КУРСОВА РОБОТА
на тему:
«Операції банку з платіжними картками танапрями підвищення їх ефективності»
Вступ
Розрахунки з використанням готівки надзвичайно дорогообходяться державній і комерційним фінансовим структурам. Випуск у обертаннянових купюр, обмін старих, утримання значного персоналу, незручності і великівтрати часу рядових клієнтів — усе це важким тягарем лягає на економіку країни.В Україні, наприклад, близько 20% вартості кожної гривні іде на підтримку її жвласного обертання. Один з можливих і самих перспективних засобів вирішенняпроблеми готівкового обороту — створення ефективної автоматизованої системибезготівкових розрахунків на базі пластикових карток.
Актуальність теми курсового дослідження полягає внеобхідності аналітичного упорядкування поточних показників та тенденцій розвиткуплатіжних систем в Україні на базі пластикових карток з урахуванням відкритостібанківської системи України після входження в СОТ для банків розвинутихринкових країн з їх банківськими технологіями.
Об’єктом курсового дослідження був комерційний банк ВАТ Банк«Фінанси та Кредит», а також інші банки – конкуренти та партнери на ринкукарткових банківських послуг.
Метою курсового дослідження було отримання показниківпоточного стану та перспектив і напрямків розвитку ринку карткових банківськихпослуг в Україні.
Інформаційною базою курсового дослідження були нормативні тааналітичні матеріали Національного банку України, річна та поточна фінансовазвітність ВАТ Банк «Фінанси та Кредит», аналітичні матеріали Асоціаціїкомерційних банків України, аналітичні рейтингові матеріали агентства«Простобанк», матеріали галузевих видань з питань платіжних систем звикористанням пластикових карток.
1. Платіжна картка як інструмент безготівкових розрахунків
1.1 Поняття, види та класифікація банківських платіжних карток
ЗакономУкраїни Про платіжні системи та переказ грошей в Україні” [1] визначенізагальні засади функціонування платіжних систем в Україні, поняття та загальнийпорядок проведення переказу грошей в межах України, а також встановлюєвідповідальність суб’єктів переказу.
Законом введений термін основного елементу автоматичних платіжнихсистем — банківський автомат самообслуговування (банківський автомат)-програмно-технічний комплекс, що надає можливість держателю спеціальногоплатіжного засобу здійснити самообслуговування за операціями одержання грошей уготівковій формі, внесення їх для зарахування на відповідні рахунки, одержанняінформації щодо стану рахунків, а також виконати інші операції згідно зфункціональними можливостями цього комплексу;
Одночасно введений і термін суб’єкту відносин в автоматичнихплатіжних системах — держатель спеціального платіжного засобу — фізична особа,яка на законних підставах використовує спеціальний платіжний засіб для ініціюванняпереказу грошей з відповідного рахунку в банку або здійснює інші операції іззастосуванням зазначеного спеціального платіжного засобу.
Спеціальний платіжний засіб (платіжна картка тощо) – це платіжнийінструмент, що виконує функцію засобу ідентифікації, за допомогою якогодержателем цього інструмента ініціюється переказ грошей з відповідного рахункаплатника або банку, а також здійснюються інші операції, передбачені відповіднимдоговором. За допомогою спеціальних платіжних засобів формуються документи заопераціями із застосуванням спеціальних платіжних засобів або надаються іншіпослуги держателям спеціальних платіжних засобів.
Роботу автоматичних платіжних систем забезпечують фінансовіустано-ви, які є особливими організаціями та виконують спеціальні операції:
— платіжна система — платіжна організація, члени платіжної системита сукупність відносин, що виникають між ними при проведенні переказу грошей.Проведення переказу грошей є обов’язковою функцією, що має виконувати платіжнасистема.
З точки зору перспектив розвитку Національної системи масовихелектронних платежів (НСМЕП) України та банків – її членів — платіжні схемисистем масових платежів з застосуванням пластикових карток зводяться уфінансовому аспекті до наступних трьох типів [6]:
1) Дебетна схема (Debit cards) використовуються для оплатитоварів і послуг, одержання готівки в банківських автоматах шляхом прямогосписання з рахунка платника грошей із наявної суми, доступ до якої закодованийпаролем на магнітній смужці картки. Такі картки є найпростішим і універсальнимзамінником готівки. На відміну від кредитних карток вони не дозволяютьоплачувати покупки при відсутності грошей на рахунку. Природно, що для дебетнихкарт потрібна авторизація по кожній операції. Все устаткування по роботі здебетними картами повинне бути зв’язане з центром авторизації в режимі on-line.
2) Дебетні “електронні гаманці”(Smart cards) – пластиковікартки з мікросхемами пам’яті, які не потребують on-line режиму терміналів.
3) Кредитна схемапередбачає нульовий вихідний залишокна картковому рахунку. Всі операції з карткою записуються на кредит, якийвласник картки повинен погашати на визначених умовах з нарахуванням% на залишокборгу. Для магазинів, що орієнтуються на туристів, робота з кредитними картками(Credit card), виявилася особливо вигідною з погляду залучення покупців.
4) Розрахункова схема передбачає оплату всієї суми кредиту вжорстко визначений період. Фактично розрахункова схема є окремим випадкомкредитної з фіксованим терміном погашення 100% заборгованості.
В розрахунковій схемі, крім “класичних” кредитних карток, дляоплати покупок клієнт може використовувати так називані платіжні картки, пояких можливість одержання кредиту обмежена одним місяцем. До них відносятьсякартки компанії Амеrісаn Ехрrеss.
Класифікація платіжних карток залежить від засобівідентифікування користувача пластикової картки:
а) При видачікартки клієнту здійснюється її персоналізація — на неї заносяться дані, щодозволяють ідентифікувати картку і її власника, а також здій-нити перевіркуплатоспроможності картки при прийомі її до оплати чи видачі готівки. Процеспідтвердження продажу чи видачі готівки по картці називається авторизацією. Дляїї проведення пункт обслуговування робить запит платіжній системі пропідтвердження повноважень пред’явника картки і його фінансових можливостей.Технологія авторизації залежить від схеми платіжної системи, типу картки ітехнічної оснащеності пункту обслуговування. Традиційно авторизація проводиться«вручну», коли продавець чи касир передає запит по телефону оператору(голосова авторизація), чи автоматично, після розміщення картки в POS-терміналчи “торговий термінал” (POS — Point Of Sale), де дані зчитуються з картки,касиром вводиться сума платежу, а власником картки зі спеціальної клавіатури — секретний Пін-код (ПІН — Персональний Ідентифікаційний Номер). Після цьоготермінал здійснює авторизацію або встановлюючи зв’язок з базою даних платіжноїсистеми (on-line режим), або здійснюючи додатковий обмін даними із самоюкарткою (off-line авторизація). У випадку видачі готівки процедура носитьаналогічний характер з тією лише особливістю, що гроші в автоматичному режимі видаютьсяспеціальним пристроєм – банкоматом, що і проводить авторизацію [11].
б) При здійсненнірозрахунків власник картки обмежений рядом лімітів. Характер лімітів і умовиїхнього використання можуть бути дуже різноманітними. Однак загалом усезводиться до двох основних сценаріїв.
Власник дебетовоїкартки повинний заздалегідь внести на свій рахунок у банку-емітенті деяку суму.Її розмір і визначає ліміт доступних засобів. При здійсненні розрахунків звикористанням картки синхронно зменшується і ліміт. Контроль лімітуздійснюється при проведенні авторизації, що при використанні дебетової картки єобов’язковим завжди. Для поновлення (чи збільшення) ліміту власнику карткинеобхідно знову внести кошти на свій рахунок [11].
Для забезпеченняплатежів власник картки може не вносити попередньо кошти, а одержати вбанку-емітенті кредит. Подібна схема реалізується при оплаті за допомогоюкредитної картки. У цьому випадку ліміт зв’язаний з величиною наданого кредиту,у рамках якого власник картки може витрачати кошти. Кредит може бути якоднократним, так і поновлюваним. Поновлення кредиту в залежності від договору звласником картки відбувається після погашення або всієї суми заборгованості,або деякої її частини.
в) Як кредитна,так і дебетова картки можуть бути також корпоративними. Корпоративні карткинадаються компанією своїм співробітникам для оплати витрат у відрядженні чиінших службових витрат. Корпоративні картки компанії зв’язані з яким-небудьодним її рахунком. Картки можуть мати розділений і нерозділений ліміти. Упершому випадку кожному з власників корпоративних карт встановлюєтьсяіндивідуальний ліміт. Другий варіант більше пасує невеликим компаніям і неприпускає розмежування ліміту. Корпоративні картки дозволяють компанії детальновідслідковувати службові витрати спів робітників.
г) Графічний запис — найпростіша форма запису інформації на картку. Графічнимметодом наноситься кольорове фотографічне зображення власника карти і лазернийзразок підпису.
д) Ембосирування — механічне видавлювання. Ембосируванням накартку наносяться прізвище й ім’я власника карти. Воно дозволяє значно швидшеоформляти операцію оплати карткою, роблячи відбиток на ній сліпа (Slip).
е) Кодування на магнітній смузі. В даний час на карті можебути до чотирьох магнітних смуг. На одній з них, називаної ISO-2, знаходитьсяінформація про номер картки, термін її дії, а також службовий код, зонаперевірки особистого коду, вільні коди. Смужка ISO-1 містить аналогічнуінформацію плюс ім’я власника. В Франції використовують ще дві смуги — Т2 і Т3.Інформація на магнітних смугах носить статичний характер: один раз записанавона не міняється згодом. Тому при кожнім розрахунку з використанням такоїкартки приходиться зв’язуватися з центром авторизації, що робить операціюідентифікації картки, щоб підтвердити наявність коштів на рахунку клієнта ідозволити операцію оплати на ту чи іншу суму, Усі ці операції проходять урежимі Оn-line і тривають досить довго. Одним з основних недоліків магнітнихкарток є відсутність можливості надійного відновлення інформації, тобто поганіексплутаційні характеристики. Магнітна смуга швидко виходить з ладу (як правилобанк-емітент гарантує роботу картки лише на протязі одного року) [26].
ж) Цихнедоліків позбавлені так називані «електронні гаманці» чи старт-карти.
Картки з вбудованою мікросхемою, «смарт- карти»,винайдені в 1974 р. французьким інженером Роланом Морено, у свою чергуподіляються на два типи [26]:
— карти з пам’яттю, на яких розміщуються мікросхеми ПЗУємністю від 32 Бт до 8 кбт. Найбільшою ємністю володіють картки оптичноїпам’яті, у яких використовується технологія WORM (однократний запис — багаторазове читання), подібна тієї, що застосовується в лазерних дисках. Обсягінформації, записаної на карті може досягати 2 — 16 Мб, але для її зчитуваннянеобхідні спеціальні лазерні пристрої. Ці картки надзвичайно стійкі дозовнішніх впливів: наприклад, картку DREXON (R) LaserCard (R) можна “варити” укиплячій воді до 1000 годин без втрати інформації, що зберігається на ній, Дляпорівняння: магнітна картка втрачає інформацію після п’ятихвилинного “варіння”.
— комп’ютерні смарт-карти, оснащені мікросхемою, що міститьмікропроцесор, пам’яттю, пристроями введення-виводу інформації, а також власноюопераційною системою. Архітектура вбудованого в картку мікропроцесорного блокудозволяє встановлювати пристрій шифрування даних. Відповідно до характерувзаємодії з зчитующим пристроєм, смарт-картки, підрозділяються на контактні(безпосередній контакт із зчитуючим пристроєм), і безконтактні
(для передачі інформації використовується радіосигнал).
Смарт-карти за своєю надійністю та експлуатаційнимихарактеристиками значно перевершують звичайні магнітні картки, Для прикладаможна привести основні характеристики і дані тестування самого великого у світівиробника смарт-карт французької фірми “ GemPlus Card International “:
— час збереження інформації — 10 років;
— мінімальне число перезаписів — 10 000 разів:
— час запису одного байта інформації — не більш 10 мс:
— температура збереження — від -20 до +55 градусів Цельсія:
— робоча температура — від 0 до +50 градусів Цельсія:
— перекручування — 30 градусів в обидва боки, 30 циклів ухвилину (всього 1000 циклів):
— температурний удар — 30 циклів — 5 хвилин при -20 градусахЦельсія, витримка 15 секунд, 5 хвилин при +50 градусах Цельсія:
— статичний вигин — картка обертається навколо циліндрадіаметром 8 см:
— температурний тест — 1000 годин при температурі 85 градусівЦельсія і вологості 85%:
— соляна атмосфера — 96 годин при температурі 35 градусів Цельсіяв 5% розчині NaCl;
— схоронність інформації — 1000 годин при температурі 150градусів Цельсия:
— зусилля для видалення мікросхеми — не менш 5 кг,
При виробництві карток у кожну мікросхему заноситьсяунікальний код, що також неможливо продублювати. При видачі картки користувачуна неї наноситься один чи кілька паролів, відомих тільки хазяїну карти. Приспробі несанкціонованого використання деякі види смарт-карток можутьавтоматично закриватися, і для відновлення працездатності такої карти необхідноїї повернення на місце видачі.
Смарт-карти працюють у режимі Off-line. Проведення будь-якоїоперації з використанням смарт-карти вимагає від власника набору особистого пароля.Цей пароль записаний на самій картці, а виходить, не потрібна процедура доступудо центрів авторизації.
Власником на картку заноситься визначена сума. При оплаті покупкипристрій касового апарата, що зчитує (рідер), перевіряє наявність коштів накартці і списує з неї необхідну суму.
Основними перевагами цього виду пластикових карток упорівнянні з їх «магнітними побратимами» є підвищена надійність ібезпека, багатофункціональність, можливість ведення на одній картці декількохрахунків. Істотний недолік смарт-карток, що дотепер не вдалося перебороти, — їхня висока собівартість, що значно перевершує вартість пластикової картки змагнітною смугою. Вартість смарт-карточок залежить від цілого ряду факторів(обсягу пам’яті, потужності мікропроцесора) і коливається для тиражу в мільйонкарток від 0,6 до 9,5 дол. США.
Проте, на початку90-х років ринок мікропроцесорних карток став розвиватися бурхливими темпами.Так, на останньому Форумі смарт-технологій (SmartCard Forum), що відбувся вСША, приводилися дані опитувань клієнтів різних американських банків про їхнюготовність/неготовності користатися карткою з мікропроцесором. Біля 42% з числаопитаних підтвердили готовність користатися смарт-карточками, якщо їхній банкстане емітувати такі картки. Дослідження, проведені компанією Visa, показують,що 82% власників пластикових карток не проти використання смарт-карток у якості«електронного гаманця» і 42% опитаних будуть використовувати цікартки як доповнення до уже наявних.
Важливим етапом урозвитку нової технології з’явилося співробітництво ведучих світових платіжнихсистем в області розробки загальної стратегії і стандартів як на самімікропроцесорні картки, так і на використовуване устаткування і програмнезабезпечення. Першим кроком у цьому напрямку стали роботи з сертифікації картокз мікросхемою, що почали здійснюватися з 1993 р. трьома найбільшимиміжнародними платіжними системами: Visa International, MasterCard Internationalі Europay International. З цією метою зазначені компанії створили асоціаціюIntegrated Circuit Card, що приступила до вироблення єдиних стандартів і вимог.У травні 1994 р. були підготовлені специфікації платіжних систем, розрахованихна використання карток з мікросхемами. Ці специфікації карток EMV(Europay/MasterCard/Visa) визначали вимоги до електромеханічних характеристик ілогічного інтерфейсу, а також описували протоколи взаємодії для карток з мікросхемою.У серпні 1994 р. з’явилася друга частина специфікацій EMV (елементи даних ікоманд), а в жовтні — третя (обробка транзакцій).
У червні 1995 р.була опублікована версія 2.0 специфікацій на картки з мікросхемою EMV і версія1.0 специфікацій на термінали, що приймають мікропроцесорні картки. Однак,незважаючи на очевидні успіхи, самі творці специфікацій відзначали недостатнюповноту пророблення питань мікропроцесорної технології й у середині 1996 рокувипустили нову версію специфікацій, де цілком уніфіковане прикладне програмнезабезпечення платіжних терміналів і визначені додаткові стандарти на картки зізбереженою сумою SVC (Stored Value Card) [26].
В даний час існуєдосить велике число схем при роботі з SVC-картками. Якщо їх проаналізувати, товиявиться, що загальним для них є виконання наступних шести основних функцій:
· поповнення карток з дебетових чи кредитних рахунків. Це звичайноробиться за допомогою банкоматів, чи EFTPOS-терміналів термінала операціоністабанку;
· операція списування з SVC-картки назад на рахунок;
· виконання платежів за допомогою SVC-картки;
· одержання роздруківки балансу (операція виконується звикористанням спеціалізованих пристроїв типу банкоматів чи EFTPOS-терміналів);
· одержання декількох останніх транзакцій (операція здійснюється звикористанням міні-аудиторського журнального файлу, що ведеться в пам’ятісмарт-картки);
· створення чи зміна PIN-коду.
Однак і тут існуєчимало невирішених задач, що стануть особливо помітними при досить широкомупоширенні карток. Наприклад, що буде відбуватися у випадку, якщо клієнтутратить картку чи зіпсує її в процесі експлуатації (по статистиці кількістьзіпсованих карток складає 1,5-3%)? Для картки з магнітною смугою проблем немає.У випадку заміни смарт-картки власник зіпсованої чи загубленої карткипозбавляється суми, що знаходилася на його старій картці («електронномугаманці» чи спеціальній картці — телефонній, проїзний і т.д.). В даний часпроробляються схеми, що у визначених випадках (з використанням журналу транзакцій)можуть бути застосовані для відновлення історії загубленої чи зіпсованої карткиз метою відшкодування власнику загубленої електронної готівки.
Інтенсивніінтеграційні процеси у світі, що у даний момент йдуть по різних напрямках,багато в чому сприяють уніфікації рішень при створенні і розвитку платіжнихсистем. Сьогодні у світі платіжних систем, заснованих на смарт-технологии,проглядаються три основні тенденції. Перша — це створення національнихплатіжних систем (Danmon у Данії, Mondex у Великобританії). Друга зв’язана зпроектуванням системи EMV, і третя — це об’єднаний проект європейського союзу(система Cafe).
По обсягупроведених робіт і результативності найбільш реальним у даний час є проект істандарт EMV. Ряд платіжних систем і великих фінансових інститутів уже заявилипро його підтримку. Розроблені також стандарти для обміну повідомленнями міжплатіжними системами. Так, у більшості систем реалізована підтримка одного здвох стандартів: з фіксованим форматом повідомлень і форматом повідомленьперемінної довжини (ISO 8583).
Питання захистувід несанкціонованого доступу і забезпечення таємності інформації в даний частакож практично вирішені, а алгоритми шифрування — стандартизовані. Особливо цестосується широко розповсюджених DES-алгоритмів шифрування у відповідності зістандартом ANSI X.9. Ці алгоритми реалізовані як на програмному, так і наапаратному рівні. Ведеться робота й у відношенні RSA-алгоритмів кодування, які досіне цілком стандартизовані в силу їхньої специфіки (основна складність дляданого класу алгоритмів полягає в том, що базовим для них є використання вякості криптоключей набору з двох простих чисел).
з) Використанняімпрінтерів та POS – терміналів
Роблячи покупку, власник картки вручає її торговцю. Торговецьповинен запросити центр авторизації про дозвіл здійснення платіжної операції насуму покупки по даній картці. Для одержання дозволу на операцію торговецьдзвонить в авторизаційний центр і повідомляє номер рахунка власника картки,кінцевий термін дії картки, номер свого рахунка і суму на яку здійснюєтьсяугода. Установа, від імені якого видається картка відповідним кодом, переданимчерез комп’ютерну мережу, схвалює угоду. Цей код фіксується на торговому чеку,після чого угода проводиться по рахунках власника картки.
Одержавшидозвіл від центра авторизації торговець переносить інформацію з картки на сліп(“slip” — бланк, реєстраційна картка) з використанням найпростішого пристрою –імпринтера. На сліпі фіксується номер картки, код і координати пунктуобслуговування, сума товару (послуги), власник картки підписує його й одержуєкопію. Торговець направляє свою копію сліпа в банк-еквайер.
Використовується багато методів захисту від незаконноговикористання картки. Кожному торговцю встановлюється ліміт суми угод. Угоди насуму, що перевищує ліміт, можуть виконуватися тільки за узгодженням з банком.Звичайно від 8 до 10% угод вимагають підтвердження, одержуваного по телефону.
Угода може бути заборонена по наступним причинах:
— картка оголошена зниклою чи украденою, у подібних випадкахторговці часто одержують розпорядження реквізувати картку;
— власник картки вичерпав свій ліміт кредитування, у цьомувипадку посадова особа банку розмовляє з клієнтом і може зняти заборону наздійснення угоди;
— власник картки істотно прострочив час платежів і йогорахунок анульований.
Крім того, випускається бюлетень, називаний “чорним списком”(hot card list, warning list). Цей бюлетень анульованих, загублених чиукрадених карток призначений для торговців і з ним необхідно звірятися увипадках, коли сума угоди перевищує встановлений обсяг. Банк-еквайер може такожзажадати, щоб торговець звірив підписи на торговому векселі і на зворотнійстороні картки. Якщо торговець не виконав усіх передбачених правил контролю, томожливі збитки буде нести він сам.
Центр по видачі дозволів на здійснення фінансових операційбанку-емітента карток повинен [27]:
— підтримувати цілодобовий зв’язок із всіма іншимиорганізаціями-учасниками даної програми з приводу великих угод. Він можевиконувати цю задачу самостійно всі 24 години, працюючи в режимі “Оn-line”, чикористатися послугами сторонніх організацій у той час, коли його системивідключені чи непрацездатні;
— реагувати на випадки незаконного використання карток, якщотакі виникають;
— вести поточнийсписок отриманих дозволів банку на операції.
У 1982 році, коливтрати банків США від незаконного використання кредитних карток склали близько1 мільярда доларів, VISA розробила систему недорогих, що використовуютьтелефонну мережу терміналів(POS-Point Of Sale), встановлюваних у торговихпунктах, за допомогою яких можна одержати дозвіл на угоду за кілька секунд вавтоматичному режимі.
POS-термінали, читоргові термінали, призначені для обробки транзакцій при фінансових розрахункахз використанням пластикових карток з магнітною смугою і смарт-карт.Використання POS-терміналів дозволяє автоматизувати операції по обслуговуваннюкартки й істотно зменшити час обслуговування. Можливості і комплектаціяPOS-терміналів варіюються в широких межах, однак типовий сучасний терміналобладнаний пристроями читання як смарт-карт, так і карт із магнітною смугою,енергонезалежною пам’яттю, портами для підключення Пін-клавиатуры (клавіатуридля набору Пін-кода), принтера, з’єднання з ПК чи з електронним касовимапаратом.
Крім того,звичайно POS-термінал буває оснащений модемом з можливістю автодозвона.POS-термінал володіє “інтелектуальними” можливостями – його можнапрограмувати. Усе це дозволяє проводити не тільки on-line авторизацію карт ізмагнітною смугою і смарт-карт, але і використовувати при роботі зісмарт-картами режим off-line з нагромадженням протоколів транзакций. Останніпід час сеансів зв’язку передаються в процесінговий центр. Під час сеансузв’язку POS-термінал може також приймати і запам’ятовувати інформацію, пе-редануЕОМ процесінгового центру. В основному це бувають стоп-аркуші, але подібним жечином може здійснюватися і перепрограмування POS-терміналів.
і) Використання банкоматів
Банкомати – це банківськіавтомати для видачі і инкасування готівки при операціях із пластиковими картками.Крім цього, банкомат дозволяє власнику картки одержувати інформацію пропоточний стан рахунка (у тому числі і виписку на папері), а також проводитиоперації по перерахуванню коштів з одного рахунка на іншій. Банкомат обладнанийпристроєм для читання карти, а для інтерактивної взаємодії з власником картки — також дисплеєм і клавіатурою. Банкомат оснащений персональною ЕОМ, щозабезпечує керування банкоматом і контроль його стану. Останнє дуже важливо,оскільки банкомат є сховищем готівки. На сьогоднішній день більшість моделейрозрахована на роботу в on-line режимі з картками з магнітною смугою, однакз’явилися і пристрої, здатні працювати зі смарт-картами й у off-line режимі.Для забезпечення комунікаційних функцій банкомати оснащуються платами X.25, а,у деяких випадках, — модемами.
Грошові купюри вбанкомату розміщаються в касетах, які, у свою чергу, знаходяться в спеціальномусейфі. Число касет визначає кількість номіналів купюр, видаваних банкоматом.Розміри касет регулюються, що дає можливість заряджати банкомат практичнобудь-якими купюрами.
Банкомати- стаціонарні пристрої солідних габаритів і ваги. Зразкові розміри: висота — 1.5 — 1.8 м, ширина і глибина — близько 1 м, вага — біля тонни. Більш того, зметою припинення можливих розкрадань їх монтують капітально. Банкомати можутьрозміщатися як у приміщеннях, так і безпосередньо на вулиці і працюватицілодобово.
к) Процесінгові центри та комунікації
Процесінговийцентр – це спеціалізований обчислювальний центр, що є технологічним ядромплатіжної системи. Процесінговий центр функціонує в досить жорстких умовах,гарантированно обробляючи в реальному масштабі часу інтенсивний потік транзакцій.Дійсно, використання дебетової картки приводить до необхідності on-lineавторизації кожної угоди в будь-якому пункті обслуговування платіжної системи.Для операцій із кредитною карткою авторизація необхідна не у всіх випадках,але, наприклад, при одержанні грошей у банкоматах вона також проводитьсязавжди. Не менші вимоги до обчислювальних можливостей процесінгового центрапред’являє і підготовка даних для проведення взаєморозрахунків за підсумкамидня, оскільки обробці підлягають протоколи значної (якщо не гнітючої) частини транзакцій,а необхідні терміни виконання розрахунків невеликі — кілька годин.
Крім обчислювальнихпотужностей, процесінговий центр, якщо він здійснює весь спектр сервіснихфункцій, повинен бути оснащений також устаткуванням для персоналізаціїпластикових карток (включаючи і смарт-карти), а також мати базу для технічногосупроводу і ремонту POS-терміналів і банкоматів. Таким чином, підтримканадійного, стійкого функціонування платіжної системи вимагає, по-перше,наявності істотних обчислювальних потужностей у процесінговому центрі (чицентрах — у розвитій системі) і, по-друге, розвиту телекомунікаційнуінфраструктуру, оскільки процесінговий центр системи повинний мати можливістьодночасно обслуговувати досить велике число географічно віддалених пунктів.
1.2 Механізм безготівкових розрахунків за допомогою платіжнихкарток
Механізм безготівкових розрахунків за допомогою платіжних карток вУкраїні обумовлений «Положенням про порядок емісії платіжних карток іздійснення операцій з їх застосуванням» [4].
Це Положення розроблене згідно із Законами України «ПроНаціональний банк України» [3], «Про банки і банківськудіяльність» [2], «Про платіжні системи та переказ коштів вУкраїні» [1], іншими законодавчими актами України, у тому числінормативно-правовими актами Національного банку України.
Положення встановлює загальні вимоги Національного банкуУкраїни до порядку здійснення банками емісії платіжних карток, визначаєоперації, що здійснюються з їх застосуванням, і порядок розрахунків за цимиопераціями.
Особливості застосування платіжних карток внутрішньодержавнихі міжнародних платіжних систем регулюються відповідними нормативно-правовимиактами Національного банку та правилами платіжних систем з урахуванням вимогцього Положення.
На території України застосовуються платіжні картки,емітовані членами внутрішньодержавних і міжнародних платіжних систем(резидентами та нерезидентами).
Банк зобов’язаний у порядку, установленому законодавствомУкраїни, ідентифікувати клієнтів, які відкривають карткові та інші рахунки вбанку, та держателів платіжних карток, які здійснюють операції з їх використаннямза цими рахунками.
Ідентифікація клієнта банку не є обов’язковою під часздійснення кожної операції, якщо клієнт був раніше ідентифікований відповіднодо вимог законодавства України, яке регулює відносини у сфері запобіганнялегалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.
На вимогу банку клієнт зобов’язаний надати документи івідомості, необхідні для з’ясування його особи, суті діяльності, фінансовогостану. У разі ненадання клієнтом необхідних документів чи відомостей абоумисного надання неправдивих відомостей щодо себе банк відмовляє клієнту в йогообслуговуванні.
1. Емісія платіжних карток
1.1. Емісія платіжних карток у межах України проводитьсявиключно банками, що уклали договір з платіжною організацією відповідноїплатіжної системи та отримали її дозвіл на виконання цих операцій (крімодноемітентних внутрішньобанківських платіжних систем).
1.2. Платіжна картка є власністю емітента і надається клієнтуабо його довіреній особі відповідно до умов договору з клієнтом.
1.3. Фізичним особам, які не є суб’єктами підприємницькоїдіяльності, та їх довіреним особам емітент надає особисті платіжні картки, аюридичним особам і фізичним особам — підприємцям — корпоративні платіжнікартки.
1.4. Емітент для обліку коштів за операціями з використаннямплатіжних карток відкриває клієнтам картрахунки на балансових рахунках,визначених нормативно-правовими актами Національного банку з питаньбухгалтерського обліку операцій з використанням платіжних карток у банкахУкраїни. Емітент має право здійснювати облік операцій за платіжними картками зкредитною схемою фізичних осіб, які не є суб’єктами господарювання, зарахунками банку для обліку кредитів.
Для обліку операцій фізичних осіб за наперед оплаченимиплатіжними картками (електронними гаманцями) емітент відкриває консолідованийрахунок.
1.5. Залежно від умов, за якими здійснюються розрахунки заопераціями з використанням платіжних карток, можуть застосовуватися дебетова,дебетово-кредитна та кредитна платіжні схеми.
1.6. Кредитна лінія під операції з платіжними карткамивідкривається банком на визначений термін та в межах установленого договоромліміту (заборгованості або граничної суми) кредитування. Строк дії кредитноїлінії, яка відкривається під платіжні картки, визначається договором між клієнтомта емітентом. Кредитування держателів платіжних карток у межах обраноїемітентом кредитної схеми регламентується внутрішніми документами банку зпитань кредитування та договором між клієнтом і банком-емітентом.
1.7. Наперед оплачені платіжні картки можуть емітуватисябанками виключно для фізичних осіб. Емітент має право випустити напередоплачену платіжну картку до замовлення її клієнтом. Наперед оплачена платіжнакартка може мати фіксований номінал, що може зазначатися на платіжній картці. Максимальнасума емітованої банком наперед оплаченої платіжної картки, кошти за якоюобліковуються на консолідованому рахунку банку, не може перевищувати суму 1000гривень або її еквівалент в іноземній валюті.
Зарахування коштів на консолідований рахунок здійснюєтьсяфізичними особами в межах максимальної суми, установленої цим пунктом, зарахунок унесення готівки або шляхом переказу коштів з інших власних рахунків(завантаження на електронний гаманець). Наперед оплачені платіжні карткифіксованого номіналу поповненню не підлягають.
1.8. Вид платіжної картки, що емітується членом платіжноїсистеми, тип її носія ідентифікаційних даних (магнітна смуга, мікросхема тощо),реквізити, що наносяться на неї в графічному вигляді, визначаються платіжноюорганізацією відповідної платіжної системи, у якій ця картка застосовується, зурахуванням вимог, установлених відповідними державними стандартами України таміжнародними стандартами, прийнятими Міжнародною організацією із стандартизації(ISO).
Обов’язковими реквізитами, що наносяться на платіжну картку,є реквізити, які дають змогу ідентифікувати платіжну систему та емітентакартки. Платіжна картка має містити реквізити (у графічному та/або електронномувигляді), що дають змогу ідентифікувати її держателя. Наперед оплачена платіжнакартка може не містити реквізитів, які ідентифікують її держателя візуально абоз використанням документів, що посвідчують особу.
Платіжні картки внутрішньодержавних платіжних систем повиннімістити нанесений шляхом друку або тиснення ідентифікаційний номер емітента.
2. Еквайринг та операції із застосуванням платіжних карток
2.1. Еквайринг у межах України здійснюється виключноюридичними особами — резидентами, що уклали договір з платіжною організацієювідповідної платіжної системи.
2.2. Обслуговування торговців і виконання розрахунків з нимиза операції, які здійснені між торговцями і клієнтами із застосуваннямплатіжних карток, еквайр проводить на підставі договору.
Договір між еквайром і торговцем надає право останньомуприймати до оплати платіжні картки відповідної платіжної системи з дотриманнямїї правил та виконувати інші операції, визначені договором. Цей договір неповинен містити обмежень щодо приймання платіжних карток інших емітентів таінших платіжних систем.
2.3. На підставі ліцензії або договору з платіжноюорганізацією відповідної платіжної системи технічні еквайри (еквайринговікомпанії) можуть створювати власні мережі терміналів та/або банкоматів, щообслуговують платіжні картки, та надавати торговцям та/або еквайрам послугищодо технологічного, інформаційного обслуговування операцій, які здійснені іззастосуванням платіжних карток.
2.4. Клієнти та їх довірені особи застосовують платіжнікартки відповідно до умов договору з емітентом як засіб для:
— безготівкової оплати за товари (послуги), у тому числі всистемах електронної торгівлі (комерції);
— перерахування коштів із своїх картрахунків на інші власнірахунки та на рахунки інших осіб;
— одержання готівки в касах банків, інших фінансових установ,торговців і через банкомати.
Наперед оплачені платіжні картки застосовуються їхдержателями для безготівкової оплати за товари (послуги) та одержання готівки.
2.5. У межах України переказ коштів за операціями, якіініційовані із застосуванням платіжних карток, здійснюється в гривнях.
В іноземній валюті переказ коштів за операціями, щоініційовані із застосуванням платіжних карток, може здійснюватися лише міжвласними рахунками фізичних осіб, які відкриті банком-емітентом.
2.6. На території України дозволяється видача готівки віноземній валюті через каси уповноважених банків-емітентів та їх агентів заплатіжними картками клієнтів, яким емітенти відкрили картрахунки в іноземнійвалюті, а також через каси уповноважених банків-еквайрів і небанківськихфінансових установ за платіжними картками, що емітовані нерезидентами.
2.7. Видача за платіжними картками готівки через банкомати вмежах України здійснюється в гривнях, а через банкомати уповноваженихбанків-емітентів — у валюті рахунку платіжної картки.
2.8. За здійснені операції банки отримують комісійнувинагороду, порядок нарахування, сплати та розмір якої встановлюються банкамита платіжною організацією відповідної платіжної системи, з урахуванням тарифівбанку, правил платіжної системи та нормативно-правових актів Національного банку.
2.9. Держателі корпоративних платіжних карток можутьздійснювати операції з безготівкової оплати товарів (послуг) та одержуватиготівку в таких випадках:
— одержання готівки в гривнях для здійснення розрахунків,пов’язаних із виробничими (господарськими) потребами, у тому числі для оплативитрат на відрядження в межах України, з урахуванням обмежень, установленихнормативно-правовими актами Національного банку з питань регулюванняготівкового обігу, а також чистого доходу фізичними особами – підприємцями;
— здійснення розрахунків у безготівковій формі в гривнях,пов’язаних із статутною та господарською діяльністю, витратами представницькогохарактеру, а також витратами на відрядження в межах України;
— одержання готівки в іноземній валюті за межами України та вустановленому порядку на території України для оплати витрат на відрядження;
— здійснення розрахунків у безготівковій формі в іноземнійвалюті за межами України, які пов’язані з витратами на відрядження та витратамипредставницького характеру, а також на оплату експлуатаційних витрат,пов’язаних з утриманням та перебуванням повітряних, морських, автотранспортнихзасобів за межами України, відповідно до умов Кодексу торговельногомореплавства України, Повітряного кодексу України, Конвенції про міжнароднуцивільну авіацію, Міжнародної конвенції про дорожній рух у розмірах,установлених для вивезення готівкової іноземної валюти нормативно-правовимиактами Національного банку, що регулюють переміщення валюти України, іноземноївалюти, банківських металів, платіжних документів і платіжних карток черезмитний кордон України.
2.10. Корпоративні платіжні картки не застосовуються дляодержання заробітної плати, інших виплат соціального характеру, а також дляздійснення розрахунків за зовнішньоторговельними договорами (контрактами).Правилами платіжної системи можуть бути передбачені також інші обмеження щодозастосування корпоративних платіжних карток.
2.11. Кошти, які списані з картрахунку юридичної особи абофізичної особи — підприємця за операції, що здійснені з використаннямкорпоративних платіжних карток, уважаються виданими під звіт держателюплатіжної картки. Ці кошти можуть бути використані виключно за цільовимпризначенням. Використання коштів має бути підтверджене відповідними звітнимидокументами.
2.12. Держатель платіжної картки зобов’язаний використовуватиїї відповідно до вимог законодавства України й умов договору, укладеного земітентом, не допускати використання платіжної картки особами, які не мають наце законного права або повноважень, контролювати рух коштів за своїм карт-рахункомта повідомляти емітента про операції, які не виконувалися держателем.
3. Розрахунки за операціями з платіжними картками
3.1. Міжбанківський переказ між банками — членами платіжнихсистем за операціями із застосуванням платіжних карток, здійсненими їхдержателями в межах України, проводиться виключно в гривнях незалежно від того,у якій валюті відкритий картрахунок клієнта.
3.2. Міжбанківський переказ між банками — членами міжнароднихплатіжних систем за операціями із застосуванням платіжних карток, здійсненимиїх держателями за межами України, а також за операціями, здійсненими в межахУкраїни держателями платіжних карток — нерезидентами, проводиться у валюті,визначеній у відповідних договорах із платіжними організаціями міжнароднихплатіжних систем.
3.3. У разі здійснення розрахунку з використанням платіжноїкартки у валюті, яка відрізняється від валюти картрахунку, уповноважений банкздійснює перерахунок суми за операцією у валюту картрахунку за курсом, порядокустановлення якого визначений у договорі між клієнтом та уповноваженимбанком-емітентом.
3.4. Міжбанківські розрахунки між членами платіжної системиза операції, що здійснені в межах України із застосуванням платіжних карток,емітованих резидентами, проводяться розрахунковим банком — резидентом. Функціїрозрахункового банку платіжної системи може виконувати уповноважений платіжноюорганізацією платіжної системи банк або Національний банк.
3.5. У разі виконання банком функцій розрахункового банкуперерахування коштів еквайрам здійснюється з кореспондентських рахунків (накореспондентські рахунки) банків — членів платіжної системи, відкритих у цьомубанку.
У разі виконання функцій розрахункового банку Національнимбанком використовуються кореспондентські рахунки банків, відкриті втериторіальних управліннях Національного банку.
3.6. Міжбанківські розрахунки між членами міжнароднихплатіжних систем за операції, що здійснені в межах України із застосуваннямплатіжних карток, емітованих нерезидентами, та за операції, які здійснені замежами України із застосуванням платіжних карток, емітованих резидентами,проводяться через кореспондентські рахунки, відкриті в розрахунковому банкуміжнародної платіжної системи або в банку-кореспонденті розрахункового банку міжнародноїплатіжної системи, у валюті, визначеній у договорі між емітентом (еквайром) іплатіжною організацією міжнародної платіжної системи.
1.3 Етапи становлення та сучасний стан ринку платіжних карток вУкраїні
Із середини XX століття починають з’являтися автоматизованісистеми розрахунків за допомогою спеціальних банківських карток. Піонером цьогопочинання можна вважати платіжну систему “Дайнерс клаб” (Diners Club). Потім уміру розвитку й інтернаціоналізації з’явилися, такі нині відомі системи, якAmerican Express, VISA, Master Card. Споконвічно в закордонній класифікаціїуніверсальні картки розділялися на картки для “подорожей і розваг” (Travel andEntertainment — T&E) і чисто банківські [33]. Перші випускалися компаніямиДайнерс клаб, Америкэн Експрес, Карт Бланш і призначалися головним чином дляоплати готелів, ресторанів, тобто переважно для подорожуючих бізнесменів.Картки ж, що випускаються банками, мали більш “споживчий” характер іпризначалися для “звичайних клієнтів”.
“Америкен Експрес” — карткастворена на снові міжнародної мережі обслуговування дорожніх чеків “АмерикэнЕкспрес” і Юниверсал Трэвел Кард — картки асоціації американських готелів
“Віза” (VISA) — перейменована картка “БэнкАмерикард”, щовипускалася «Нэшнл БэнкАмерикард Инкорпорейтед». Утворилася після виведеннякарткової програми з під контролю “Бэнк оф Америка”. Ініціатором картковоїпрограми був “Чейз Манхэттен Бэнк”, але внаслідок збитковості була продана їмасоціації «Нэшнл Бэнкамерикард».
“МастерКард” (Master Card) — перейменована карткаМіжбанківської карткової асоціації — МКА (Interbank Card Association), щовипускала картку “Майстер Чадж” (Master Charge).
“Европей Інтернешнл” (Europay International) утворилася післязлиття Еврокард Інтернешнл (Eurocard International) із платіжною системоюЄврочек (Eurochek). У свою чергу Еврокард Інтернешнл була утворена шляхомоб’єднання універсальної картки Британської асоціації готелів і ресторанів BHRзі шведською карткою Rikskort. Також Еврокард мала угоду з компаніями «Циррус»і «Маэстро» (Cirrus/Maestro), що випускали картки для одержання готівки убанкоматах.
“Джей-Си-Би” (JCB) — японська банківська картка.
В даний час безготівкові розрахунки задопомогою банківських карток одержали таке широке поширення, що важко собіпредставити сферу обслуговування в який би вони не використовувалися. Магазини,квиткові каси, готелі усіх країн світу готові обслужити Вас, прийнявши вашупластикову картку, як засіб оплати.
Найбільші міжнародні фінансові асоціації, такі, як VISA,American Express, Master Card, Europay, Diners Club і JCB, представляють закордоном своїм клієнтам практично будь-яку послугу в будь-якій сферіобслуговування. Функціонування таких фінансових асоціацій спирається на могутнюінфраструктуру, за користування якої виплачуються комісійні [33].
У 1992 році операції з кредитними картками проводили більш 10000 американських банків. У програмах VISA і Маstеr Card беруть участь тисячізакордонних банків більш ніж у 100 країнах світу. Число власників кредитнихкарток у 1992 році перевищило 100 000 000 чоловік. Картки системи VISA іАмеrісаn Ехрrеss приймають біля півтора мільйонів торгових підприємств і 3,5млн. їхніх філій.
В даний час більшість фінансових компаній використовують уякості ідентифікаційного чи розрахункового засобу картку з магнітною смугою. Однак,розуміючи переваги і нові можливості, що несуть смарт-карти (карти –мікрокомп’ютери з перезаписуваною пам’яттю), компанії VISA і Еurорау, починаючиз 1994 року об’єднали свої зусилля і приступили до спільних робіт по замінітехнологій магнітних карт на технологію, засновану на смарт-картках.
Ведучі фінансові асоціації активно прориваються і на ринок,що формується в нашій країні, покупки товарів і послуг по пластикових картках.
Картки систем VISA і Маster Card є класичними кредитнимикартами. За допомогою цих карток можна оплатити покупку, не маючи ні готівки,ні грошей на банківському рахунку. Власник картки зобов’язаний щомісяцяпогашати не менше 5% суми оплачених по картці рахунків. Частина рахунків, щозалишилася неоплаченої, є кредитом емітента власнику картки. Цей кредитнадається під 15—20% річних [33].
Сьогодні в Україні вже мається досвід емітування якзакордонних карток по ліцензії найбільших фінансових асоціацій (VISAInternational, Master-Card, Cirrus/Maestro, EuroPay, Union Card), так і власнихгривневих дебетних карт – пілотний проект системи масових безготівковихспоживчих платежів Національного банку України (НСМЕП). Національний банквпровадив також всеукраїнську систему ТОПАЗ – авторизаційно-транзакційний телекомунікаційнийцентр для ліцензійних карток VISA International, Master-Card, Cirrus/Maestro,які емітуються масово комерційними банками “Приватбанк” (м.Дніпропетровськ) та“Райфффайзен банк Аваль”(м.Київ) в комерційних та “зарплатно-пенсійних”проектах.
Як показує аналіз даних, наведених в табл.1.1, за останні 5років в Україні обсяги ринку банківських картових послуг зросли більш ніж в 10разів (з 3.2 млн. держателів платіжних карток у 2002 році до 37,2млн.держателів платіжних карток у 2009 році)
Таблиця 1.1. Основні показники ринку платіжних карток в Україні заданими НБУ
/>
Як показує аналіз даних, наведених в табл.1.2, за останні 5років в Україні обсяги банківських операцій з використанням платіжних картокзросли більш ніж в 15 разів (з 20 млрд. грн. у 2002 році до 372 млрд. грн. у2008 році)
Таблиця 1.2. Кількість та сума операцій з використанням платіжнихкарток [44]
/>
Як показує аналіз функціональної структури емітованих комерційнимибанками платіжних карток, наведений в табл. 1.3, основними картками в Україніє:
а) картки з магнітною смугою (93,6%);
б) картки, які працюють по дебетовій схемі (76,6%);
в) 98,7% приватні картки призначені для проведення платежів вточках еквайрінгу та отримання готівки в банкоматах чи відділеннях банків.
Як показує аналіз розподілу ринку банківських платіжних карток:
1) Ринок практично монополізований 5-ю комерційними банкамиУкраїни:
а) ЗАТ КБ «Приватбанк»:
— 47,8% частка по кількості емітованих карток;
— 34,7% частка по кількості банкоматів;
— 46,3% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.
б) АКБ «Райффайзен банк Аваль»:
— 10,4% частка по кількості емітованих карток;
— 11,43% частка по кількості банкоматів;
— 8,4% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.
Таблиця 1.3. Види платіжних карток, які емітовані українськимибанками [44]
/>
в) АКБ «Промінвестбанк»:
— 6,94% частка по кількості емітованих карток;
— 8,3% частка по кількості банкоматів;
— 4,1% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.
г) АКБ «Ощадбанк»:
— 4,0% частка по кількості емітованих карток;
— 3,75% частка по кількості банкоматів;
— 2,46% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.
д) АКБ «Укрсоцбанк»:
— 2,75% частка по кількості емітованих карток;
— 4,9% частка по кількості банкоматів;
— 3,13% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.
Частка ринку банківських карткових послуг в Україні, яку займаєдосліджує мий в курсовому проекті банк ВАТ «Фінанси та кредит» є доситьневеликою:
— 0,84% частка по кількості емітованих карток (18 місце);
— 1,98% частка по кількості банкоматів (12 місце);
— 2,94% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток(7 місце).
2. Методика аналізу операцій комерційних банків з платіжнимикартками на прикладі ВАТ «Фінанси та кредит»
2.1 Інформаційна база для проведення аналізу операцій з платіжними картками
Аналіз операцій з банківськими платіжними карткамискладається з [43]:
— Аналізу емісії банком платіжних карток;
— Аналізу конкурентного становища банку на ринку платіжнихкарток;
— Аналізу оснащеності банками обладнанням для обслуговування платіжнихкарток;
— Аналізу залучення коштів банку у розрізі рахунків;
— Аналіз кількості карткових рахунків та обсягів коштів,залучених на карткові рахунки;
— Структурний аналіз операцій з платіжними картками за видамиплатіжних систем, за видами платіжних карток, за категорією клієнтів;
— Аналіз активності та використання платіжних картокклієнтами;
— Аналіз ризиків та ефективності операцій банку з платіжнимикартками.
Аналіз діяльностібанку з використанням міжнародних платіжних карток проводиться з метоюз’ясування доцільності здійснення цих операцій як для самого банку, так і дляйого клієнтів, а також для доцільності його участі у міжнародних платіжнихсистемах. Зважаючи на те, що оцінка результатів діяльності одного банкунедостатня для певних висновків щодо розвитку неторговельних операцій банку,необхідно використати дані про операції з платіжними картками інших українськихбанків, які є членами міжнародних платіжних систем.
Згідно з « Правиламиорганізації статистичної звітності, що подається до Національного банку України»[10] інформаційною базою для проведення аналізу є наступні форми статистичноїзвітності, які формуються комерційним банком на основі аналітичного облікуоперацій на карткових рахунках окремих клієнтів банку та використовуються дляпроведення аналізу (Додаток Г):
1. Форма N 401 (квартальна)
Дані про операції, які здійснені із застосуванням платіжнихкарток, емітованих для клієнтів банку, за _____________ 200_ року
2. Форма N 402(квартальна)
Дані про операції, які здійснені із застосуванням платіжнихкарток через власну інфраструктуру банку, за ___________ 200_ року
3. Форма N 403 (квартальна)
Дані прокількість емітованих (розповсюджених) платіжних карток для клієнтів банку татехнічні засоби, що використовуються під час здійснення операцій з їхзастосуванням, за станом на ____________ 200_ року
4. Форма N 404(річна)Дані про збитки банку, держателівплатіжних карток і торговців через незаконні дії/сумнівні операції з платіжнимикартками за 200__ р.
2.2 Аналіз операцій з платіжними картками на прикладі ВАТ Банк«Фінанси та кредит»
Банк «Фінанси та Кредит» зареєстровано 30жовтня 1991 року як Комерційний Банк «Український комерційний банк діловоїспівпраці», з 13 жовтня 1995 року перереєстровано як Комерційний Банк«Фінанси та Кредит». У грудні 2002 року згідно з Законом «Пробанки і банківську діяльність» до Статуту Банку було внесено зміни: Банкзареєстровано як Банк «Фінанси та Кредит», ТОВ. У 2007 роціБанк «Фінанси та Кредит» було реорганізовано з Товариства зобмеженою відповідальністю (ТОВ) у Відкрите акціонерне товариство (ВАТ)[45].
Станом на 01.01.2009 року (за 2008 рік) ВАТ Банк «Фінанси такредит» займає наступні рейтингові місця за обсягами характерних агрегатівбалансу та ефективності їх використання в банківській системі України [46] тавідносні частки фінансів банківської системи України:
— Обсяг валюти активів балансу – 18 439 млн. грн.(13 місце –2,07%);
— Обсяг власного капіталу – 2 617 млн. грн.(12 місце – 2,11%);
— Обсяг статутного капіталу – 184,2 млн. євро (12 місце);
— Обсяг кредитно-інвестиційного портфеля
– 16 460 млн. грн.(13 місце – 2,17%);
— Обсяг поточних і строкових депозитів фізичних осіб
– 6 599 млн. грн.(9 місце – 3,255%);
— Обсяг поточних і строкових депозитів юридичних осіб
– 3 725 млн. грн.(14 місце – 1,672%);
— Обсяг балансового прибутку – 142,6 млн. грн. (15 місце – 1,913%);
— Прибутковість статутного капіталу – 7,13% (56 місце);
— Прибутковість активів балансу – 0,773% (66 місце);
Станом на 1 січня 2008 р. статутний капітал Банку становив 1276,5 млн. гривень. Статутній капітал Банку поділено на2 553 000 125 простих іменних акцій номінальною вартістю 0,50гривні кожна. Привілейовані акції Банком не випускаються.
До мережі Банку станом на 01 січня 2008р. входить Головнийбанк, 16 філій та 364 відділення у найбільш економічно привабливих регіонахУкраїни. Протягом звітного періоду відкрито 94 відділення. Загальна обліковачисельність працюючих працівників Банку станом на 01.01.2008 р. склала4 778 чоловік і у порівнянні з 01.01.2007р. збільшилась на 1 426 чоловік[45].
Банк є принциповим членом міжнародних платіжних системMasterCard International та Visa International і пропонує своїм клієнтам повнийкомплекс послуг, передбачений міжнародними стандартами. Банк проводить емісіюкарток Europay та Visa, обслуговує приватні особи, корпоративні картрахункипідприємств, зарплатні проекти. Відкрито карткових рахунків MasterCard -8 509шт. та Visa — 630 730 шт.
Завдяки власному процесінговому центру, Банк проводитьрозрахунки платіжними картами як власних клієнтів, так і опрацьовуєтранзакції клієнтів банків – афеліатів. Банк представляє інтереси двох банків –афеліатів у міжнародних платіжних системах. Активна присутність Банку наринку карткових продуктів відчувається також завдяки обслуговуванню великоїкількості еквайрінгових точок. Станом на 1 січня 2009 року Банк співпрацював з480 торговими точками. Так, оборот по еквайрінгу за 2008рік склав45,5млн.дол.США, 2,8млн.евро, 2 259,9млн.грн. Привабливістю для клієнтів вспівпраці з банком є розвинута мережа банківських відділень, значнакількість банкоматів, можливість стати держателем мультивалютних карток, у томучислі у євро. Карткові технології надають можливість відкривати мультивалютнікредитні лінії, отримувати готівку, здійснювати солідні покупки забезготівкові кошти, що робить їх значно безпечнішими та зручнішими, а такожподорожувати по всьому світу без жодних обмежень. Оборот по емітованим Банкомплатіжним картам за поточний рік склав 134, 2 млн. дол. США, 15,6млн.евро,4 118,7млн.грн. У звітному році Банком була створена об’єднана мережабанкоматів з Укрсоцбанком, Укрсиббанком та Правекс Банком, яка нараховує 2810 банкоматів.
Банк виконує функції прямого агента платіжної системиміжнародних переказів Western Union і є кліринговим центром, що розподіляєгрошові потоки переказів між 38 українськими банками-членами цієї системи таздійснив переказів на суму понад 62 млн. доларів США. Банк також є членом такихміжнародних платіжних систем, як „Лідер”, „Анелик”, MoneyGram, Express moneyservices, Інтерекспрес, Blizko по переказах фізичних осіб. Створена у 2006 р.власна платіжна система переказів фізичних осіб „АВЕРС”, значно зросла і заразоб’єднує 34 банки-агенти. Обсяг переказів, здійснених через „Аверс”, склав сумуеквівалентну 94 млн. доларів США.
Банк «Фінанси та Кредит» активно працює на ринкупослуг, що надаються по платіжних картах міжнародних платіжних систем.
За даними Української міжбанківської асоціації членівплатіжних систем «ЕМА» Банк «Фінанси та Кредит» займає наступні позиції врейтингу [45]:
– емісія платіжних карток – 13 місце
– торговийеквайринг – 4 місце
– банкоматний парк – 11 місце.
Банк «Фінанси та Кредит» пропонує фізичним і юридичним особамоформлення і обслуговування платіжних карток:
– Visa Gold
– MasterCardGold
– Visa Classic
– MasterCardMass
– Visa Electron
– Visa Domestic
– Cirrus Maestro
– Visa ElectronInstant Issue
– Visa Business Electron
Банк пропонуєклієнтам відкриття мультивалютних карткових рахунків: у гривнях і доларах США,а також на вибір у гривнях, доларах США або євро.
У 2007 році Банк „Фінанси та Кредит” пройшов сертифікацію і приступив доемісії чіпових платіжних карток. Станом на 01.01.2008 роки частка чіповихкарток в загальній емісії становить 1%.
Інфраструктура карткового бізнесу Банку «Фінанси та Кредит»включає:
— власний процесинговий центр
— 480 пунктів видачі готівки
— 2955 торгівельно-сервісних точок користуютьсяпослугами еквайрингу від Банку „Фінанси та Кредит”. Обіг у торговельній еквайринговій мережі Банку за 2008 рік склав близько270 млн. гривень
— власний парк ізпонад 400 банкоматів (об’єднана мережа банкоматів спільно з Укрсоцбанком,Правексбанком і Укрсиббанком) складає понад 2,5 тисяч банкоматів.
Розширення мережібанкоматів — один з головних напрямів розвитку бізнесу платіжних картокБанку «Фінанси та Кредит». На початку грудня 2007 року Банк«Фінанси та Кредит» підписав договір з «Укрсиббанком» прооб’єднання мереж банкоматів. Раніше подібні угоди було підписано з«Правэксбанком» і «Укрсоцбанком», тоді об’єднана мережа трьох банківсклала понад 1500 банкоматів.
Новий партнер — «Укрсиббанк» — значно розширив можливості клієнтів банків-партнерів, додавши дооб’єднаної мережі ще понад 1000 банкоматів. На цей момент загальнакількість банкоматів об’єднаної мережі перевищила 2, 5 тисячі. Перевагаподібної системи в тому, що утримувачі зарплатних платіжних карток «VISA» і«MasterCard», емітованих будь-яким з банків-партнерів, зможуть знімати готівкув об’єднаній банкоматній мережі без сплати комісій.
Об’єднання мережбанкоматів дозволить значно підвищити якість обслуговування клієнтів, а такожзробити багато банківських послуг більш доступними. Ефективність упровадженоїсистеми підтвердилася різким зростанням емітованих пластикових карток Банку.
Кобрендові проекти
У 2007 році реалізованоперший кобрендовий проект Банку «Фінанси та Кредит» з мережеюавтозаправних станцій «Укр-петроль» У рамках проекту емітованоблизько 7 тисяч карток, встановлено понад 50 торгових терміналів.
З 1 листопада2007 по 31 травня 2008 року Банк «Фінанси та Кредит», міжнародна платіжнасистема Visa International і мережа автозаправних станцій «Укрпетроль»проводять спільну акцію – «Перетвори бензин на золото». За умовамиакції автомобілісти — власники спільних платіжних карток Банку і мережіАЗС, Visa Road card (яка надає автовласникам знижку на паливоу розмірі 3%) — автоматично стають претендентами на призове бонусне паливовід компанії, а також зливок чистого золота від Банку.
У листопаді 2007року клієнтом Банку стала компанія ТОВ “О`КЕЙ Україна» – мережагіпермаркетів в мм. Київ, Запоріжжя і Кривий Ріг. Спільнапрограма передбачає, крім відкриття низки мультивалютних кредитнихліній, встановлення в мережі гіпермаркетів 172 POS- терміналів, 5банкоматів, інкасацію готівки, реалізацію зарплатних проектів. Обіг потерміналах, встановлених у мережі гіпермаркетів тільки за листопад-грудень2007 року перевищив 3,8 млн. грн.
Дисконтна програма Банку „Фінанси та Кредит”.
Програмалояльності передбачає систему знижок для утримувачів усіх платіжних картокБанку «Фінанси та Кредит» при обслуговуванні в престижнихторгово-сервісних підприємствах. При обслуговуванні в мережі наших партнерівклієнти Банку – власники платіжних карток можуть отримувати знижки 30% приоплаті товарів або послуг як готівкою, так і платіжною карткою Банку. Станом на01.01.2009 мережа партнерів за дисконтною програмою включає 560 організацій увсіх регіонах України.
Таблиця 2.1. Перелік типів емітуємих Банком «Фінанси та кредит»платіжних карток для фізичних та юридичних осіб [45] 1. Приватні у гривнях/доларах США (з магнітною смугою та вмонтованим мікрочіпом) 2. Приватні в ЄВРО (з магнітною смугою та вмонтованим мікрочіпом) 3. Депозитні в гривнях/доларах США (з магнітною смугою та вмонтованим мікрочіпом) 4. Депозитні в ЄВРО (з магнітною смугою та вмонтованим мікрочіпом) 5. Пенсійні платіжні картки з магнітною смугою 6. Соціальні платіжні картки з магнітною смугою 7. Visa Electron Instant Issue
Основні операції татарифи банку при карткових операціях:
– Тарифи комісійної винагороди ВАТ „Банк „Фінанси та Кредит” поопераціях емісії і обслуговування платіжних карток MasterCard Worldwide абоVISA Inc. на базі магнітної смуги для фізичних осіб (мультивалютні картковірахунки в гривнях/доларах США);
– Тарифи комісійної винагороди ВАТ „Банк „Фінанси та Кредит” поопераціях емісії і обслуговування платіжних карток VISA Inc. на базі мікрочіпадля фізичних осіб (мультивалютні карткові рахунки в гривнях/доларах США).
2.3 Оцінка операцій з платіжними картками ВАТ Банк «Фінансита кредит» на ринку платіжних карток України
Картковий бізнес має чотири основні показники [43]:
— вартість емісії пластикової картки, оплачувана клієнтом;
— вартість процедури безготівкового еквайрингу в точках покупок;
— вартість процедури отримання готівки з карткового рахунку ввідділенні чи банкоматі банку-емітенту;
— вартість процедури отримання готівки з карткового рахунку вбанкоматі іншого банку;
В табл. 2.2 наведені середні значення вартості емісії пластиковихкарток VISA, оплачуваних клієнтом в українських банках.
Таблиця 2.2. Доходність карткового бізнесу випуску картки VISA взалежності від клієнтів та типу картки [37]
Продукт
Аудиторія
Властивості
Вартість випуску й обслуговування в українських банках (середнє значення) Карта Visa Electron Починаючі користувачі, студенти, зарплатні проекти Не можна робити покупки в Інтернет, ретельний контроль всіх операцій банком-емітентом, що підтверджує наявність достатньої кількості грошей на рахунку користувача, оскільки той має або нульову історію, або перебуває в зоні ризику невідшкодування кредитних коштів Безкоштовно Карта Visa Classic Досвідчені клієнти із середнім доходом, що користуються базовими можливостями карт Можна робити будь-які покупки в маркірованих точках екайрингу, знімати кошти в маркірованих банкоматах Близько 25 доларів, однак, може надаватися як «довесок» до депозиту в 2000 $ Карта Visa Gold Постійні клієнти банку зі сформованою банківською історією Надає можливість одержання мінімальних знижок у точках-партнерах банку або системи Visa, спеціальних пропозицій по бронюванню авіаквитків, готелів і т.д.; надаються невеликі кредитні ліміти – до $ 2-3 тыс. Близько 100 доларів, однак, може надаватися безкоштовно «у довесок» до великого депозиту Карта Visa Platinum VIP-Клієнти Знижки, спеціальні пропозиції, юридична й медична допомога, кредитні ліміти до $10 тис. Біля 500-1000 доларів Карта Visa Infinite Індивідуальне обслуговування Знижки, спеціальні пропозиції, юридична й медична допомога, кредитні ліміти від $50 тис., консьєрж-сервіс, охорона, оренда автомобіля банку та інші умови 2-5 тис. доларів Карта Visa Virtual Для оплати товарів і послуг через Інтернет Не «матеріализується» у карту Visa у традиційному розумінні. Не має магнітної стрічки, логотипа компанії. Дозволяє розділяти видатки у віртуальних і реальних магазинах. Безкоштовно /> /> /> /> /> />
Результати рейтингу клієнтської вартості на придбання таексплуатацію пластикової картки Gold Mastercard, Visa, Maestro в гривнях,доларах США та евро в перших 30 банках по м. Києву [47].
— вартість послуг банку «Фінанси та Кредит» знаходиться в групівисоких тарифів, та тільки поступається лідеру карткового ринку КБ«Приватбанк»;
— банки, які починають розвивати картковий бізнес, на початкудіяльності «демпінгують» для приваблювання клієнтів;
— лідери карткового ринку, які мають велику інфраструктурубанкоматів, POS-терміналів та відділень по Україні, тримають найвищі тарифи.
3. Шляхи підвищення ефективності операцій з платіжними карткамибанків в Україні
3.1 Порівняння умов функціонування розрахунків за допомогоюплатіжних карток в країнах з розвинутою економікою та в Україні
Міжнародний ринок пластикових карток сьогодні — це найбільшіплатіжні асоціації VISA (включаючи міжнародну систему інформаційного обмінуVISANet, міжнародну мережу банківських автоматів «Плас» (Plus) таінші системи), асоціація-альянс Євро-Кард/Мастер Кард (включаючи міжнародну системуінформаційного обміну «Банкнет», компанію Маестро Інтернейшнл(Maestro International), що об’єднує найбільшу світову систему платіжнихтерміналів eds/Maestro — 673 тис. терміналів у 35 країнах світу, компаніяЦиррус Сістем (Cirrus System inc.) — власник 234 тис. банківських автоматів у64 країнах світу, компанії Амерікен Експрес та Дайнерз Клаб, що випускаютькартки типу Т&Е, з їхньою разгалуженою системою обслуговування, японськакомпанія JSB, та велика кількість інших банківських систем. Картинурегіонального розподілу ринку пластикових карток щомісячно висвітлюєнайавторитетніший рейтинг в пластиковому бізнесі — «The NilsonReport», який охоплює близько 800 провідних банків в картковому бізнесі почастинах світу та регіонах (Азія-Тихоокеанський регіон, Канада, Європа,Сполучені Штати, Латинська Америка, Ближній Схід-Африка). Рейтинг складаєтьсяпо оборотах за операціями з картками та кількістю випущених карток по кожному звищевикладених регіонів.
Як видно, безсумнівним лідером на ринку залишаються США, алечастка цього регіону поступово скорочується і бурхливого розвитку набуваютьнові регіональні ринки.
Вирішальну роль на ринку банківських пластикових картоквідіграють дві міжнародні банківські платіжні асоціації Віза та МастеркардІнтернейшнл. Кожна з асоціацій знаходиться у спільній власності банків-членівта фінансується за рахунок членських внесків та відрахувань за фінансовіпослуги.
Важливість асоціацій на ринку пояснюється функціями, які вонивиконують, а саме:
— розробка операційних правил та тарифів в платіжній системі;
— ліцензування діяльності учасників карткового бізнесу вмежах асоціації;
— розробка та охорона авторських прав, патентів та товарнихзнаків;
— розробка та підтримання комутаційних систем дляпідтвердження повноважень при проведенні операцій;
— створення та підтримання систем взаємообміну та взаєморозрахунківучасників асоціації;
— інформативна та рекламна діяльність (моніторинг ринкурекламні та маркетингові акції, тощо);
— створення нових послуг та поширення їх на ринок.
Завдяки великій кількості членів асоціації здатнізосереджувати дуже значні кошти і здатні фінансувати програми, які не зміг биреалізувати ні один з їх членів самотужки. Тому, завдяки величезнимкапіталовкладенням міжнародні платіжні асоціації підтримують індустріюбанківських карток на передовому краю технологічних рішень та використовують наринку останні досягнення науково-технічного прогресу.
Основою проведення операцій в будь-якій платіжній асоціації єопераційні системи, за допомогою яких реєструються угоди та проводятьсявзаєморозрахунки між усіма її учасниками (банком емітентом карток, власникомкартки, торгівельною організацією та банком), а враховуючи транснаціональнийхарактер розрахунків і вимоги незначних витрат часу на здійснення угоди — це єнепростим завданням. Особливе місце в операційній системі займає проведенняпроцедури авторизації — визнання повноважень власника картки на проведенняпевної угоди (як правило, покупки) від імені банку-емітенту картки, який цимсамим підтверджує торгівцю правомірність угоди та гарантує оплату.
Код авторизації є дозволом на проведення операції,складається з шести символів (як правило, цифр) і є свого роду ідентифікаторомугоди в операційній системі. Як вже зазначалося, отримання коду авторизації єлише початковим етапом в проведенні операції з використанням платіжної картки,бо в ній крім покупця та продавця беруть участь також платіжна система,банк-емітент картки та банк, що обслуговує продавця, кожен з яких повинен щосьзаробити на операції — отримати свою плату за інтерчейндж (Interchange — взаємообмін), згідно тарифів платіжної системи. Взагалі, інтерчейндж -ключовафункція будь-якої платіжної асоціації. Ця функція дозволяє банкам по всьомусвіту обмінюватися інформацією про угоди, грошима, іншими елементами картковоїіндустрії на стабільній стандартизованій основі.
Важливим компонентом інтерчейнджу є встановлення величиниоплати за нього. Операційні та інші витрати, оплата за ризик, що несебанк-емітент картки включаються до ставки інтерчейнджу. Національні асоціаціївстановлю-ють та регулярно коректують її. Існує одна ставка інтерчейнджу поугодах для Мастеркард Інтернейшнл — АЮ (Acquirer Interchange Discont) -дисконтз банку що обслуговує торгівця при взаємообміні та для Віза Інтернейшнл, ЕЖР(Electronic Interchange Reinbursement Fee — плата-компенсація за електроннийвзаємообмін), які носять різні назви, але призначені для одних і тих самихцілей та базується на електронних мережах зв’язку.
Таким чином, банк торгівця через систему взаєморозрахунківкомпенсує банку власника картки плату за взаємообмін, яка розрізняється взалежності від того, чи проведена операція через електронний термінал абонадійшла до системи взаємообміну через певний проміжок часу (наприклад, вукраїнських банках — 1,8% та 2,3% відповідно). Урозвинених країнах оплата товарів і послуг майже повсюдно здійснюється задопомогою кредитних карт, ринок яких в Україні знаходиться тільки в стадіїстановлення.
Особливо популярний пластик у США, де, по різних підрахунках, наодну середньостатистичну родину доводиться 8-13 кредитних карт.
Наприкінці минулого 2008 року фінансова криза добралася й до цієїсфери. Уже підраховані перші збитки. Однак експерти вважають, що головніпроблеми ще попереду.
Корпорації, що випускають кредитні карти, зустріли новий рік безентузіазму — акції таких гігантів, як Citigroup, Bank of America, AmericanExpress і Discover Financial Services, втратили в 2008 році до 80% своєївартості.
Цього року тенденція зниження доходів продовжилася. Експерти фірмиInnovest Strategic Value Advisors затверджують, що торік карткові компанії понеслизагальні збитки в розмірі 41 млрд. доларів, а до кінця 2009 року їхні втратичерез безповоротні кредити досягнуть 96 млрд. доларів. І це тільки вершинаайсберга, тому що восени 2008 року, по даним Федеральної резервний системи(Центральний банк США), загальна сума карточно-кредитної заборгованостінаближалася до 1 трлн. доларів. Це ще до іпотечних боргів — близько 11 трлн.доларів.
Це стає тим більше очевидним, якщо врахувати, що більше чвертікредит-но-карткового портфеля в Citigroup, Bank of America, Capital One іDiscover неякісні, тобто кредитні картки видані людям з поганими кредитнимиісторіями, що не має стабільного заробітку або доходів. Також обтяженіподібними проблемами American Express і J.P.Morgan Chase.
Американські карткові компанії — мережі VISA і MasterCard стоятьтрохи осторонь і не так сильно порушені кризою, оскільки вони самібезпосередньо не кредитують клієнтів. Хоча в міру зниження споживання їхніприбутки теж падають. Аналітики вважають, що до середини 2010 року загальнийобсяг карткового бізнесу в США може скоротитися на 45%.
Крім того, зіграє свою роль і набрання чинності в липні 2010 рокунових законодавчих норм на користь карткоутримувачів, зокрема, норм, щообмежують підвищення компаніями комісійних (відсотків по кредиту).
Не в останню чергу це зв’язано й з тим, що неякісних кредитів укартковій сфері більше (30% від загального обсягу), ніж в іпотечній (11%). Іякщо дефолт іпотечних позичальників був першим ураганом, що обрушив ринки, токарткова заборгованість буде другим ураганом. Федеральна влада США не залишаєтьсябайдужою до такої катастрофічної ситуації. Компанія Citigroup вже одержала зіскарбниці 45 млрд. доларів пільгових кредитів, Bank of America — 25 млрд.доларів, American Express — 3,4 млрд. доларів. Усього в кредитно-фінансовийсектор США влито 700 млрд. доларів.
У США кредитні карти випускають приблизно 16 тис. компаній, і,згідно даним Бюро перепису, на руках в американців перебуває близько 1,5 млрд.кре-диток. При цьому обсяг кредитно-карткового ринку досягає 2,7 трлн. доларів,а заборгованість середньої родини по кредитних картах, згідно CardWeb.com,становить 10 678 доларів.
Таке потужне охоплення населення пластиком здійснюється за допомогоюдобре продуманих рекламних кампаній. Кожна соціальна й вікова групаобробляється по-своєму. Підвищена увага приділяється молоді й студентам, дляяких карта — елемент престижу й символ благополуччя. Головне завдання картковихкорпорацій зробити так, щоб людина робила покупки швидко й легко.
Один з капканів кредитно-карткового бізнесу — секьюритизация (від англ.security — безпека, забезпечення, гарантія). Даний процес має на увазі випускособливих паперів — sеcurities, забезпечених якими-небудь активами. Укартко-вому бізнесі — це клієнтська заборгованість. Як і у випадку з іпотекою,у картковій сфері секьюритизация стала інструментом фондування (залучення додатковихкоштів) для збільшення обсягів карткових позик. З одного боку, секьюритизациясприяла зняттю тягаря боргів з балансу карткових компаній, з іншого боку,зробила їх менш обережними й акуратними при видачі карт і відкритті новихкредитних ліній.
Експерт із групи American Securitization Forum, затверджує, щопередача карточно-кредитних ризиків інвесторам зробила картки доступними людямз невисокими доходами. В остаточному підсумку перетворення боргів у папери йпродаж їх на сторону підштовхнула фінансові компанії до поспішної видачі картокчи ледве не всім бажаючим. Причому видавати картки людям з нестабільнимидоходами й поганою кредитною історією було набагато вигідніше, оскільки з нихможна стригти більше грошей. Саме «завдяки» секьюритизації картковікомпанії не встояли перед спокусою видавати ризиковані кредити. А щобкомпенсувати ці ризики, вони стали накручувати ціни за послуги.
Популярність карток прямо пов’язана з підйомом економіки, ростом добробутуй стабільним збільшенням цін на житло. З 1997-го по 2006 рік ціна типовогосімейного будинку виросла на 124%. Дешеві гроші (низькопроцентні позички)дозволяли людям легко рефінансувати свої іпотечні кредити по вигідних ставках,брати нові іпотечні позички на покупку других будинків і здобувати кількакредитних карток. В 2005 році середня американська родина витрачала 99,5% всіхсвоїх чистих доходів на покупки й виплати відсотків по тим або іншихпридбанням, зробленим на позикові кошти.
В 2007 році з початком виробничого спаду ситуація стала мінятися.В 2008 році середнє зниження цін на житло склало 20-25%. Дома стали коштував-тименше іпотечних кредитів, на які вони були куплені. Відповідно зросли йкарткові неплатежі, і весь ланцюжок, що складається з безповоротних кредитів іне забезпечених нічим «коштовних» паперів, посипався. Ситуація збільшєтьсятим, що підрахувати збиток від знецінених sеcurities досить складно, оскількивони вільно розходяться по всьому світлу.
Таким чином, враховуючи зарубіжний досвід впливу фінансової кризина ринок карткових послуг, в Україні у 2009 році різко згортається риноккредитних карток та продовжується розвиток ринку дебетових розрахунковихкарток.
Так, Банк «Фінанси та кредит», реалізуючи досвід функціонування розрахунківза допомогою платіжних карток в країнах з розвинутою економікою реалізуєнаступні програми розвитку карткового бізнесу[45]:
1. Проект об’єднання з банками партнерами.
Для зручності користування платіжними картками Банк проводитьоб’єднання своєї банкоматної мережі з іншими банками, що мають розгалуженумережу банкоматів. Внаслідок цього клієнти, будучи власником платіжних картокБанку, мають можливість отримувати готівку по платіжних картках міжнароднихплатіжних систем Visa International та MasterCard WorldWide у всіх регіонахУкраїни по тарифах Банку.
На сьогоднішній день клієнти можуть знімати готівку затарифами Банку в банкоматах банків-партнерів: АКБ «Укрсоцбанк»,АКБ «Правекс-Банк», АКІБ «УкрСиббанк».
2. Проект випуску пластикових карт різних міжнароднихплатіжних систем, які працюють з одного мультивалютного карткового рахункуклієнта.
Відкриття карток різних платіжних систем до одного рахунку — в Банку Ви можете оформити на Вашкартковий рахунок одну або декілька платіжних карток. Відкриття на один рахуноккарток різних платіжних систем VISA GOLD і MasterCard GOLD, VISA Classic іMasterCard Mass, VISA Electron і Maestro) дає можливість:
· довіреною особою здійснюватиоперації по Вашому картковому рахунку;
· розрахуватися карткою в будь-якійкраїні світу, незалежно того, якій платіжній системі віддає перевагу країна(Америка – Visa Int., Європа – Master-Card WorldWide);
· альтернативної оплати у випадку,якщо торгова точка приймає тільки певний вид картки;
· розділити оплату по певних видахоперацій між картками різних платіжних систем;
· у разі втрати/крадіжки/пошкодженняоднієї платіжної картки мати доступ до Вашого карткового рахунку.
3.2 Перспективи підвищення ефективності операцій з платіжнимикартками в Банк «Фінанси та кредит»
Процесингова спеціалізація Банк «Фінанси та кредит» як засіброзвитку карточного бізнесу в партнерських фінансових установах
Банк «Фінанси та Кредит» з 1999 року має статусповноправного принципового члена (Principal member) міжнародних платіжних системMasterCard Worldwide і VISA International і має всі ліцензії міжнароднихплатіжних систем, включаючи права на емісію, еквайринг (видача готівки,банкомати, торгівельні точки) [45].
Власний Процесинговий центр Банку «Фінанси таКредит» сертифіковано системами Visa International і MasterCardWorldwide, процесинг операцій з платіжними картками здійснюється у повнійвідповідності до функціональних вимог міжнародних платіжних систем.
Банк «Фінанси та Кредит» сертифіковано з емісії таеквайрингу платіжних карток VSDC (VISA Smart Debit/Credit) стандарту EMV в VISAInternational включаючи POS-термінали і банкомати. Впроваджено емісію таздійснюються розрахунки за картками Visa з використанням рахунків у євро.Заершується проект з сертифікації чіпових карток платіжної системи MasterCardWorldwide з обслуговування платіжних картой у еквайринговій мережі Банку.
Банк динамічно запроваджує нові карткові продукти тапрограми, спрямовані на залучення якнайширшого спектру клієнтів.
Статус повноправного Принципового члена міжнародних платіжнихсистем MasterCard Worldwide і VISA International дозволяє Банку«Фінанси та Кредит» пропонувати установам-партнерам програми розвиткувласного карткового бізнесу, широкий спектр послуг з урахуванням індивідуальнихособливостей, мети та завдань банку-партнера.
Спонсорська підтримка у платіжних системах MasterCardWorldwide і VISA International — за спонсорської підтримки Банку «Фінанси та Кредит»партнеру буде надно повний комплекс послуг, необхідних для повноцінної роботина ринку платіжних карток:
— Комплекс інформаційно-косультаційних послуг і методологічноїпідтримки щодо роботи Банку-партнера у МПС на правах Affiliate/Associate/AccessDeposit member;
— сприяння у розробці дизайну карток і виборі фірми-виробникапластикових заготовок;
— проведення навчання для працівників організації-партнера зпитань взаємодії з платіжними системами, технологічних питань, пов’язаних земісією платіжних карток;
— виконання функцій розрахункового банку при проведеннірозрахунків з клієнтами та міжнародними платіжними системами;
— представлення інтересів організації-партнера в міжнароднихплатіжних системах;
— технологічне обслуговування платіжних карток;
— надання постійної консультаційної підтримки працівникаморганізації-партнера;
— моніторинг транзакцій 24 години на добу і 7 днів натиждень.
Обслуговування карткових програм Affiliate/Associate/AccessDeposit member і розрахунки з платіжними системами проводяться Процесинговимцентром Банку.Взаємодія організації-партнера як учасника МПС передбачає розміщення вБанку-спонсорі гарантійних фондів для покриття ризиків за операціями зплатіжними картками. Обсяг гарантійних фондів встановлюється на кожнийкалендарний місяць і розраховується від обігу за транзакціями Affilia-te/Associate/AccessDeposit member за попередній місяць.
Процесинговий центр побудований на базі технічногозабезпечення компанії TSYS Card Tech (Великобританія). Це програмнезабезпечення включає повний спектр передових технологій карткової індустрії — емісію платіжних карт, торгівельний еквайринг, авторизацію і електронний обмінфайлами, моніторинг ризиків, претензійну роботу, Інтернет-комерцію і дозволяєобслуговувати картки як з магнітною смугою так і чіп-картки. Забезпечує:
— технологічну підтримку;
— обробку транзакцій і забезпечення розрахунків;
— технічні послуги;
— технічне обслуговування термінальної техніки;
— цілодобову клієнтську підтримку;
— SMS і Інтернет банкінг;
— ліцензування і сертифікація;
— ведення претензійної роботи;
— консультаційні послуги;
— інтернет-комерція
Банк «Фінанси та Кредит» пропонує послуги з установки,підключення і процесингового обслуговування банкоматів Diebold, Opteva.
До Процесингового Центру Банку можуть бути підключенібанкомати марок, що підтримують протокол Diebold 912, або що мають емуляціївказаного протоколу, по засобах протоколу IP. Як провайдери зв’язку можутьвиступати Датаком, Інфоком, Голден Телеком.
Моніторинг і контроль в режимі on-line за банкоматами можездійснюватися службою моніторингу Банку або шляхом передачі частини функціймоніторингу банкоматів Банку-партнерові.
Банк забезпечує:
— Реєстрацію і тестування банкоматів в системі авторизації іу контролері банкоматів Процесингового центру;
— Інсталяцію, налагодження і супровід програмногозабезпечення;
— Моніторинг і контроль в режимі on-line усіх банкоматів;
— Технологічну підтримку банкоматів;
— Телекомунікаційні послуги при підключенні термінальногообладнання Банку-партнера до Процесингового центру і забезпечення підтримкикомунікаційних модулів.
Крім того, Банк готовий сприяти у придбанні банкоматів, атакож надати консультаційні послуги, пов’язані з їх встановленням і подальшоюексплуатацією.
Співпраця з Банком «Фінанси та Кредит» у видачі готівки заміжнародними платіжними картками VISA, MasterCard в пунктах видачі готівкиБанку — партнера передбачає укладення Договору про видачу готівки заміжнародними платіжними картками, а також встановлення прямих кореспондентськихвідносин між банками. Банк проводить підключення до свого Процесингового центрутерміналів Банку-партнера, здійснює обробку авторизаційних запитів.Відшкодування грошових коштів за здійсненими операціями відбувається наступногобанківського дня на кореспондентський рахунок Банку-партнера.
При цьому Банк-партнер самостійно встановлює тарифи на видачуготівки за картками, випущеними іншими банками і отримує дохід у виглядікомісій від сум виданої готівки.
Процесинговий центр Банку забезпечує:
— цілодобову авторизацію операцій;
— обладнання пунктів видачі готівки Банку-партнераPOS-терміналами, що підтримують технологію VSDC (Visa Smart Debit/Credit);
— надання кваліфікованої допомоги у виборі, встановленнi,підключенні і обслуговуванні банкоматів і POS-терміналів на базі процесинговогоцентру Банку;
— навчання персоналу Банку-партнера правилам обслуговуванняутримувачів карт і оформлення операцій з їх використанням;
— безкоштовне надання необхідних витратних матеріалів;
— оперативні консультації у разі виникнення ускладнень приоформленні операцій за картками;
— вирішення спірних ситуацій, що виникають приобслуговуванні утримувачів платіжних карток.
Проект «електронні гроші»Наступним етапом розвитку платіжних картокє впровадження в діяльність Банк «Фінанси та кредит» введеного Національнимбанком України з 01.01.2009 року «Положення про електронні гроші в Україні» [9].
«Електронні гроші» — це одиниці вартості, які зберігаються наелектронному пристрої, приймаються як засіб платежу іншими, ніж емітент,особами і є грошовим зобов’язанням емітента. В якості електронного пристрію –застосовується чип, що міститься на пластиковій картці або на іншому носії,пам’ять комп’ютера тощо, які використовуються для зберігання держателямиелектронних грошей.
«Електронні гроші» є розвитком чипових безконтактних платіжнихдепозитних смарт-карт або «електронних гаманців», в яких банк – емітентпоповнює суму коштів на смарт-карті клієнта банка, списуючи їх з його поточногорахунку на депонент, а клієнт може отримати кошти готівкою в банкоматі, аборозплатитися в магазині безготівковими коштами за товари, списуючи за допомогоюавтоматичних пристроїв відповідну суму з «електронного гаманця».
Метою Положення [9] є регулювання діяльності, пов’язаної звипуском електронних грошей в Україні, та запровадження моніторингу за такоюдіяльністю:
1. Це Положення встановлює вимоги Національного банку до суб’єктівздійснення випуску, обігу та погашення електронних грошей, а також до системелектронних грошей в Україні.
2. Терміни в цьому Положенні вживаються в такому значенні:
— випуск електронних грошей — послуга з надання фізичним таюридичним особам електронних грошей шляхом обміну готівкових або безготівковихкоштів на електронні гроші, яка пов’язана із зобов’язанням щодо погашенняелектронних грошей на вимогу;
— держатель — фізична або юридична особа, яка має правоздійснювати операції з електронними грошима відповідно до договору, укладеногоз емітентом або з уповноваженою ним особою;
— емітент — особа, яка здійснює випуск електронних грошей;
— користувач — фізична особа, яка має право використовувати електроннігроші для придбання товарів або послуг, а також для переказів іншим фізичнимособам;
— обмінні операції з електронними грошима — послуги зобміну електронних грошей, випущених одним емітентом на електронні гроші іншогоемітента;
— погашення електронних грошей — послуга з вилучення електроннихгрошей з обігу з одночасним наданням їх пред’явнику готівкових абобезготівкових коштів;
— розповсюдження електронних грошей — послуга з наданняелектронних грошей користувачам, яка не пов’язана із зобов’язанням щодо їхпогашення;
— система електронних грошей — сукупність відносин, які виникаютьміж емітентом і держателями, у тому числі торговцями та користувачами, щодоздійснення випуску, обігу та погашення електронних грошей;
— торговець — суб’єкт господарювання, зареєстрованийвідповідно до законодавства України, що на підставі договору, укладеного земітентом або уповноваженою ним особою, приймає електронні гроші як засібплатежу за товари або послуги.
3. Випуск електронних грошей в Україні мають право здійснюватилише банки (далі — банки-емітенти).
4. Банк-емітент веде окремий облік коштів, які надходять віддержателів, загальною сумою на рахунку банку-емітента та окремо за кожним видомелектронного пристрою.
5. Операції з електронними грошима здійснюються банками-емітентамита держателями відповідно до вимог цього Положення, інших нормативно-правовихактів Національного банку, правил, установлених банками-емітента-ми таплатіжними організаціями внутрішньодержавних або міжнародних платіжних систем,а також умов укладених договорів. Вимоги щодо здійснення випуску електроннихгрошей:
1. Банки мають право здійснювати випуск електронних грошей,виражених лише в гривнях, за винятком випуску наперед оплачених платіжнихкарток.
2. Банк-емітент зобов’язаний забезпечити, щоб сума випущених нимелектронних грошей не перевищувала суму готівкових або безготівкових коштів,отриманих від фізичних та юридичних осіб під час здійснення випуску електроннихгрошей.
3. Електронні гроші є випущеними з моменту їх завантаженнябанком-емітентом або уповноваженою ним особою на електронний пристрій, щоперебуває в розпорядженні користувача.
4. Банк-емітент зобов’язаний забезпечити, щоб сума електроннихгрошей на одному електронному пристрої, що перебуває в розпорядженні користувача,не перевищувала суму, еквівалентну 5000 гривень.
5. Банк-емітент зобов’язаний надавати держателям інформацію щодотарифів і правил здійснення держателями операцій з випущеними ним електроннимигрошима.
6. Банк-емітент зобов’язаний до початку здійснення випускуелектронних грошей та в порядку, установленому цим Положенням, узгодити зНаціональним банком правила системи електронних грошей, за винятком:
— правил Національної системи масових електронних платежів;
— випуску банком наперед оплачених платіжних карток за договором,укладеним з платіжною організацією міжнародної платіжної системи,зареєстрованим Національним банком у встановленому законодавством Українипорядку.
7. Банк-емітент зобов’язаний протягом 10 календарних днів зпочатку здійснення випуску електронних грошей повідомити про це Національнийбанк за формою згідно з додатком 1 до цього Положення.
8. Банк-емітент зобов’язаний щокварталу до 10 числа місяця,наступного за звітним періодом, надавати Національному банку інформаціюпро діяльність, пов’язану з випуском та обігом електронних грошей, за формоюзгідно цього Положення. Вимоги щодо розповсюдження, використання,приймання та обмінних операцій з електронними грошима:
1. Банк-емітент має право укладати договори з іншими юридичними особамипро розповсюдження ними електронних грошей, за винятком розповсюдження напередоплачених платіжних карток.
2. Банк-емітент має право надавати користувачам засоби поповненняелектронними грошима електронних пристроїв та укладати договори з іншими суб’єктамигосподарювання про надання користувачам таких засобів.
3. Користувачі мають право використовувати електронні грошібанків-емітентів для оплати товарів і послуг торговців, а також переказуватиелектронні гроші іншим користувачам.
4. Торговець на підставі договору, укладеного з банком-емітентомабо уповноваженою ним особою, має право приймати від користувачів електроннігроші як засіб платежу за товари або послуги.
5. Банк-емітент має право здійснювати обмінні операції звипущеними ним електронними грошима на електронні гроші, випущені іншимибанками-емітентами, а також укладати договори з іншими суб’єктамигосподарювання про здійснення ними такої діяльності. Вимоги щодо погашення електронних грошей:
1. Банк-емітент зобов’язаний здійснювати погашення випущених нимелектронних грошей на вимогу пред’явника.
2. Фізичні та юридичні особи, які не є банками, не мають праваприймати електронні гроші в обмін на готівкові або безготівкові кошти, завинятком укладення юридичними особами договору з банком-емітентом пророзповсюдження електронних грошей.
3. Банк-емітент може здійснювати погашення електронних грошей уготівкових коштах або шляхом переказу на поточний рахунок пред’явника.
Електронні гроші є погашеними банком-емітентом з моментузарахування суми переказу на рахунок пред’явника або видачі йому готівковихкоштів. Вимоги до систем електронних грошей:
1. Банк-емітент має право самостійно забезпечувати функціонуваннясистеми електронних грошей, а також укладати договори з юридичними особами провиконання ними операційних або інших допоміжних функцій у системах електроннихгрошей.
2. Банк-емітент зобов’язаний забезпечити проведення користувачемкожної окремої трансакції в межах суми, передбаченої пунктом цього Положення.
3. Банк-емітент зобов’язаний забезпечити фіксування всіхтрансакцій електронних грошей між держателями електронних грошей за допомогоютехнічних засобів, а також зберігання протягом п’яти років відповідноїінформації у формі, яка дає змогу перевірити цілісність інформації.
4. Банк-емітент зобов’язаний забезпечити запровадження в системіелектронних грошей:
— організаційних, процедурних заходів та використання технічнихзасобів з метою виявлення, а також запобігання, перешкоджання тапротидіїшахрайству;
— системи захисту інформації, яка має здійснювати безперервнийзахист інформації під час випуску, обігу та погашення електронних грошей навсіх етапах її формування, оброблення, передавання і зберігання.
5. Банк-емітент зобов’язаний визначати вимоги у договорах,укладених з юридичними особами, про виконання ними операційних або іншихдопоміжних функцій у системах електронних грошей.
6. Банк-емітент зобов’язаний постійно проводити моніторинг системиелектронних грошей за параметрами, установленими правилами системи електроннихгрошей. Порядок узгодження правил системиелектронних грошей
1. Банк, який має намір здійснювати випуск електронних грошей, дляузгодження правил системи електронних грошей подає до Національного банку такіскладені державною мовою документи:
а) клопотання про узгодження правил системи електронних грошей заформою згідно з додатком до цього Положення;
б) підписані керівником правила системи електронних грошей, якімають містити положення про:
— порядок здійснення операцій між банком-емітентом та держателями,який має містити загальну схему всіх грошових та інформаційних потоків;
— управління фінансовими і технічними ризиками в системіелектронних грошей;
в) інформаційну довідку про принципи технічної реалізаціїздійснення розрахунків з використанням електронних грошей, підписанукерівником;
г) зразки договорів, які укладатимуться з держателями.
2. Строк розгляду Національним банком документів, поданих банкомдля узгодження правил системи електронних грошей, не може перевищувати одногомісяця з дати надходження до Національного банку документів, які відповідаютьвимогам цього Положення.
3. Національний банк письмово повідомляє банк про узгодженняправил системи електронних грошей і розміщує інформацію про це на сторінціНаціонального банку в мережі Інтернет.
4. Після розміщення Національним банком інформації про узгодженняправил системи електронних грошей на сторінці Національного банку в мережіІнтернет іншібанки-емітенти цієї системи мають право не узгоджувативідповідні правила.
Висновки
Проведені в курсовій роботі дослідження ринку картковихбанківських послуг в Україні показали, що за останні 5 років:
1. Обсяги ринку банківських карткових послуг зросли більш ніжв 10 разів (з 3,2 млн. держателів платіжних карток у 2002 році до 37,2 млн. держателівплатіжних карток у 2009 році)
2. Обсяги банківських операцій з використанням платіжних картокзросли більш ніж в 15 разів (з 20 млрд. грн. у 2002 році до 372 млрд. грн. у2008 році)
Як показує аналіз функціональної структури емітованих комерційнимибанками платіжних карток, основними картками в Україні є:
а) картки з магнітною смугою (93,6%);
б) картки, які працюють по дебетовій схемі (76,6%);
в) 98,7% приватні картки призначені для проведення платежів вточках еквайрінгу та отримання готівки в банкоматах чи відділеннях банків.
Ринок на 70% монополізований 5-ю комерційними банками України:
а) ЗАТ КБ «Приватбанк»:
— 47,8% частка по кількості емітованих карток;
— 34,7% частка по кількості банкоматів;
— 46,3% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.
б) АКБ «Райффайзен банк Аваль»:
— 10,4% частка по кількості емітованих карток;
— 11,43% частка по кількості банкоматів;
— 8,4% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.
в) АКБ «Промінвестбанк»:
— 6,94% частка по кількості емітованих карток;
— 8,3% частка по кількості банкоматів;
— 4,1% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.
г) АКБ «Ощадбанк»:
— 4,0% частка по кількості емітованих карток;
— 3,75% частка по кількості банкоматів;
— 2,46% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.
д) АКБ «Укрсоцбанк»:
— 2,75% частка по кількості емітованих карток;
— 4,9% частка по кількості банкоматів;
— 3,13% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток.
Досліджуємий на ринку карткових банківських послуг Банк«Фінанси та Кредит» зареєстровано 30 жовтня 1991 року якКомерційний Банк «Український комерційний банк ділової співпраці», з 13жовтня 1995 року перереєстровано як Комерційний Банк «Фінанси таКредит». У грудні 2002 року згідно з Законом «Про банки і банківськудіяльність» до Статуту Банку було внесено зміни: Банк зареєстровано якБанк «Фінанси та Кредит», ТОВ. У 2007 році Банк«Фінанси та Кредит» було реорганізовано з Товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ) у Відкрите акціонерне товариство (ВАТ).
Станом на 01.01.2009 року (за 2008 рік) ВАТ Банк «Фінанси такредит» займає наступні рейтингові місця за обсягами характерних агрегатівбалансу та ефективності їх використання в банківській системі України тавідносні частки фінансів банківської системи України:
— Обсяг валюти активів балансу – 18 439 млн. грн.(13 місце –2,07%);
— Обсяг власного капіталу – 2 617 млн. грн.(12 місце – 2,11%);
— Обсяг статутного капіталу – 184,2 млн. євро (12 місце);
— Обсяг кредитно-інвестиційного портфеля
– 16 460 млн. грн.(13 місце – 2,17%);
— Обсяг поточних і строкових депозитів фізичних осіб
– 6 599 млн. грн.(9 місце – 3,255%);
— Обсяг поточних і строкових депозитів юридичних осіб
– 3 725 млн. грн.(14 місце – 1,672%);
— Обсяг балансового прибутку – 142,6 млн. грн. (15 місце –1,913%);
— Прибутковість статутного капіталу – 7,13% (56 місце);
— Прибутковість активів балансу – 0,773% (66 місце);
Банк є принциповим членом міжнародних платіжних системMasterCard International та Visa International і пропонує своїм клієнтам повнийкомплекс послуг, передбачений міжнародними стандартами. Банк проводить емісіюкарток Europay та Visa, обслуговує приватні особи, корпоративні картрахункипідприємств, зарплатні проекти. Відкрито карткових рахунків MasterCard-8 509 шт. та Visa — 630 730 шт.
Завдяки власному процесінговому центру, Банк проводитьрозрахунки платіжними картами як власних клієнтів, так і опрацьовуєтранзакції клієнтів банків – афеліатів.
Активна присутність Банку на ринку карткових продуктіввідчувається також завдяки обслуговуванню великої кількості еквайрінгових точок.Станом на 1 січня 2009 року Банк співпрацював з 480 торговими точками. Так,оборот по еквайрінгу за 2008 рік склав 45,5 млн. дол. США, 2,8млн. евро, 2259,9млн. грн. Привабливістю для клієнтів в співпраці з банком є розвинутамережа банківських відділень, значна кількість банкоматів, можливість статидержателем мультивалютних карток, у тому числі у євро. Карткові технологіїнадають можливість відкривати мультивалютні кредитні лінії, отримуватиготівку, здійснювати солідні покупки за безготівкові кошти, що робить їх значнобезпечнішими та зручнішими, а також подорожувати по всьому світу без жоднихобмежень. Оборот по емітованим Банком платіжним картам за поточний рік склав134, 2 млн. дол. США, 15,6млн. евро, 4 118,7млн. грн. У звітному роціБанком була створена об’єднана мережа банкоматів з Укрсоцбанком, Укрсиббанкомта Правекс Банком, яка нараховує 2 810 банкоматів.
Частка ринку банківських карткових послуг в Україні, яку займаєдосліджує мий в курсовому проекті банк ВАТ «Фінанси та кредит» є досить невеликою:
— 0,84% частка по кількості емітованих карток (18 місце);
— 1,98% частка по кількості банкоматів (12 місце);
— 2,94% частка по кількості пристроїв еквайрінгу карток(7 місце).
Банк «Фінанси та Кредит» пропонує фізичним і юридичним особамоформлення і обслуговування платіжних карток:
– Visa Gold
– MasterCardGold
– Visa Classic
– MasterCardMass
– Visa Electron
– Visa Domestic
– Cirrus Maestro
– Visa ElectronInstant Issue
– Visa Business Electron
Аналіз результатів рейтингу клієнтської вартості придбання таексплуа-тацію пластикових карток Gold Mastercard, Visa, Maestro в гривнях,доларах США та евро в перших 30 банках по м. Києву показав:
— вартість послуг банку «Фінанси та Кредит» знаходиться в групівисоких тарифів, та тільки поступається лідеру карткового ринку КБ«Приватбанк»;
— банки, які починають розвивати картковий бізнес, на початкудіяльності «демпінгують» для приваблювання клієнтів;
— лідери карткового ринку, які мають велику інфраструктурубанкоматів, POS-терміналів та відділень по Україні, тримають найвищі тарифи.
Враховуючи зарубіжний досвід впливу фінансової кризи на риноккарткових послуг, в Україні у 2009 році різко згортається ринок кредитнихкарток та продовжується розвиток ринку дебетових розрахункових карток.
Так, Банк «Фінанси та кредит», реалізуючи досвід функціонуваннярозрахунків за допомогою платіжних карток в країнах з розвинутою економікоюреалізує наступні програми розвитку карткового бізнесу:
1. Проект об’єднання з банками партнерами.
Для зручності користування платіжними картками Банк проводитьоб’єднання своєї банкоматної мережі з іншими банками, що мають розгалуженумережу банкоматів. Внаслідок цього клієнти, будучи власником платіжних картокБанку, мають можливість отримувати готівку по платіжних картках міжнароднихплатіжних систем Visa International та MasterCard WorldWide у всіх регіонахУкраїни по тарифах Банку.
2. Проект випуску пластикових карт різних міжнароднихплатіжних систем, які працюють з одного мультивалютного карткового рахункуклієнта.
Відкриття на один рахунок карток різних платіжних систем VISAGOLD і MasterCard GOLD, VISA Classic і MasterCard Mass, VISA Electron іMaestro) дає можливість:
· довіреною особою здійснюватиоперації по Вашому картковому рахунку;
· розрахуватися карткою в будь-якійкраїні світу, незалежно того, якій платіжній системі віддає перевагу країна(Америка – Visa Int., Європа – Master-Card WorldWide);
· альтернативної оплати у випадку,якщо торгова точка приймає тільки певний вид картки;
· розділити оплату по певних видахоперацій між картками різних платіжних систем;
· у разі втрати/крадіжки/пошкодженняоднієї платіжної картки мати доступ до Вашого карткового рахунку.
Банк «Фінанси та Кредит» з 1999 року має статусповноправного принципового члена (Principal member) міжнародних платіжнихсистем MasterCard Worldwide і VISA International і має всі ліцензіїміжнародних платіжних систем, включаючи права на емісію, еквайринг (видачаготівки, банкомати, торгівельні точки).
Власний Процесинговий центр Банку «Фінанси та Кредит»сертифіковано системами Visa International і MasterCard Worldwide,процесинг операцій з пла-тіжними картками здійснюється у повнійвідповідності до функціональних ви-мог міжнародних платіжних систем.
Банк «Фінанси та Кредит» сертифіковано з емісії таеквайрингу платіжних карток VSDC (VISA Smart Debit/Credit) стандарту EMV в VISAInternational включаючи POS-термінали і банкомати. Впроваджено емісію таздійснюються розрахунки за картками Visa з використанням рахунків у євро.Заершується проект з сертифікації чіпових карток платіжної системи MasterCardWorldwide з обслуговування платіжних карткою у еквайринговій мережі Банку.
Статус повноправного Принципового члена міжнародних платіжнихсистем MasterCard Worldwide і VISA International дозволяє Банку«Фінанси та Кредит» пропонувати установам-партнерам програми розвиткувласного карткового бізнесу, широкий спектр послуг з урахуванням індивідуальнихособливостей, мети та завдань банку-партнера.Наступним етапом розвитку платіжних картокє впровадження в діяльність Банк «Фінанси та кредит» введеного Національнимбанком України з 01.01.2009 року «Положення про електронні гроші в Україні».
«Електронні гроші» є розвитком чипових безконтактних платіжнихдепозитних смарт-карт або «електронних гаманців», в яких банк – емітентпоповнює суму коштів на смарт-карті клієнта банка, списуючи їх з його поточногорахунку на депонент, а клієнт може отримати кошти готівкою в банкоматі, аборозплатитися в магазині безготівковими коштами за товари, списуючи за допомогоюавтоматичних пристроїв відповідну суму з «електронного гаманця».