СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ХАРАКТЕРИСТИКА АО «ТЕМИРБАНК»И ЕГО СИСТЕМЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Характеристика АО «Темирбанк»
1.2 Характеристикасистемы ипотечного кредитования в АО «Темирбанк»
2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО«ТЕМИРБАНК» И ЕГО ССУДНОГО ПОРТФЕЛЯ
2.1 Анализ деятельностиАО «Темирбанк»
2.2 Анализ ссудногопортфеля АО «Темирбанк»
3. ИПОТЕЧНОЕ КРЕДИТОВАНИЕВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ ПЕРСПЕКТИВЫ ЕГО РАЗВИТИЯ
3.1 Сущность и рольипотечного кредитования в деятельности банка
3.2 Система ипотечногокредитования в Республике Казахстан
3.3 Проблемы ипотечногокредитования и перспективы его развития
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХИСТОЧНИКОВ
ВВЕДЕНИЕ
Ипотека, то естьобеспечение исполнения различных финансовых, экономических гражданско-правовыхобязательств с использованием залога недвижимого имущества, традиционно служитв странах с развитой рыночной экономикой одним из важнейших инструментовобеспечения нормального функционирования финансово-экономического механизма, поддержанияна должном уровне платежной дисциплины, надежной гарантией прав и законныхинтересов кредиторов, одним из наиболее эффективных способов перехода ресурсовв руки рентабельно действующих собственников.
Существующая в РеспубликеКазахстан проблема неплатежей, сложившаяся атмосфера всеобщего взаимногонедоверия хозяйствующих субъектов, большое количество банкротствпредпринимательских структур, повальная задолженность юридических и физическихлиц бюджетам различных уровней, а также задолженность самих бюджетов по оплатетруда и другим выплатам, зависимость платежеспособности коммерческихорганизаций от перемен политического климата – все это обусловливаетнеобходимость существенного ужесточения контроля при совершении крупныхкоммерческих сделок. Такая ситуация приводит к тому, что происходит разрывсложившихся связей, существуют трудности с формированием каналов сбыта,возникают проблемы финансирования крупных сделок.
В этой связи расширениеприменения ипотеки как способа обеспечения возвратности ипотечных кредитовдолжно позволить в значительной степени повысить интеграционные тенденции, атакже разблокировать препятствия на пути развития хозяйственных связей,повысить надежность капиталовложений, а также дать импульс жилищномустроительству и ряду других отраслей национальной экономики.
Ипотека является внастоящее время одним из эффективных инструментов решения многих важныхсоциальных, экономических и правовых проблем, существующих в нашей стране. Темне менее, по мнению многих специалистов, в экономическом аспекте у ипотечногокредитования имеется наряду с большими перспективами и существенные проблемы.
Решить эти проблемынепросто, но, с другой стороны, не делая попыток к их решению, невозможноповысить эффективность ипотечного кредитования. Все вышесказанное подтверждаетактуальность и практическую значимость темы курсовой работы.
Цель курсовой работызаключается в анализе основных проблем ипотечного кредитования и рассмотрениивозможных методов усиления его роли в экономическом росте Республики Казахстан.
В рамках поставленнойцели в работе сформулированы следующие задачи:
— охарактеризовать АО «Темирбанк»и его систему ипотечного кредитования;
— изучить экономическуюсущность ипотеки, ипотечного кредитования, а также определить его место всовокупности банковских операций;
— исследовать проблемыучастия банков в ипотечном кредитовании;
— проанализироватьпроблемы и перспективы развития ипотечного кредитования в Республике Казахстан.
Объект исследования –Дочерняя организация «БТА» АО «Темирбанк».
Предметом рассмотрения вкурсовой работе является рынок ипотечного кредитования в Республике Казахстан
Нормативную базу курсовойработы составили: Закон РК «О банках и банковской деятельности в РеспубликеКазахстан»; Закон Республики Казахстан «О денежной системе РеспубликиКазахстан»; Закон Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений внекоторые законодательные акты по вопросам банковской деятельности».
Теоретической,методологической базой курсовой работы послужили научные положения, опубликованныев работах таких ученых как: Кожагапанов Е.Ю., Сейткасимов Г.К., Жамшиев Б.Э.
1. ХАРАКТЕРИСТИКА АО «ТЕМИРБАНК»И ЕГО СИСТЕМЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Характеристика АО«Темирбанк» история, организационная структура, внешняя среда
Акционерное общество «Темирбанк»основано 26 марта 1992 года. Головной офис расположен в городе Алматы.Филиальная сеть банка насчитывает 21 филиал и более 120 точек продаж,представленных практически во всех областных центрах Казахстана и городах счисленностью населения свыше 50 000 человек. «Темирбанк» — один из крупнейшихбанков Казахстана и всей Средней Азии.
Полное наименование — Дочерняя организация Акционерного общества «Банк ТуранАлем» — Акционерноеобщество «Темирбанк».
План продаж в 2009 годуоснован на качественном и количественном расширении линейки кредитных идепозитных продуктов, а также развитии инновационных технологий, среди которыхИнтернет и SMS-банкинг и карточные продукты.
Темирбанк — обладателькрупнейшей сети Филиалов, расположенных на всей территории РеспубликиКазахстан. Филиалы и структурные подразделения Банка находятся практически вовсех значительных населенных пунктах. Более четырех лет назад Банком созданасобственная расчетная система, охватывающая все операционные подразделения иобеспечивающая расчеты клиентов как внутри банка, так и на межбанковском рынке.
Создание ифункционирование, правовое регулирование банковской деятельности АО «Темирбанк»осуществляется Конституцией Республики Казахстан, другими законами,нормативными актами Республики Казахстан.
АО «Темирбанк» действуетна основании Устава, который принимается его участниками, взаимоотношениябанков с клиентами строятся на основе договоров. Банк и предприятия, вступая вдоговорные отношения, друг с другом, стремятся к осуществлению своиххозрасчетных интересов, эффективному сотрудничеству.
Надзор за деятельностьюАО «Темирбанк» осуществляют учреждения НБ РК, которые контролируют соблюдениеобязательных экономических нормативов с целью поддержания надежности иликвидности банковской системы (инструкция НБ РК от 16 января 2004 г. N 110-И/> «Об обязательных нормативах банков») и проверяют правильностьисполнения банковского законодательства и нормативных актов НБ РК.
Основная задача АО «Темирбанк»– это дальнейшее развитие ориентированной на интересы клиентов региональнойфинансовой группы, которая предоставляет в Казахстане и соседних странах услугина всех сегментах финансового рынка (банковском, страховом, пенсионном, ценныхбумаг, лизинговом), высоко ценит свою репутацию, работает по европейскимстандартам, эффективно использует свой капитал и человеческие ресурсы.
В обеспечение кредитовприняты высоколиквидные активы в виде гарантий банков второго уровня, денег,залогов недвижимого и движимого имущества.
С начала деятельности АО«Темирбанк» одобрены к финансированию 33 инвестиционных проекта на сумму 842,9млн. долларов США с участием Банка 463,9 млн. долларов США, в том числе в 1полугодии – 7 проектов на сумму 351,6 млн. долларов США с участием Банка –120,5 млн. долларов США. Освоение по одобренным с начала деятельности Банкаинвестиционным проектам составило 259,3 млн. долларов США, в том числе в 1полугодии 2009 года – 71,6 млн. долларов США.
С момента основания банкв своей деятельности придерживается принципов универсальности, то есть оказаниясвоим клиентам комплекса высококачественных банковских услуг по всемнаправлениям, включая открытие и обслуживание текущих счетов, выпуск иобслуживание международных пластиковых карт VISA, открытие и ведение срочныхвкладов, кредитование, а также быстрые переводы денег, продажу дорожных чеков ипредоставление персональных сейфов.
Являясь постояннымактивным участником обсуждения и внедрения принципов корпоративного управленияв Казахстане, АО «Темирбанк» считает, что корпоративное управление, раскрытиеинформации, организация взаимоотношений с инвесторами, внедрение эффективныхсистем внутреннего контроля и аудита являются важнейшими условиями,определяющими способность казахстанского рынка ценных бумаг привлекатьинвестиции.
Комплексный подход вобслуживании клиентов, совершенствование систем управления работой длядостижения максимальной эффективности, баланса рискованности и доходностиопераций определили успех АО «Темирбанк» на рынке Казахстана.
Коммерческая деятельностьАО «Темирбанк» включает расчетно-кассовое обслуживание физических и юридическихлиц, услуги по дебетовым и кредитным карточкам, а также торговое и проектноефинансирование бизнеса.
Одним из основныхнаправлений является прием депозитов и предоставление ссуд и кредитныхинструментов в тенге и иностранной валюте. АО «Темирбанк» также является однимиз ведущих операторов на рынке ценных бумаг и валютной бирже в Казахстане иоказывает консультационные и экспертные услуги по инвестированию в РК и странахСНГ.
Основа работы АО «Темирбанк»- принцип ответственного кредитования и прозрачности бизнеса.
Благодаря передовымтехнологиям кредитования банк предлагает клиентам простые и быстрые решения,объективные условия и стремится к взаимовыгодному партнерству.
В АО «Темирбанк» принятКодекс ответственного кредитования.
Анализ коэффициентов АО «Темирбанк»представлен в таблице 1.1
Таблица 1.1 — Анализкоэффициентов АО «Темирбанк»Коэффициентный анализ активов 2007 2008 2009 Коэффициент опережения (Ко = Тр ссудных активов/ Тр суммы активов) – 1,06 1,04 Оперативность размещения собственных средств (Эсс = СС/Кредитные вложения) 0,25 0,19 0,17 Оперативность размещения привлеченных средств (Эсс = ПС/Кредитные вложения) 1,83 1,93 1,96 Оперативность размещения собственных средств (Эсс = СС/АПД) 0,19 0,09 0,09 Оперативность размещения привлеченных средств (Эсс = ПС/АПД) 0,87 0,89 0,95 Реальная цена кредитных ресурсов РЦкр = Средневзвешенная цена ресурсов / (100% Норма отчислений в ФОР)*100% 7,32 8,37 6,29 Минимальный необходимый объем дохода НОД = ИБ + ПлБ 1 286 008,00 1 691 234,00 2 642 877,00 Издержки банка 987 524,00 1 213 743,00 1 476 694,00 Платежи в бюджет 398 484,00 487 491,00 1 214 183,00 Процентная маржа Пм = НОД/объем кредитных вложений*100% 5,23 4,55 5,43 Рентабельность активов ROA= Прибыль / Активы 0,0143 0,0123 0,0231
В таблице 1.1 приведеныосновные коэффициенты, характеризующие деятельность АО «Темирбанк».
Значения, полученные врезультате расчета коэффициента опережения, говорят о том, что рост ссудныхактивов происходит с более высокими темпами, нежели рост общего объема активов.
Это показывает, что банкактивно размещает привлеченные средства, расширяет клиентскую базу иувеличивает долю процентных доходов по кредитным операциям.
Маржа банка имеетдостаточно высокое значение, т.к. в среднем в РК ее значение не превышает 5%.
Показатели оценкипроцентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций представлены в таблице1.2
Таблица 1.2 — Показателиоценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операцийНаименование показателя Формула расчета 2007 год 2008 год 2009 год Показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций
1. Чистая процентная маржа Чистый процентный доход / Средняя стоимость доходных активов 0,043 0,028 0,035 2. Чистая непроцентная маржа Чистый непроцентный доход / Средняя стоимость активов 0,001 0,008 0,004 3. Коэффициент внутренней стоимости операций (Совокупные расходы — дополнительные доходы) / Доходные активы 0,119 0,126 0,101 4. Спрэд Процентные доходы / Доходные активы — Процентные расходы / Обязательства 0,045 0,029 0,036
Рассмотрим эти показателиподробнее:
1) Чистая процентнаямаржа характеризует степень прибыльности работающих активов.
Данный показатель имеетнестабильную тенденцию и составляет 3-4%. Это минимальное допустимое значение,говорит о высоком уровне проблемных ссуд в банке и сопровождается повышениемриска.
Этим объясняетсяпревышение прочих расходов над прочими доходами, так как основная частьрасходов – это резервы на возможные потери по ссудам.
2) Чистая непроцентнаямаржа характеризует степень прибыльности банка, эффективность комиссионныхопераций.
Динамика показателя имеетповышательную тенденцию, что свидетельствует о снижении общего риска банка.
3)… Коэффициентвнутренней стоимости операций характеризует минимальную, не приносящую прибыльцену банковского продукта. К 2009 г. динамика имеет тенденцию к снижению,следовательно, можно оценить показатель с положительной точки зрения.
4)Спрэдхарактеризует разброс процентных ставок между размещением и привлечениемсредств.
Спрэд снизился с 4,5% до3,6%, что отражает падение процентного риска.
В целом показатели оценкипроцентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций имеют скачкообразнуюдинамику, это означает, что АО «Темирбанк» не управляет данными показателями.
Анализ обязательныхнормативов АО «Темирбанк» представлен в таблице 1.3.
Таблица 1.3- Анализобязательных нормативов АО «Темирбанк»Условное обозначение Название норматива Допустимое значение норматива Фактическое значение норматива 2007 2008 2009 Н1 Достаточности капитала
min 10%
min 11% 12,5 10,3 11,3 Н2 Мгновенной ликвидности min 15% 52,9 44,3 31,4 Н3 Текущей ликвидности min 50% 74,5 56,4 52 Н4 Долгосрочной ликвидности max 120% 76 113,7 97,5 Н5 Общей ликвидности min 20% 38,4 – – Н6 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков max 25% 21,4 19,4 21,7 Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков max 800% 482,5 541,5 361,2 Н9.1 Совокупная величина кредит. рисков, на акционеров (участников) max 50% Н10.1 Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам max 3% 0,6 0,9 2,3 Н12 Использование собственных средств для приобретение долей других юридических лиц max 25% /> /> /> /> /> /> />
В целях контроля за способностьюАО «Темирбанк» обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных ииных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовыхинструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной иобщей ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банкомликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетомсроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов, а также отношение еголиквидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочныхценных бумаг, других легко реализуемых активов) и суммарных активов.
В анализируемом периодеАО «Темирбанк» выполнял все обязательные нормативы в соответствии стребованиями Национального Банка Республики Казахстан.
1.2 Характеристикасистемы ипотечного кредитования в АО «Темирбанк» (виды, схемы погашения,условия)
АО «Темирбанк» с конца2001 года начал предоставлять ипотечные кредиты на приобретение жилья напервичном рынке в рамках реализации «Программы ипотечного кредитованияжилищного строительства в Республике Казахстан».
Роль АО «Темирбанк» вреализации данной Программы заключается в организации схемы по финансированию,строительству и реализации жилья с использованием механизма ипотечногокредитования.
В результате реализацииПрограммы на данный момент:
— выдано более 300ипотечных займов на сумму 2,4 млрд. тенге;
— введено в эксплуатациюжилья общей площадью 160 тыс. кв.м., ведется строительство жилья общей площадью260 тыс. кв.м.
Кроме того, при объемефинансирования жилищного строительства 10,7 млрд. тенге, из которых 5,1 млрд.тенге являются бюджетными, налоговые поступления в бюджет по самым грубымрасчетам составляют не менее 1,5 млрд. тенге.
На сегодняшний день АО «Темирбанк»предлагает самые гибкие условия кредитования. (см. Таблицу1.4)
Таблица 1.4 — Условиякредитования в зависимости от вида ипотечного кредитования АО «Темирбанк»Условия кредитования Сенiм Стандартный Народный Свободный Ремонтный Бюджетный Срок кредитования 12-120 мес. 12-180 мес. 12-180 мес. 12-120 мес. 12-120 мес. 12-180 мес. Первоначальный взнос, от: 10% 15% 15% 30% 0% 15% Мораторий на досрочное погашение: 12 мес. 0 мес. 12 мес. 6 мес. 12 мес. 24 мес. % ставка, годовых: – 13.2-14.2 12.4-12.8 – 13.7-16.7 12.2-12.6 % ставка (фиксированная), годовых: 19 17-19 16.5-17.5 18-20 19-21 15.5-16.5 Сумма кредита: до 6 000 000 тнг. не ограничена до 6 000 000 тнг. не ограничена не ограничена до 6 000 000 тнг.
Ипотечное кредитованиеприобретения жилья, построенного в рамках
Программы развитияипотечного кредитования и жилищного строительства возможно:
— при условиипервоначального взноса от 30% стоимости жилья, срок 10 лет, фиксированнаяставка вознаграждения 9,95% годовых, валюта займа — тенге;
— при условиипервоначального взноса от 20% стоимости жилья, срок 10 лет, фиксированнаяставка вознаграждения 10,00% годовых, валюта займа – тенге.
Требования: — страхованиенедвижимого имущества предоставляемого в качестве залогового обеспечения.
Ипотечное кредитованиеприобретения прочего жилья, осуществляемого совместно с АО «КазахстанскаяИпотечная Компания»:
— срок от 3-х до 15 лет;
— первоначальный взнос неменее 15% от стоимости жилья.
Ставка вознаграждения13,6% годовых пересматривается 2 раза в год на величину изменения индексаинфляции по данным Агентства Республики Казахстан по статистике либо НБРеспублики Казахстан, валюта займа — тенге.
Требования:
— страхование недвижимогоимущества предоставляемого в качестве залогового обеспечения;
— страхование отнесчастных случаев;
— при оплатепервоначального взноса от 15 до 30% от стоимости квартиры необходимострахование гражданско-правовой ответственности.
Возможно предоставление100% займа для приобретения жилья при предоставлении дополнительного залоговогообеспечения.
В случае отсутствия илинедостаточности средств клиента для оплаты первоначального взноса предлагаетсяоформление займа для указанной цели под дополнительный залог.
Требуется использоватьболее гибкие подходы к развитию системы ипотечного кредитования, а именнонеобходимо поэтапное приближение к двухуровневой ее модели при ускоренномформировании первичного рынка ипотечных кредитов с использованием разнообразныхпереходных форм, приспособленных к особенностям платежеспособного спроса разныхкатегорий и слоев населения с дифференциацией по регионам, а также учитываяограниченность финансовых ресурсов.
2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИАО «ТЕМИРБАНК» И ЕГО ССУДНОГО ПОРТФЕЛЯ
2.1 Анализдеятельности АО «Темирбанк»
В течение 2009 годаожидание структурных преобразований в результате продажи государственного пакетаакций Национального Банка Казахстана обусловили снижение темпов развитияосновных направлений бизнеса АО «Темирбанк».
Консолидированныйбухгалтерский баланс на конец 2008 года представлен в таблице 2.1
Таблица 2.1 — Консолидированный бухгалтерский баланс на конец 2008 года, в тыс. тенгеНаименование Примечание 2008 2007 отклонение Абсолютное, тыс. тнг относительное, % Активы Денежные средства и их эквиваленты 5 4670746 2007457 2663289 142,9794 Средства в финансовые учреждения 6 2224440 4197115 -1972675 288,6819 Займы клиентам 7 85875475 87246362 -1370887 201,5964 Основные средства 9 271826 166043 105783 161,0843 Нематериальные активы 10 6537 8314 -1777 227,1837 Актив по текущему подоходному налогу 55453 6167 49286 111,1211 Активы по отсроченному подоходному налогу 17 2856 – 2856 100 Прочие активы 11 201610 149465 52145 174,1357 Итого активов 93308943 93780923 -471980 200,5058 Обязательства Займы, полученные от финансовых учреждений 12 44296098 41225479 3070619 193,068 Выпущенные долговые ценные бумаги 13 38197354 42059595 -3862241 210,1113 Прочие обязательства 36313 119381 -83068 428,7555 Итого обязательств 82529765 83404455 -874690 201,0598 Капитал Уставной капитал 14 5615004 5615004 200 Нераспределенный доход 5158304 4758656 399648 192,2523 Капитал, приходящийся не акционеров материнской компании 10773308 10373660 399648 196,2904 Доля меньшинства 5870 2808 3062 147,8365 Итого капитала 10779178 10376468 402710 196,264 Итого обязательств и капитала 93308943 93780923 -471980 200,5058
Проанализируем основныепоказатели консолидированного бухгалтерского баланса.
Рассматривая показателиактивов за два отчетных года можно сделать вывод, что происходит уменьшениеактивов банка на 471980 тыс. тенге.
Итог обязательств такжеимеет тенденцию к уменьшению на 874690тыс. тенге или на 1% по сравнению с 2007годом.
Доля меньшинства,наоборот, увеличивается в 2008 году почти в 2 раза или на 52 %.
Итого капитала такжеимеет возрастающий показатель в 2008 году, увеличиваясь на 4% по сравнению с2007 годом.
Итого обязательств икапитала в 2008 году уменьшается на 471980 тыс. тенге по сравнению с 2007годом.
Консолидированный отчет оприбылях и убытках АО «Темірбанк»представлен в таблице 2.1
Таблица 2.2 — Консолидированныйотчет о прибылях и убытках АО «Темірбанк»,в тыс. тенгеНаименование Примечание 2008 2007 отклонение абсолютное относительное Процентные доходы Займы клиентам 13125233 12374975 750258 194,2839 Средства в финансовые учреждения 377017 517318 -140301 237,2134 Вклады до востребования 28712 12067 16645 142,0277 13530962 12904360 626602 195,3691 Процентные расходы Средства финансовых учреждений (5417067) (4495125) 921942 182,9808 Выпущенные долговые ценные бумаги (4298311) (3699492) 598819 186,0685 (9715378) (8194617) 1520761 184,3469 Чистый процентный доход 3815584 4709743 -894159 223,4344 Резерв под обесценение кредитов 8 (1253352) (1547958) -294606 223,5054 Чистый процентный доход после учета обесценивания 2562232 3161785 -599553 223,3996 Доходы в виде комиссионных и сборов 15 170796 263473 -92677 254,2618 Расходы в виде комиссионных и сборов 15 (193377) (149681) 43696 177,4037 Чистые расходы/доходы в виде комиссионных и сборов 15 (22581) (113792) -91211 603,9281 Доходы за минусом расходов по курсовой разнице (58970) 865159 -806189 1567,117 Прочий операционный доход 8411 17640 -9229 309,7254 Непроцентные расходы/доходы (50559) 882799 -832240 1846,077 Зарплата и связанные с ней выплаты 16 (835892) (766047) 69845 191,6443 Административные и прочие операционные расходы (893793) (848824) 44969 194,9687 Налоги, помимо подоходного налога (104014) (113343) -9329 208,969 Износ и амортизация 9,10 (67352) (54167) 13185 180,4237 Прочие резервы 8 – (60000) 60000 100 Непроцентные расходы (1901051) (1842381) 58670 196,9138 Прибыль до расходов по налогу на прибыль 588041 2315995 -1727954 493,8492 Расходы по налогу на прибыль 17 (188393) – Прибыль за отчетный год 399648 2315995 -1916347 679,5087
Рассматривая таблицу 2.1 можносделать вывод, что процентные доходы увеличиваются на 4,6% и составляют к 2008году 13530962 тыс. тнг. Процентные расходы также имеют тенденцию к увеличению,возрастают в 1,2 раза или 16 %.
Чистый процентный доход к2008 году уменьшается на 5% к 2008 году.
Чистый процентный доходпосле учета обесценивания также имеет тенденцию к уменьшению на 599553 тыс.тенге или на 5%.
Чистые расходы/доходы ввиде комиссионных и сборов уменьшаются в 2008 году в 5 раз, непроцентныерасходы/доходы уменьшаются в 17,5 раз.
Непроцентные расходыувеличиваются на 3%.
Прибыль до расходов поналогу на прибыль уменьшается к 2008 в 4 раза.
Прибыль за отчетный год к2008 году также имеет тенденцию к уменьшению, убывая в 5,8 раз.
Несмотря на рост активов,кредитного портфеля и депозитной базы по сравнению с 2008 годом, темпы ростаосновных показателей банка значительно уступали банкам-конкурентам. Врезультате по итогам года АО «Темирбанк» уступил позиции по ряду показателей, идоля банка на основных финансовых рынках снизилась.
Так за январь-декабрь2009 года совокупные активы банковской системы выросли на 55%, а доля АО «Темирбанк»в совокупных активах БВУ снизилась с 19,6% до 15,9%. (см. Рисунок 2.1)
/>
Рисунок 2.1 – Активы АО «Темирбанк»
Активы АО «Темирбанк»выросли за отчетный год на 26% и составили на конец декабря 130 млрд. тенге.Рост активов происходил главным образом за счет роста объема кредитногопортфеля клиентам (на 31,8 млрд. тенге).
К концу года объемкредитного портфеля нетто вырос до 82,7 млрд. тенге, что на 62% большепоказателя прошлого года.
При этом последовательноросла доля кредитного портфеля в активах банка с 50% до 64%. Однако по итогамгода АО «Темирбанк» несколько уступил позиции на рынке банковскогокредитования, за январь-декабрь его доля снизилась с 18,6% до 17,2% от общегообъема выданных кредитов клиентам банков на конец года. (Доля АО«Казкоммерцбанк» возросла с 24,4% до 29,2%; АО «Банк ТуранАлем» — с 20,3% до23,2%).
Одновременно наблюдаласьобратная тенденция снижения вложений в ценные бумаги (на 14,9 млрд. тенге или49%), что в отчетном году было характерно для банковской системы в целом исвязано с общей тенденцией снижения уровней доходности по государственнымценным бумагам.
Их доля в активах АО «Темирбанк»снизилась с 29% до 12%, причем весь последний квартал нарушался пороговыйнижний предел 10% по этому показателю.
Обязательства АО «Темирбанк»указаны на рисунке 2.2.
/>
Рисунок 2.2 –Обязательства АО «Темирбанк»
Обязательства банкадостигли 121,9 млрд. тенге (рост 28%), за счет увеличения депозитной базы –средств и депозитов клиентов до 97,2 млрд. тенге (рост на 25%), межбанковскихдепозитов (рост в 10 раз или на 5,4 млрд. тенге) и займов банков и финансовыхорганизаций (рост в 3,3 раза или на 5,2 млрд. тенге).
В структуре обязательств наблюдаетсяувеличение доли депозитов банков (с 0,6% до 4,9%) и межбанковских займов (с2,4% до 6,2%).
Собственный капитал наконец 2009 года составил 8 053,6 млн. тенге, увеличившись на 2,7%. Размерыуставного капитала сохранились на уровне 2009 года (5 422,6 млн. тенге). Низкиетемпы роста капитала банка в течение всего года являлись ограничительнымфактором роста активов банка и объемов привлечения ресурсов.
Собственный капиталбанков второго уровня за 2009 год вырос на 24%, в итоге доля АО «Темирбанк» всовокупном капитале банковской системы снизилась с 8,3% до 6,6% на конец года.(Доля АО «Казкоммерцбанк» возросла с 14,9% до 17,8%; доля АО «Банк ТуранАлем»возросла с 11,2% до 14,4%) Доходы АО «Темирбанк» выросли на 42,3% по сравнениюс 2009 годом (22,2 млрд. тенге).
Размеры отчислений врезервы увеличились в 2,3 раза и составляли на конец 2009 года 37,8%получаемого процентного дохода. Поэтому чистый операционный результат (прибыльдо формирования резервов) вырос в 2,2 раза, тогда как размер чистой прибыли за2009 год после отчислений в резервы составил 233,7 млн. тенге, оставшисьпрактически на уровне предшествовавшего года (рост на 1,4%).
Исполнение пруденциальныхнормативов можно рассмотреть в таблице 2.3.
Таблица 2.3 – Исполнениепруденциальных нормативов АО «Темирбанк»Показатель 2009 2008 1 2 3 Капитал 1 уровня 7 199 121 6 630 601 Капитал 2 уровня 3 749 119 3 628 150 Собственный капитал 10 702 516 9 936 241 Коэффициент достаточности капитала 1 уровня 0.053 0.061 Коэффициент достаточности собственного капитала 0.113 0.163 Коэффициент ликвидности 0.581 0.948 Инвестиции в нефинансовые активы к капиталу 0.483 0.705
Пруденциальные нормативы.Значительный рост активов усилил напряженность в показателях достаточностикапитала.
Предельного значениядостигли К1 — коэффициент достаточности капитала первого уровня (0,053 принормативном значении 0,06), К2 — коэффициент достаточности собственногокапитала (0,113 при нормативном значении 0,12).
Имеется достаточный запасликвидности по показателю К4 (0,581 при нормативном значении 0,3). Послепродажи в конце июля 2009 года основных средств на сумму 2 млрд. тенге АО «Темирбанк»исполняет норматив К5 — инвестиции в нефинансовые активы к капиталу.
При росте общего размераполученного дохода более быстрыми темпами росли доходы от кредитования (на88%). Но доходность кредитного портфеля клиентам брутто продолжала снижаться — с 17,3% до 15% годовых на конец года.
Рост размеров кредитногопортфеля АО «Темирбанк» сопровождался некоторым увеличением объема просроченнойи блокированной задолженности, однако, ее доля в портфеле-брутто оставалась впределах допустимых значений – 2,6%. Долги, списанные в убыток, выросли за годна 2,67 млрд. тенге (рост на 43%).
Удельный вес стандартныхкредитов в портфеле банка за год снизился с 88,9% до 82,6%. В 2,6 раза вырособъем безнадежных кредитов, достигнув 1,345 млрд. тенге, значительноувеличились объем и доля сомнительных кредитов (рост в 11,4 раза). Долги,списанные в убыток, выросли за год на 2,67 млрд. тенге (рост на 43%).
На конец 2009 годапортфель проблемных кредитов АО «Темирбанк» составлял 10,5 млрд. тенге(основного долга), из них 5,6 млрд. тенге – задолженность юридических лиц навнебалансовых счетах, 4,5 млрд. тенге – на балансовых (просроченных) счетах,5,5 млн. тенге – задолженность частных лиц и 361,5 млн. тенге – долги 2003-2005гг.
Для решения возникшихпроблем АО «Темирбанк» в 2007 году создал Департамент проблемных займов, оценкии реализации залогового имущества. По итогам года было проведено погашение попроблемным кредитам в общей сумме 3,016 млрд. тенге, в том числе по балансовым(просроченным более 10 дней) счетам 2,73 млрд. тенге и по внебалансовым счетам287 млн. тенге. От реализации имущества во внесудебном порядке поступило 96,3млн. тенге.
В результате интенсивногонаращивания кредитного портфеля к концу 2009 года валовые процентные доходыдостигли 12 млрд. тенге и стали преобладать в общем объеме валовых доходов. Ихудельный вес вырос с 46% до 54%.
Обратная картинасложилась по портфелю ценных бумаг, доходы по которым снизились на 11% посравнению с уровнем 2008 года в результате снижения объема инвестиций в ценныебумаги.
Продолжавшаяся с 2008года тенденция снижения доходности портфеля ценных бумаг, с мая 2009 годаперешла в рост. Рост доходности был вызван реструктуризацией портфеля изначительным сокращением доли краткосрочных государственных ценных бумаг снизкой доходностью.
В итоге на конецотчетного года доходность по процентному доходу портфеля ценных бумаг достигла9,57%, незначительно превысив уровень прошлого года 9,41%.
В целом при тенденции кснижению средних ставок рынка доходность процентных активов стабилизироваласьна уровне прошлого года, достигнув к концу года 13,88% годовых.
Значительное внимание АО«Темирбанк» уделял проблемам непроцентных доходов. В 2009 году в банке началработать Тарифный Комитет, в функции которого входит мониторинг предложенияуслуг на финансовых рынках другими банками и разработка собственной тарифнойполитики, с учетом позиций банка в регионе. Размер полученных валовыхнепроцентных доходов вырос до 22% в отчетном году.
Комиссионные доходы банкаувеличились на 33,5%, 4,5 млрд. тенге. Вследствие стабилизации валютного рынкаи снижения ставок доходности по ценным бумагам уменьшились размеры чистого доходадилинга (на 23,1%).В целом уровень чистых непроцентных доходов вырос на 12,7%.
Однако, в основном егоувеличение достигнуто за счет прочих доходов (доходов от реализации основныхсредств)
Продолжалась работа пооптимизации расходов АО «Темирбанк».
Операционные расходы(расходы на содержание банка) выросли на 20% только за счет значительного роста(в 5,3 раза) прочих расходов (расходов по недоамортизированной части выбывшихосновных средств).
Непосредственно посодержанию банка расходы в 2009 году удалось снизить: затраты на персонал Банкана 16,5 %; общехозяйственные расходы на 18,5%, налоги и сборы на 37,2% отуровня 2008 года.
Стремление к поддержаниюприемлемого уровня спрэда не позволяло устанавливать высокие ставкивознаграждения по депозитным ресурсам. В результате обязательства АО «Темирбанк»за год выросли лишь на 28%, что значительно ниже, чем в целом по банковскойсистеме.
Рост депозитов клиентовв 2009 году составил 25% от начала года. Банк утратил лидирующие позиции надепозитном рынке. Доля АО «Темирбанк»за 2008 – 2009 снизилась с 26,5% до 22,2%.(Доля АО «Казкоммерцбанк» возросла с 17,9% до 23,5%; доля АО «Банк ТуранАлем»возросла с 15,6% до 23,8%). В итоге удалось остановить негативную тенденцию2008 года и добиться увеличения величины спрэда с 7,8% до 8,4% на конец декабря2009 года.
Сохранение размеровприбыли на уровне 2009 года, при одновременном росте активов банка ухудшилопоказатель возврата на средние активы (ROA) — 0,22% (в 2008 г. – 0,33%).
Также, несмотря наотсутствие роста в 2009 году размеров уставного капитала АО «Темирбанк»ухудшился показатель возврат на средний уставный капитал (ROE) с 6,14% до 4,31%на конец года.
Отметим, что убанков-конкурентов наблюдался рост этих показателей, несмотря на то, что ихактивы и капитал росли более высокими темпами.
2.2 Анализ ссудногопортфеля АО «Темирбанк»
За 2009 г. АО «Темирбанк»получено доходов 335 116 тыс. тенге, расходы составили 449 463 тыс. тенге илиубытки в размере 114 347 тыс. тенге, но наблюдается динамика увеличения доходнойчасти и сокращения расходов, так за декабрь получена чистая прибыль в размере178 тыс. тенге.
По состоянию на01.01.2009 г. ссудный портфель АО «Темирбанк» составил 711 млн. тенге, иливозрос по сравнению с данными на начало отчетного периода 6,6 раза (на 604 млн.тенге).
На долю кредитов выданныхв иностранной валюте приходиться 21,8%, на долю кредитов выданных в тенге –78,2%.
Получение доходов откредитной деятельности 46,4 млн. тенге, в т.ч.
— процентные доходысоставили 77,8%;
— доход по выпущеннымбанкам гарантам – 7,7%;
— доход от консалтинговыхуслуг – 0,9%;
— прочие доходы – 13,6%.
За 2009 г. кредитнымуправлением выдано займов на сумму 1044 млн. тенге.
В АО «Темирбанк»наблюдалось снижение объемов ипотечного кредитования во втором полугодии 2009года по сравнению с первым.
Доля ипотеки в общемрозничном портфеле АО «Темирбанк» в настоящий момент составляет около 32%, т.е.практически треть всех выдаваемых займов населению включает ипотеку.
АО «Темирбанк» в 2010году увеличит долю ипотечных кредитов в ссудном портфеле до 30%.
АО «Темирбанк»прогнозирует увеличение доли ипотечных кредитов в ссудном портфеле в 2010 годудо не менее 30% с 22,1% в начале года.
В начале 2009 года доляжилищных кредитов в кредитном портфеле АО «Темирбанк» составила 22,1%. Ростжилищных кредитов в 2010 году прогнозируется не менее чем в два раза, и доля ихдостигнет 30%.
Доля ипотеки к 2012 годусреди населения может составить более 40%.
В целом политика АО «Темирбанк»в отношении ипотеки на сегодняшний день выглядит довольно оптимистично. Банк,не приостановивший выдачу ипотечных займов, продолжает работать в данномсегменте кредитования и планирует в дальнейшем наращивать объемы. Ипотекапо-прежнему остается для нас одним из наиболее приоритетных направлений в кредитовании..
В АО «Темирбанк»отмечают, что политика банка в отношении ипотеки не изменилась и строится напозициях паритета прибыльности и рисков.
Банк постоянно работаетнад повышением доступности кредитных продуктов и качества кредитного портфеля,в частности, совершенствует систему мониторинга рисков, активного внедренияскоринговой системы, а также анализа кредитной и клиентской истории заемщиков.
В АО «Темирбанк»перспективы развития ипотеки связывают с ростом доходов населения, улучшениемситуации в строительной отрасли страны.
Ссудный портфель АО «Темирбанк»достаточно диверсифицирован по количеству отраслей вложения. Если в первойполовине 2009 г. кредитные ресурсы банка были размещены в 10 отраслях народногохозяйства, то в конце 2009 г. кредитные ресурсы вложены уже в 13 отраслейэкономики.
На начало 2010 г.наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля принадлежит сельскомухозяйству (34,55%), а на конец рассматриваемого периода – торговля (27,58%).
Около 40-45% всехзаключенных кредитных договоров относятся к торговле, и, не смотря на высокуюоборачиваемость оборотных средств предприятий торговли и большую рентабельностьпо сравнению с другими отраслями экономики, АО «Темирбанк» подверженнаибольшему риску именно в этой отрасли.
Следовательно, необходимов будущем диверсифицировать ссудный портфель по долям вложений и уменьшитьконцентрацию риска в торговле.
Если рассматриватькредитный портфель АО «Темирбанк» в размере предлагаемых клиентам программкредитования, то по состоянию на 01.01.2010 г. наиболее востребованнымиявляются 10 программ, из них наибольшая объем выданных кредитов за 2009 г.приходится на следующие программы: МСБ (80,89%); ЕБРР (6,38%); программакредитования населения; нужды (3,67%); кредиты-однодневки (2,32%), (овердрафт).
По программе МСБ – 2010(разработана для кредитования деятельности малых и средних предприятий РК)только за период с октября по декабрь месяц было привлечено на кредитование 77высококлассных заемщиков, что в свою очередь отразилось на увеличении ссудногопортфеля банка.
Большое распространениеполучила практика предоставления клиентам кредитных линий (револьверная ирамочная кредитная линия).
Следует отметить, что посостоянию на 01.01.2009 г. в структуре ссудного портфеля АО «Темирбанк»произошли значительные позитивные изменения. Доля стандартных кредитов на01.2009 г. увеличилось на 195%, достигла 97,8% по сравнению с отчетным периодом(01.01.2008 г.), а удельный вес проблемных кредитов сократился с 50% на01.01.2008 г. до 2,2% на 01.01.2009. Причем, на долю проблемных кредитов восновном приходится кредиты, выданные клиентам сферы малого и среднего бизнеса,именно эта категория клиентов занимает наибольший удельный вес структурессудного портфеля АО «Темирбанк».
Анализ движенияпросроченной задолженности с 01.01.2008 по 01.01.2009гг. показывает, что еслисопоставить данные о движении просроченной задолженности в течении 2008г. вобщей доли проблемных кредитов, то можно сказать, что одной из причинуменьшении остатков проблемных кредитов в ссудном портфеле является постепенноеснижение просроченных задолженности.
На значительный рост иулучшение качества ссудного портфеля в 2009 г. повлияли следующие факторы:
— рост депозитной базыбанка. По итогам 2009 на долю АО «Темирбанк» принадлежит 52,8% от всех вкладовнаселения, следовательно, объемы кредитных ресурсов банка увеличились;
— диверсификация ссудногопортфеля. Банк предоставляет клиентам 14 программ кредитования, в т. ч. с мая2008 г. осуществляет кредитование по программе софинансирования сельскохозяйственныхпроектов с участием средств районного бюджета. (сельское хозяйство занимаетпервое место в структуре ссудного портфеля по отраслям за 2008 г.) Практикакредитных линий сроком не превышающие 360 дней;
— снижение ставоквознаграждения по кредитам на сегодняшний день ставка вознаграждения;
— по кредитам выдаваемыхв тенге минимально19,5% годовых;
— по кредитам выдаваемыхв иностранной валюте минимально 16% годовых;
— изменение в составеуправленческого персонала, что в свою очередь повлияло на организациюкредитного процесса (более качественный уровень анализа кредитных заявок,постоянный контроль за исполнением графиков по реализации проектов,предоставлением ликвидного залога). Активное привлечение на обслуживаниевысококлассных заемщиков.
3. ИПОТЕЧНОЕКРЕДИТОВАНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕГО РАЗВИТИЯ
3.1 Сущность и рольипотечного кредитования в деятельности банка
Как показал анализипотечного кредитования в Республики Казахстан, одними из самых активныхучастников этого процесса наряду с региональными администрациями являютсябанки. Однако деятельность банков на ипотечном рынке затруднена некоторымиважными обстоятельствами [3, с.166].
В частности, при выдачесамих кредитов банки вынуждены также проводить операции с инструментамиипотечного кредитования (закладными) на вторичном рынке, что повышает рисккредитов и снижает их привлекательность для рядовых заемщиков.
В настоящее время дляорганизации цивилизованного вторичного рынка необходима активная деятельностьгосударственных структур, таких, как Национальный Банк РК, Министерство РК поналогам и сборам и др.
Современный этап развитиябанковской системы Республики Казахстан характеризуется усилением процессовструктурирования банковского бизнеса. Универсальные банки стремятся всемернорасширить круг операций, но на специфических, хотя и уже широко востребованныхсегментах банковских услуг лучше действуют банки специализированные.
Специализированныекредитные организации привлекательны тем, что, выполняя ограниченный кругопераций, они делают это с высоким качеством и сталкиваются с относительноменьшим числом рисков банковской деятельности. В банковском регулированиипотребность в специализированных кредитных организациях нашла отражение, вчастности, в организационной форме небанковских кредитных организаций, имеющихправо осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом РК «Обанках и банковской деятельности»; допустимые сочетания этих операцийустанавливаются Национальным Банком Республики Казахстан. Значение системыипотечного кредитования в деятельности банков представлено на рисунке 3.1
/>
Рисунок 3.1 — Значениесистемы ипотечного кредитования в деятельности банков
ориентированана социально и экономически активные слои общества, что способствуетформированию среднего класса — его социальной основы; посредством отлаженнойдеятельности механизма ипотечного кредитования происходит вовлечениеинвестиций, в том числе иностранных, в реальный сектор экономики; играетсущественную роль в укреплении легального сектора экономики, посколькуориентирована на законные, надежно оцениваемые и прогнозируемые доходы граждан.
В последние годы заметнорастет потребность в развитии такого сегмента банковских услуг, как ипотечноекредитование, то есть выдача кредитов, обеспеченных залогом недвижимогоимущества. В связи с этим встает вопрос — настолько ли специфичны эти услуги,чтобы возникла необходимость в создании специализированных ипотечных кредитныхорганизаций, и если да, то как эти организации могут (или должны) выглядеть.
В условиях повышенияблагосостояния населения и растущего спроса на жилье возрастает потребностьграждан в долгосрочном заимствовании денежных средств на приобретение жилья нафинансовом рынке под доступные проценты. Удовлетворить эту потребностьпозволяет система ипотечного кредитования банков.
В настоящее времяразвитие системы ипотечного кредитования как в целом в Республике Казахстан,так и на региональном уровне рассматривается как важный инструмент воздействияна экономическую ситуацию в стране.
Проблему привлеченияресурсов для ипотечного кредитования с полным основанием можно считать наиболеекритичной для развития системы ипотечного кредитования в Республике Казахстан[7, с.122].
Две основные стратегиипривлечения банками финансовых ресурсов для ипотечного кредитованияпредставлены на рисунке 3.2./>
основные стратегии привлечения банками финансовых ресурсов для ипотечного кредитования
Рисунок 3.2 – Двеосновные стратегии привлечения банками финансовых ресурсов для ипотечногокредитования
ориентацияна «розничные» источники кредитных ресурсов (депозиты населения и юридическихлиц)
ориентацияна «оптовые» источники кредитных ресурсов (кредитные линии казахстанских ииностранных кредитных организаций, средства институциональных инвесторов,целевые облигационные займы)
В Концепции развитиясистемы ипотечного жилищного кредитования в Республике Казахстан, утвержденнойПостановлением Правительства РК от 25.01.2008 N 28, отмечается, что всложившихся в результате финансового кризиса, макроэкономических условиях ещеболее важным становится развитие долгосрочного ипотечного жилищногокредитования населения уже не как отдельных инициатив коммерческих банков, акак целостной системы при законодательном и нормативном регулировании состороны государства.
Можно сказать, что встране созрели юридические, экономические, политические и организационныепредпосылки для развития полноценной системы ипотечного кредитования.
Мировой опытсвидетельствуют о том, что существенным системообразующим элементом ипотечногокредитования является деятельность кредитных организаций, в совокупностиосуществляющих как активные операции по размещению средств в ипотечные кредиты,так и пассивные операции по привлечению средств с целью рефинансированиявложений в ипотечные кредиты, обычно путем выпуска ипотечных облигаций.
С учетом этого ограничиваетсяи круг организаций, которые имеют право эмитировать ипотечные ценные бумаги.Деятельность таких организаций, как правило, нормативно ограничена выдачейипотечных кредитов и иными операциями, характеризующимися невысокой степеньюриска.
Таким образом,специализированные ипотечные кредитные организации объективно имеют право насуществование [5, с.154].
Основной цельюдеятельности ипотечной кредитной организации является секьюритизация ипотечныхкредитов, поскольку только привлечение долгосрочных (облигационных) денег поднадежное обеспечение (ипотечные кредиты) может дать необходимые по объему исрокам средства для развития ипотеки.
Одним из серьезныхпрепятствий, ограничивающих возможности населения пользоваться банковскимиипотечными кредитами, являются их высокие процентные ставки.
Практика показывает, чтоприемлемые для населения ставки, позволяющие сделать процесс ипотечногокредитования достаточно массовым, составляют примерно 8 — 10% годовых в валюте.Однако ресурсы, привлекаемые на банковском рынке, обычно дороже.
В этом вопросе важнуюроль мог бы сыграть НБ РК. Именно ему под силу создать условия, при которыхставки по ипотечным кредитам могли бы значительно снизиться.
К числу таких условийотносятся, в частности, изменение критериев оценки обеспеченности ипотечныхкредитов, изменение их классификации по группам риска, снижение размероврезервирования под ипотечные ссуды, уменьшение норм отчислений в фондобязательных резервов по накопительным ипотечным депозитам и т.п.
Учрежденное ПравительствомРК Агентство по ипотечному жилищному кредитованию должно сыграть важную роль всоздании и запуске вторичного рынка ипотечных кредитов, в привлечениидолгосрочных ресурсов для рефинансирования банков-кредиторов.
Аналогичные агентствасоздаются и в регионах для реализации региональных ипотечных программ.
Таким образом, активноевнедрение ипотечного кредитования — это не просто масштабный коммерческийпроект, но оптимальный эффективный путь решения исторической по значимостисоциальной задачи — сделать жизнь соотечественников лучше и комфортнее.
3.2 Система ипотечногокредитования в Республике Казахстан
В конце 1999 года НБ РК инициировалразработку нормативной правовой базы внедрения системы ипотечного кредитования.
В результатеправительство республики утвердило Концепцию долгосрочного финансированияжилищного строительства и развития системы ипотечного кредитования в РеспубликеКазахстан.
Концепция предполагаетсоздание целостной системы ипотечного кредитования, которая включает в себяпредоставление долгосрочных ипотечных кредитов банками и иными кредиторамигражданам-заемщикам, а также механизм обеспечения кредиторов необходимымидолгосрочными ресурсами для кредитования.
В конце 2000 годаначалось внедрение этой системы. В целях развития системы ипотечногокредитования Правительством РК года была утверждена Программа развитияипотечного кредитования.
Основные цели и задачипрограммы:
— развитие жилищногостроительства и формирование рынка жилья;
— удовлетворениепотребности населения в качественном жилье, соответствующем современному уровнюжизни, доступном по цене и формам оплаты;
— созданиепривлекательной для клиентов системы, предусматривающей возможность выбораприемлемого для них механизма финансирования и кредитования при приобретении жилья;
— переход от практикибесплатного предоставления жилья, отнесенного к категории государственногокоммунального жилищного фонда, к практике строительства коммерческого жилья иприобретения за счет собственных средств граждан.
В 2003 — 2005 гг. начинаютпроявляться положительные тенденции в развитии ипотечного кредитования. В 2005– 2006 г. ставки ипотечных кредитов составляли от 20 до 24% и срок был всего 5лет, в 2007 г. ставки снизились до уровня 16-19%, а сроки увеличились до 10лет, с 2005 г. стало возможным получить кредиты по 12,5% годовых и сроком до 20лет.
Активно выдаютсяипотечные кредиты в таких городах, как Актау, Шымкент, Актобе, Уральск,Усть-Каменогорск, Караганда, Павлодар. Банки стали охотнее работать порегионам. Прежде всего, это свидетельствует о росте развития наиболее крупныхгородов Казахстана.
Кроме того, успешноеразвитие ипотечного кредитование в Казахстане стало примером для других странСНГ, в частности, для Украины.
В 2008 – 2009 гг. рынокипотечного кредитования в Казахстане самостоятельно подходит к показателям,заложенным в жилищной программе Правительства РК.
Такое мнение 14 апреля2008 года, в ходе заседания правительства высказал министр экономики ибюджетного планирования РК Кайрат Келимбетов. «По таким параметрам, как срокпредоставления кредитов, размер первоначального взноса и процентной ставкивидно, что рынок сам уже приходит к показателям, заложенным в нашей жилищнойпрограмме», — сказал К. Келимбетов. В настоящее время в системе ипотечногокредитования Казахстанской ипотечной компании участвуют восемь банков второгоуровня республики и две компании: «БТА-Ипотека» и «Астана-финанс». Срокипредоставляемых ими кредитов колеблются от 15 до 20 лет, размер первоначальноговзноса — от 15 до 30 % и процентной ставки — в пределах 12-13 %.
25 января 2009 года этогогода Правительство Казахстана в целом одобрило проект государственной программыразвития жилищного строительства на 2009-2015 годы. Согласно программе,ставится задача обеспечить в течение 2009-2015 годов строительство и ввод вэксплуатацию более 12 млн. кв. метров жилья, в том числе в 2009 году — 3 млн.,в 2010-м — 4 млн., в 2011-м — 5 млн. кв. метров.
По информации НБ РК, в2009 году банками второго уровня было привлечено подобных займов на сумму около3,7 млрд. долларов США, или в 2 раза больше, чем в 2008 году. Поэтому можно несомневаться в том, что подобные условия своим клиентам вскоре предложат идругие коммерческие банки Казахстана, которые, безусловно, заинтересованы втом, чтобы их ипотечные программы работали.
3.3 Проблемыипотечного кредитования и перспективы его развития
Для тогочтобы совершенствовать механизм жилищного ипотечного кредитования в РеспубликеКазахстан необходимо рассмотреть проблемы, которые существуют на современномэтапе развития ипотечного кредитования в Республике Казахстан [8, с.201].
Первойпроблемой ипотечного жилищного кредитования является нехватка долгосрочныхресурсов.
Длярефинансирования ипотечных кредитов, рынок нужно обеспечить необходимымиипотечными ценными бумагами, иначе ипотека не получит масштабного развития.Новые высокие требования к уровню достаточности собственного капитала являютсясерьезным стимулом для развития в Республике Казахстан секьюритизации, котораяобеспечит списание активов с баланса и их одновременное превращение ввысоколиквидные ценные бумаги.
Так,если следовать мировому опыту, то для обеспечения возможности нормальногопроведения секьюритизации (это в первую очередь относится к ипотечным активам)в Республике Казахстан необходимо соблюдение ряда основных условий:
1Секьюритизированы могут быть лишь те активы, которые свободно передаются. Любыезаконодательные препятствия к передаче активов (например, запрет на уступкудебиторской задолженности) сужают круг активов, которые могут использоватьсядля секьюритизации.
2… Законодательноеобеспечение процедуры осуществления «действительной продажи»: продажа ипередача активов, подлежащих секьюритизации, покупателю должны бытьнеобратимыми.
3Передача активов покупателю не должна быть дорогостоящей или обременительной. Вчастности, необходимость уведомления должника при переуступке прав требованияили необходимость регистрации передачи активов резко повышают издержкисекьюритизации, делая данный механизм малопривлекательным.
4 Покупательдолжен иметь возможность эффективно осуществлять свои права в отношениисекьюритизированных активов в судебном порядке, в том числе налагать взысканияна активы в случае «дефолта» заемщика.
5Процедура секьюритизации должна обладать нейтралитетом с точки зрения налогообложения:активы, передаваемые покупателю, не должны подлежать дополнительномуналогообложению (НДС, налог на прибыль), а также быть необоснованноосвобожденными от налогообложения.
Второйпроблемой ипотечного жилищного кредитования является цена ипотеки. В течение2009 года стабильный рост цен на жилье наблюдался во всех сегментах жилищногорынка, составив в среднем 20–25%. Можно предложить следующие решения проблем, скоторыми сталкивается ипотечное кредитование.
Такимобразом, ипотечное кредитование в Республике Казахстан хотя и получило своедостойное развитие, но все равно необходимо совершенствовать механизмкредитования населения и улучшать условия получения ипотечного кредитования[10, с.21].
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проанализировавстановление и развитие ипотечных отношений в Республике Казахстан, можносделать следующие выводы:
Как показываетмеждународная практика, развитие ипотечного кредитования приносит значительныевыгоды государству. Прежде всего, оно способствует решению жилищной проблемы,что немаловажно с точки зрения социальной политики. При этом стимулируетсясобственная инициатива граждан. Кроме того, для кредитования привлекаютсявнутренние инвестиции – сбережения населения, деньги институциональныхинвесторов.
В результате происходиткосвенное финансирование реального сектора экономики, а именно строительной исмежных с ней отраслей. Как следствие практически без вмешательства государстварешаются проблемы замены и восстановления ветхого жилого фонда, развитияинфраструктуры. Все это способствует росту налогооблагаемой базы и увеличениюпоступлений в бюджет в виде налогов и сборов. Мировой опыт свидетельствует отом, что развитие ипотечного кредитования является существенным факторомразвития экономики страны в целом.
Основные предпосылки дляразвития ипотечного кредитования в Казахстане – это наличие потенциальновысокого спроса на жилье, миграционные процессы, стабилизация экономики,изменение структуры банковских операций.
Ипотечное кредитование — это реальная возможность приобретения недвижимости для многих работающихказахстанцев, имеющих стабильный доход. Особенно учитывая тот факт, что впоследнее время во всех ипотечных компаниях обязательный первоначальный взносснижен с 30% до 10% — 15 % от стоимости жилья, срок кредитования увеличен с 3 до20 лет, а процентная ставка уменьшилась с 24 % (2003 г.) до 12% (2006г.).
К тому же, если в началезарождения ипотечного движения заемщик не мог получить купленную квартиру всобственность до момента полного расчета с банком, то сегодня он является собственникомприобретенной в кредит недвижимости. Банки, ипотечные компании начали активнокредитовать не только покупку жилой, но и коммерческой недвижимости, а такжепоявилась возможность получить кредит на их реконструкцию или ремонт.
Инициатором внедрениясистемы ипотечного кредитования в Казахстане выступил НБ РК.
В ее основе лежитдвухуровневая структура рынка, благодаря которой банки аккумулируют на рынкеценных бумаг «долгие» целевые деньги, предназначенные для ипотеки, и имеютвозможность давать столь же «долгие» и «мягкие» (под невысокий процент)жилищные кредиты. Первичный уровень здесь — сами кредиты, а вторичный — специальные ипотечные ценные бумаги (облигации, закладные), с помощью которыхпроисходит подпитка банков-кредиторов.
В Казахстане должнафункционировать система ипотечного кредитования, направленная прежде всего наудовлетворение потребностей простых людей.
Следует создатьпредпосылки для увеличения объемов кредитования на приемлемых условиях, аименно: кредитовать в тенге без фиксации валютного эквивалента, при невысокихставках вознаграждения и на длительный срок.
Как и предполагалось ещена стадии создания концепции системы ипотечного жилищного кредитования, этотрынок становится в республике одним из наиболее динамично развивающихся.
По прогнозамКазахстанской Ипотечной Компании, объем выданных населению ипотечных кредитовна конец 2010-го года возрастет до — до 5,4 млрд., 2005-го — до 8,6 млрд.тенге. Сегодня у рядового гражданина уже не возникает вопросов о сутиипотечного жилищного кредитования, его больше интересуют конкретные условия.
Другими словами,население становится и более информированным, и более грамотным в финансовойобласти.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХИСТОЧНИКОВ
1 Закон РеспубликиКазахстан от 31 августа 1995 г. N 2444 «О банках и банковской деятельности вРеспублике Казахстан».
2 Закон РеспубликиКазахстан «Об ипотеке недвижимого имущества» от 23 декабря 1995 года № 2723.
3 Адибеков М.Г. Ипотека.– А.: Санат, 2005. – 188 с.
4 Ахметжанова Г.К.,Маханов Н.О. Основные направления развития банковской системы Казахстана. – А.,2006. — 330 с.
5 Белых Л.П. Условияипотечного кредитования. — М.: Банки, ЮНИТИ, 2006. – 250 с.
6 Березина М.П.Ипотечное кредитование коммерческого банка. – М.: Прогресс, 2005. – 196 с.
7 Балабанова И.Т.Банки и банковская деятельность. Учебник для вузов. – М.: Наука, 2006. – 196 с.
8 Ергазина С.Л.Работа коммерческого банка по ипотечному кредитованию: методическиерекомендации. – А.: Білім, 2005. – 169 с.
9 Кожагапанов Е.Ю. Ипотечноекредитование. – А.: Санат, 2006. – 136 с.
10 Мишкин Ф. Экономическая теория денег,банковского дела и финансовых рынков. – М.: Аспект пресс, 2006. – 155 с.
11 Молчанов А.В. Коммерческий банк.Теория и практика. — М.: Финансы и статистика, 2006. – 230 с.
12 Пещанская И.В. Организациядеятельности коммерческого банка: ипотченое кредитование. — М.: Инфра-М., 2005.– 160 с.
13 Сейткасимов Г.К., Жамшиев Б.Э.,Воронина М.У. Деньги, кредит, банки. — Алматы, Баспа, 2006. – 115 с.
14 Щербакова Г.Н. Ипотечноекредитование. — М., Экзамен, 2006. – 189 с.
15 Челноков В.А. Деньги, кредит, банки.Р-н-д: Феникс, 2003. – 163 с.