ним» // Собрание законодательства РоссийскойФедерации. – 28 июля 1997 г. – №30. – Ст. 3594.
3.     Правилакредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России от 10 июля 1997 г. №229-р(утв. Сбербанком РФ 10 июля 1997 г.) // Финансовая газета. – декабрь 1997 г. –№№50-51.
4.     ПостановлениеПленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября1998 г. №13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса РоссийскойФедерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» // ВестникВысшего Арбитражного Суда Российской Федерации. – 1998. – №11.
5.     АгарковМ.М. Основы банковского права: Курс лекций. – М., 2000. – 354с
6.     Банковскоеправо России: Учебное пособие / Братко А.Г… — М.; Юрид. лит., 2003. – 848 с.
7.     Банковскоеправо: Учебное пособие / Арефьева Н.Н., Волкова И.А., Карабанова К.И. и др. –2-е изд., перераб. и доп… – Волгоград; Изд-во Волгогр. ун-та, 2003.
8.     Гражданскоеправо России: Курс лекций. Обязательственное право. Ч. 2 / Брагинский М.И.,Клейн Н.И., Левшина Т.Л. и др. – М.; БЕК, 1997. – 704 с.
9.     ГолышевВ.Г. Сделки в кредитной сфере. – М., 2003. – 707с.
10.    Договорное право России /Завидов Б.Д., Анохин В.С. – М.; Лига Разум, 1998. – 528 с.
11.    Ефимова Л.Г. Банковскиесделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики// М.: Издательскийдом ‘ИНФРА-М’, 2000 г. – 560 с.
12.    Ефимова Л.Г. Банковскиесделки: право и практика. – М., 2001. – 609 с.
13.    Захарова Н.Н. Кредитный договор.– М., 2002. – 257 с.
14.    Иоффе О.С.Обязательственное право. – М., 1996. – 809 с.
15.    Комментарий кГражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный)./ Руков.авт. коллектива и отв. ред. О.Н. Садиков. – М.: Юр. фирма Контракт, 2002.
16.    Комментарий кГражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный)/ Под ред.Абовой Т.Е., Кабалкина А.Ю. – М., 2004.
17.    Кредитные и расчетныеобязательства в гражданском праве России: Учебное пособие / Вавилин Е.В.,Груздева А.А., Фомичева Н.В. и др. – Саратов; Изд-во Сарат. гос. акад. права,2003. – 88 с.
18.    Каримуллин Р.И. Права иобязанности сторон кредитного договора. М.2001. – 156 с.
19.    Новоселова Л.А. Процентыпо денежным обязательствам. М. 2002. 320 с.
20.    Олейник О.М. Основыбанковского права: Курс лекций. – М., 2003. 670 с.
21.    Павлодский Е.А. Договорыорганизаций и граждан с банками. – М., 2000. – 179 с.
22.    Соловяненко Н.И. Денежныеобязательства. – М., 2003. – 445 с.