Содержание
/>Введение
1. Общая характеристика ОАО «МДМ — банк»
1.1 Общая информация о банке
1.2 Основные виды деятельности ОАО «МДМ-Банк»
1.3 Деятельность отдела пластиковых картв ОАО «МДМ-Банк» Филиала в г. Новокузнецк
2. Анализ банковского сектора Сибирского ФедеральногоОкруга
2.1 Тенденции развития банковскойотрасли в Сибирском Федеральном округе
2.2 Место ОАО «МДМ-Банк» в банковском сектореСибирского Федерального Округа
2.3 Анализ конкурентной среды
3. Экономический анализ деятельности ОАО«МДМ-Банк»
3.1 Анализ баланса ОАО«МДМ-Банк»
3.2 Анализ финансового состояния ОАО «МДМ-Банк»
3.3 Анализ эффективностидеятельности банка
4. Анализ кредитования корпоративных заемщиков«МДМ-банком»
4.1 Организационные аспекты кредитованиякорпоративных заемщиков в «МДМ-Банке»
4.2 Кредитные продукты для корпоративных заемщиков
4.3 Анализ кредитного портфеля ОАО«МДМ-Банк» Филиал в г. Новокузнецк
Заключение
Приложения
Введение
Практика выдачи корпоративных кредитов очень актуальна: обслуживаниекорпоративных клиентов как оптовых покупателей всегда было одним из приоритетныхнаправлений банковской деятельности. Современная экономическая ситуация и здороваяконкуренция подталкивают банки к расширению кредитного предложения в области корпоративногокредитования. Наряду с понижением процентной ставки простота оформления и скоростьпредоставления кредита становятся факторами конкурентной борьбы банков за новыхклиентов. О росте корпоративных кредитных портфелей говорят эксперты большинствабанков. Активизация российских банков на рынке корпоративного кредитования позволилаприостановить процесс их постепенного оттеснения зарубежными кредиторами.
Актуальность выбранной темы основывается на необходимости освещенияи решения основных проблем кредитования корпоративных заемщиков, таких как доступность,развитие и перспективы кредитования, совершенствование законодательной базы длявыяснения современного состояния системы и методов кредитования корпоративных клиентовв России.
Действительно, важным моментом в развитии системы кредитованияроссийских юридических лиц является совершенствование законодательной базы, котораяявляется гарантом, как кредитора, так и заемщика.
Основную сложность представляет приведение экономической и социальнойстороны кредита к международным стандартам.
Цель преддипломной практики — подробно изучить объект дипломногоисследования, получить практическую подготовку в области организации кредитованияюридических лиц, собрать все необходимые материалы для выполнения дипломной работы.
корпоративный заемщик кредитный портфель
Цель работы реализуется путем постановки и решения следующихзадач:
1) собрать и систематизировать первичные документы;
2) сформировать перечень методических, инструктивных, нормативныхматериалов, которые необходимо изучить в период преддипломной практики;
3) исследовать и отразить современное состояние банковского секторав Сибирском регионе;
4) проанализировать финансовое состояние «МДМ-Банка»;
5) проанализировать состав и структуру кредитного портфеля.
Объектом исследования является кредитная организация «МДМ-Банк»,предметом исследования — процесс кредитования корпоративных заемщиков.
При написании отчета используются следующие источники: законыи другие нормативные акты Российской Федерации, журнальные статьи, учебные и методическиеиздания, данные бухгалтерского учета и отчетности, интернет-сайты российских банков.
Методами исследования являются сбор и анализ информации из различныхисточников, метод группировки, сравнительный анализ, метод коэффициентов, системныйподход, статистическая обработка данных, табличный и графический методы.
/>1. Общая характеристикаОАО «МДМ — банк»
1.1 Общая информация о банке
Акционерный коммерческий банк «Московский Деловой Мир»(ОАО «МДМ-Банк») основан в декабре 1993 года. Сегодня МДМ-Банк — это одиниз крупнейших частных финансовых институтов с развитой филиальной сетью, включающей172 точки продаж в 73 городах. В 2000 году филиал банка начал свою деятельностьв г. Новокузнецке. МДМ-Банк является универсальным финансовым институтом, работаяв следующих сегментах: розничный бизнес, корпоративный бизнес, инвестиционная деятельностьи услуги на финансовых рынках, кредитование малого бизнеса, частное банковское обслуживаниеи управление активами:
7,000 корпоративных клиентов;
свыше 5,000 клиентов малого бизнеса;
около 325,000 розничных клиентов;
МДМ-Банк является лидером в области корпоративного управленияв России. МДМ-Банк — единственное в России финансовое учреждение, имеющее публичныйрейтинг корпоративного управления от Standard & Poor’s. Уровень рейтинга — третийв России после компаний МТС и Вимм-Билль-Данн (имеющих листинг на NYSE). Банк занимаетлидирующие позиции в российском банковском секторе — Банк занимает 4-е место средичастных российских банков по размеру капитала и 5-е место по размеру активов посостоянию на 31 декабря 2007 г. (согласно РПБУ).
Миссия МДМ Банка — быть уважаемым и успешным универсальным финансовыминститутом, который завоевывает лидерские позиции на рынке, следуя мировым стандартамоказания банковских услуг и принципам корпоративной этики.
Концепция — МДМ Банк стремится обеспечить стабильно высокий доходна капитал акционеров, целенаправленно решая следующие задачи:
предоставление всем корпоративным и розничным клиентам Банкауслуг высочайшего качества при максимальной эффективности процессов;
предложение таких продуктов и услуг, которые отвечают потребностямклиентов на каждом этапе их развития, способствуя росту их бизнеса и благосостояния;
повышение значимости бренда на национальном уровне путем развитияуслуг для малых и средних предприятий и расширения региональной инфраструктуры;
создание оптимальных возможностей для карьерного роста сотрудникови поддержание высоких стандартов корпоративного управления.
1.2 Основные виды деятельности ОАО «МДМ-Банк»
В соответствии с ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности»ОАО «МДМ-Банк» выдана генеральная лицензия ЦБ РФ №2361 от 13 февраля 2003года, которая предоставляет право Банку осуществлять банковские операции со средствами,как в рублях, так и в иностранной валюте. Кроме данной лицензии, Банку выданы следующиелицензии:
лицензия биржевого посредника, совершающего товарныефьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле от 24.08.06 № 861, выданаФедеральной службой по финансовым рынкам 01.11.2006 (срок действия до 24.08.2009);
лицензия на осуществление банковских операций с драгоценнымиметаллами от 13.02.2003 № 2361 выдана Центральным Банком Российской Федерации (Срокдействия не определен);
лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг (ФКЦБ)№ 177-02956-100000 — брокерская деятельность (без ограничения срока действия);
лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг (ФКЦБ)№ 177-03134-00100 — деятельность по управлению ценными бумагами (безограничения срока действия);
лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг (ФКЦБ)от 15.12.2000 № 177-03942-000100 — депозитарная деятельность (без ограничениясрока действия);
лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг (ФКЦБ)от 27.11.2000 № 177-03060-010000 — дилерская деятельность (без ограничениясрока действия);
генеральная лицензия на экспорт серебра от 05.04.2007 № ЛГ0270705502934 выдана: Министерством экономического развития и торговли РФ (действительнадо 01.03.2008);
генеральная лицензия на экспорт золота от 12.10.2007№ЛГ0270705513153 выдана: Министерством экономического развития и торговли РФ (действительнадо 12.09.2008).
Банку предоставляется право на осуществление следующих банковскихопераций со средствами в рублях и иностранной валюте:
а) привлечение денежных средств физических и юридических лицво вклады (до востребования и на определенный срок);
б) размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенныйсрок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;
в) открытие и ведение банковских счетов физических и юридическихлиц;
г) осуществление расчетов по поручению физических и юридическихлиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, поих банковским счетам;
д) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетныхдокументов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
е) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичнойформах;
ж) выдача банковских гарантий;
з) осуществление переводов денежных средств по поручению физическихлиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
1.3 Деятельность отдела пластиковых карт в ОАО«МДМ-Банк» Филиала в г. Новокузнецк
Важное место в деятельности банка занимает развитие розничногобизнеса. Банковские карты международные платежных систем Visa и MasterCard выпускаютсяне только в рамках зарплатных проектов, реализуемых совместно с целым рядом предприятийгорода, но и просто для физических лиц. О популярности этого продукта говорит постоянныйрост количества эмитированных карт. Для обслуживания клиентов в городе установленыбанкоматы, постоянно расширяется сеть торговых предприятий, принимающих к оплатебанковских карты. В торгово-сервисных предприятиях города установлены терминалыпо приему международных карт, практически все крупные супермаркеты города принимаютоплату по картам.
Преддипломная практика проходила в отделе пластиковых карт, секторзарплатных проектов. Сектор представлен двумя сотрудниками: специалистом и ведущимспециалистом.
Для открытия счета клиента и выдачи карты операционист выдаетклиенту для заполнения заявление-условие, карточку образцов подписей, анкету клиента,условия о предоставлении международной банковской карты Visa/MasterCard, которые необходимо заполнить и подписать, а такженеобходимо предоставить копию паспорта, которую заверяет специалист.
После проверки документов работник отдела:
заверяет заявление-условие своей подписью;
– в программе выбирает вид вклада, по которому будет открыт счет клиента;
– если клиент впервые открывает счет, выполняет регистрацию клиента на основанииданных, указанных им в заявлении (Ф.И.О., адрес, телефон, дата рождения, данныедокумента, удостоверяющего личность);
– выполняет операцию открытия счета клиента в соответствии с выбранным видомвклада;
– выполняет распечатку на карточке лицевого счета Ф.И.О., номера счета клиента,даты открытия счета, адреса, данных документа, удостоверяющего личность;
– предлагает клиенту оставить образец своей подписи на карточке лицевого счета;
При обращении предприятия, желающего получитькорпоративные карты, специалист знакомит представителя предприятия с условиями договорана выдачу и обслуживание корпоративных микропроцессорных карт и действующими тарифамибанка.
Счет клиента может быть закрыт в подразделениибанка по месту его открытия на основании заявления на закрытие счета клиента, путемвыдачи наличных денежных средств или путем безналичного перечисления. Закрытие счетаклиента может быть произведено только основным держателем.
Выдача остатка денежных средств и закрытие счета клиента, покоторому были выпущены дополнительные карты, производится только после закрытияосновной и дополнительных карт.
/>2. Анализ банковского сектораСибирского Федерального Округа
2.1 Тенденции развития банковской отрасли в СибирскомФедеральном округе
С точки зрения перспектив экономического роста Кемеровская область,безусловно, является одним из ключевых регионов Сибирского федерального округа(СФО). Для большинства очевидно, что речь прежде всего идет о ее промышленном потенциале.И это действительно так: по итогам 2007 года совокупный оборот промышленности Кемеровскойобласти достиг почти полутриллиона рублей (495 млрд, или более 23% оборота всейпромышленности СФО). По масштабам промышленного производства область уступает лишькрупнейшему в Сибири Красноярскому краю (29%). Такое положение региону обеспечиваетглавным образом Кузнецкий угольный бассейн, формирующий более 50% оборота добывающейпромышленности федерального округа. Однако и по уровню обрабатывающих производств(16,5% оборота обрабатывающей промышленности округа) Кемеровская область являетсяодним из безусловных фаворитов, прочно удерживая 2-е место в СФО. Одновременно регионявляется абсолютным лидером в Сибири и по обороту розничной торговли (18% розничноготоргового оборота федерального округа), и по объемам строительных работ (более 19%объема строительства в СФО). Нужно заметить, что по итогам 2007 года совокупныйоборот оптовой и розничной торговли (580 млрд рублей) уже превысил объемы региональногопромышленного производства, а по объемам строительства (более 58 млрд рублей) Кемеровскаяобласть на треть превосходит ближайших «конкурентов» — Иркутскую областьи Красноярский край.
Банковский сектор Кузбасса во многом является уникальным: в отличиеот большинства других российских регионов, где кредитные учреждения сосредоточеныв областном или краевом центре, в Кемеровской области банковский сервис развит повсей ее территории. Прежде всего это связано с рассредоточением промышленности Кузбассапо целому ряду больших и малых городов. Достаточно сказать, что крупнейшие местныебанки расположены не в областном центре, а в Новокузнецке. При этом многие сетевыебанки федерального масштаба зачастую стремятся иметь в области не один, а два филиала(Банк Москвы, МДМ-банк, ТрансКредитБанк, челябинский Углеметбанк).
По размеру своих чистых активов банковский сектор Кемеровскойобласти занимает 16-е место в России и с переменным успехом конкурирует с Красноярскимкраем за 2-е место в Сибирском федеральном округе. К концу 2007 года он был представленвосемью региональными банками, десятью отделениями Сибирского банка России, а также35 филиалами прочих иногородних банков. Нельзя не признать и то, что банковскаясистема Кузбасса находится в фазе пассионарного роста. Только за 2007 год в Кемеровскойобласти были открыты филиалы Газпромбанка, Русь-Банка, КБ «Кольцо Урала»,МБРР, Роспромбанка, Московского залогового банка, ООО «Мой банк», АКБ«Абсолют Банк», второй филиал ТрансКредитБанка, а уже в 2008 году — Новокузнецкийфилиал Новосибирского социального коммерческого банка «Левобережный».
2.2 Место ОАО «МДМ-Банк» в банковском сектореСибирского Федерального Округа
Сумма чистых активов кредитных организаций банковского сектораCФО представлена в таблице 1.
Как видно из данной таблицы, по сумме чистых активов по состояниюна 01.01.08г. Кемеровский и Новокузнецкий филиалы МДМ-банка входят в десяткулидирующих банков наряду с региональными банками и отделениями Сибирского банкаРоссии.
Доля филиалов МДМ-банка в банковской системе СФО составляет2,5% (рисунок 1).
Чистые активы банковСибирского Федерального Округа на 01.01.2008г. Место Название Чистые активы на 01.01.2008г., млн. руб. Доля в банковской системе, % Прирост, млн. руб. Темпы прироста, % /> /> /> 1 СБ СБ РФ (по Кемеровской обл.) 50 382 32,0 10 531 26 /> /> 2 УРСА Банк, КФ и НкФ 22 264 14,1 9327 72 /> 3 ВТБ, КФ* н/д 7,0 н/д 129 /> 4 Новокузнецкий муниципальный 8542 5,4 2987 54 /> 5 ВТБ 24, КФ 8503 5,4 3342 65 /> 6 Альфа-Банк, КФ 7879 5,0 3206 69 /> 7 УРАЛСИБ, КФ 7682 4,9 1192 18 /> 8 Банк Москвы, КФ и НкФ 7265 4,6 3381 87 /> 9 Кузнецкбизнесбанк 4284 2,7 881 26 /> 10 МДМ-банк, КФ и НкФ 3912 2,5 1309 50 /> 11 Углеметбанк, КФ и ЮКФ 3894 2,5 885 29 /> 12 Промсвязьбанк, КФ 3088 2,0 600 24 /> 13 ТрансКредитБанк, КФ и НкФ 2838 1,8 674 31 /> 14 ВТБ Северо-Запад, КФ 2643 1,7 1148 77 /> 15 Зенит, КФ 2116 1,3 -983 -32 /> 16 Газпромбанк, КФ 1363 0,9 1363 всё /> 17 Бизнес-Сервис-Траст 1255 0,8 54 5 /> 18 Алемар, КФ 1217 0,8 590 94 /> 19 РОСБАНК, КФ 779 0,5 43 6 /> 20 НОВОКИБ 692 0,4 410 146 /> 21 СОБИНБАНК, КФ 525 0,3 39 8 /> 22 Кемсоцинбанк 432 0,3 269 165 /> 23 Кузбассхимбанк 275 0,2 -30 -10 /> 24 Русь-Банк, КФ 134 0,1 134 всё /> 25 Тайдон 107 0,1 -11 -10 /> Выборка 152 836 97,1 47 143 45 /> Банковский сектор 157 379 100,0 48 844 45 />
/>
Структура банков СФО по размерам чистых активов
Если обратиться к показателям роста, то тройка «крупнейших»кредитных организаций обеспечила в 2007 году и наибольший абсолютный прирост региональныхактивов: СБ СБ РФ — на 10,5 млрд рублей, или 22% регионального прироста, филиалыУРСА Банка — на 9,3 млрд рублей, или 19%, филиал Банка ВТБ — на 12%. Весомый (ипочти одинаковый) прирост региональных активов обеспечили также филиалы Банка Москвы(6,9% регионального прироста), ВТБ 24 (6,8%) и Альфа-Банка (6,6%). При этом наилучшиетемпы (не считая филиалы, только в 2007 году вышедшие на рынок) демонстрировали«малые» региональные Кемсоцинбанк (+165%) и НОВОКИБ (+146%), а также«крупнейший» филиал Банка ВТБ (в 1,3 раза). Различия в динамике развитиябизнеса не могли не сказаться на положении отдельных кредитных организаций в рейтингепо размеру чистых активов. Так, за 2007 год свое положение резко улучшил филиалБанка ВТБ, поднявшийся с 6-го на 3-е место в списке крупнейших кредитных организацийКузбасса, то есть ставший одним из главных маркетмейкеров кемеровского банковскогорынка. Кроме новичков на кемеровском рынке (филиалы Газпромбанка, Русь-Банка), заметногоуспеха добились также филиалы Альфа-Банка (с 7-го на 6-е), МДМ-банка (с 12-е на10-е), Промсвязьбанка (с 13-го на 12-е), ТрансКредитБанка (с 14-го на 13-е), Банка«ВТБ Северо-Запад» (с 15-го на 14-е), а также региональный НОВОКИБ (с21-го на 20-е). За 2007 год филиалы МДМ-банка продемонстрировали темп прироста чистыхактивов в 50%, что значительно больше, чем у банков, занимающих ближайшие позиции:26% — у Кузнецкбизнесбанка, 29% — у Углеметбанка и 24% — у Промсвязьбанка.
В таблице 2 представлены объемы ссудной задолженности по СФОна 01.01.08г. Как и в региональных активах, в ссудном портфеле большая часть (54%)принадлежала «крупнейшим» СБ СБ РФ, филиалам УРСА Банка и Банка ВТБ, аполовину из оставшейся задолженности формировали филиалы ВТБ 24, Альфа-Банка, БанкаМосквы и Новокузнецкий муниципальный банк. При этом наибольший прирост (примернопо 20% прироста регионального портфеля) обеспечили СБ СБ РФ и УРСА Банк. Значительныйрост активных операций в 2007 году также продемонстрировали филиалы Банка ВТБ (около13% регионального прироста), Банка Москвы (7,7%), ВТБ 24 (6,9%) и Альфа-Банка (6,6%),а лучшую динамику показали все те же «малые» региональные Кемсоцинбанк(+196%) и НОВОКИБ (+139%), а также филиалы Банка ВТБ (в 1,3 раза), новосибирскогоБанка «Алемар» (+112%) и Банка Москвы (+109%). По размерам ссудной задолженностиза 2007 год свое положение улучшили филиалы Банка ВТБ (с 6-го на 3-е место), БанкаМосквы (с 8-го на 6-е), Промсвязьбанка (с 10-го на 9-е), Банка «ВТБ Северо-Запад»(с 14-го на 10-е), ТрансКредитБанка (с 12-го на 11-е), Углеметбанка (с 13-го на12-е), МДМ-банка (с 15-го на 13-е), а также региональный Кемсоцинбанк (с 23-го на22-е). Доля филиалов МДМ-банка в объеме ссудной задолженности банковской системыСФО составляет 1,5% (рисунок 2).
Ссудная задолженность на 01.01.2008г. Место Название Cсудная задолженность на 01.01.2008г., млн. руб. Доля в банковской системе, % Прирост, млн. руб. Темпы прироста, % /> /> /> 1 СБ СБ РФ 47 085 32 9485 25 /> (по Кемеровской области) /> 2 УРСА Банк, КФ и НкФ 22 264 14 9327 72 /> 3 ВТБ, КФ* н/д 7 н/д 129 /> 4 ВТБ 24, КФ 8081 5,5 3226 66 /> 5 Альфа-Банк, КФ 7667 5,2 3081 67 /> 6 Банк Москвы, КФ и НкФ 6906 4,7 3602 109 /> 7 УРАЛСИБ, КФ 6899 4,7 1332 24 /> 8 Новокузнецкий муниципальный 6235 4,2 2029 48 /> 9 Промсвязьбанк, КФ 2897 2 523 22 /> 10 ВТБ Северо-Запад, КФ 2631 1,8 1151 78 /> 11 ТрансКредитБанк, КФ и НкФ 2621 1,8 543 26 /> 12 Углеметбанк, КФ и ЮКФ 2503 1,7 556 29 /> 13 МДМ-банк, КФ и НкФ 2145 1,5 914 74 /> 14 Кузнецкбизнесбанк 2061 1,4 -80 -4 /> 15 Зенит, КФ 1910 1,3 -971 -34 /> 16 Газпромбанк, КФ 1320 0,9 1320 все /> 17 Бизнес-Сервис-Траст 1102 0,7 79 8 /> 18 Алемар, КФ 1065 0,7 564 112 /> 19 РОСБАНК, КФ 734 0,5 6 1 /> 20 СОБИНБАНК, КФ 485 0,3 3 1 /> 21 НОВОКИБ 471 0,3 274 139 /> 22 Кемсоцинбанк 227 0,2 150 196 /> 23 Кузбассхимбанк 206 0,1 18 9 /> 24 Русь-Банк, КФ 123 0,1 123 все /> 25 Тайдон 101 0,1 /> Выборка 137 887 94 43 092 45 /> Банковский сектор 146 980 100 46 931 47 />
/>
Структура банков СФО по размерам ссудной задолженности
Темпы прироста ссудной задолженности МДМ-банка (74%) значительнопревысили темпы прироста банков, занимающих ближайшие позиции: филиалы Углеметбанка- 29%, филиалы ТрансКредитБанка — 24%, Кузнецкбизнесбанк — (-4%).
За 2007 год кредиты населению Кузбасса, предоставленные ему региональнымбанковским сектором, выросли более чем на 21 млрд и уже достигли суммарных вкладовнаселения (58 млрд рублей, 14% задолженности по банковским кредитам населения СФО).Подавляющим превосходством в кредитовании кемеровчан обладают две кредитных организации- СБ СБ РФ и УРСА Банк, вместе формирующие 60% регионального рынка. Они по размерамсвоего розничного портфеля просто в разы превосходят остальных операторов, входящихв региональную банковскую систему. Половину от оставшегося розничного портфеля сформироваливсего три кредитных организации — филиалы ВТБ 24, УРАЛСИБа и Банка Москвы (таблица3). Доля филиалов МДМ-банка по объемам кредитов физическим лицам составила 2,6%,благодаря чему они занимают 7 место в банковской системе СФО (рисунок 3). При этомподавляющий вклад в прирост регионального розничного портфеля банковского сектораКемеровской области (77%) внесли всего четыре кредитные организации — филиалы СБСБ РФ, УРСА Банка, ВТБ 24 и Банка Москвы. Лучшие темпы из них показал филиал ВТБ24. Темп прироста розничного портфеля МДМ-банка за 2007 год составил 56%, или 538млн. руб.
Объем кредитов, выданных физическим лицам в 2007 годуМесто Название Кредиты физ. лицам на 01.01.2008г., млн. руб. Доля в банковской системе, % Прирост, млн. руб. Темпы прироста, % /> /> /> 1 СБ СБ РФ (по Кемеровской области) 24 569 42 5720 30 /> 2 УРСА Банк, КФ и НкФ 10 194 18 5008 97 /> 3 ВТБ 24, КФ 5105 8,8 4037 378 /> 4 УРАЛСИБ, КФ 3707 6,4 792 27 /> 5 Банк Москвы, КФ и НкФ 2771 4,8 1667 151 /> 6 Новокузнецкий муниципальный 1727 3 856 98 /> 7 МДМ-банк, КФ и НкФ 1503 2,6 538 56 /> 8 Кузнецкбизнесбанк 1233 2,1 212 21 /> 9 Промсвязьбанк, КФ 1032 1,8 456 79 /> 10 Бизнес-Сервис-Траст 833 1,4 5 1 /> 11 ТрансКредитБанк, КФ и НкФ 739 1,3 432 141 /> 12 РОСБАНК, КФ 672 1,2 17 3 /> 13 ВТБ Северо-Запад, КФ 497 0,9 136 38 /> 14 Зенит, КФ 485 0,8 370 322 /> 15 СОБИНБАНК, КФ 422 0,7 -2 /> Банковский сектор 58 063 100 21 467 59 />
/>
Структура банков СФО по размерам кредитов физическим лицам
По объему средств населения на счетах (58 млрд рублей, или 16%средств населения СФО) банковский сектор Кемеровской области уверенно входит в тройкуведущих банковских систем Сибирского федерального округа и почти не уступает Новосибирскойобласти (17,7%) и Красноярскому краю (16,7%). При этом почти 3/5 всех своих средствнаселение Кузбасса доверило Сибирскому банку Сбербанка России. При этом половинуоставшихся средств населения аккумулировали филиалы УРСА Банка и Новокузнецкий муниципальныйбанк. Значительные средства население также доверило Кемеровскому филиалу УРАЛСИБа,Кузнецкбизнесбанку и филиалам Банка Москвы (таблица 4).
Доля филиалов МДМ-банка по объемам средств физических лиц насчетах составила всего 0,4%. В целом по региональному банковскому сектору прироствкладов за 2007 год превысил 13 млрд рублей (+30%). Прирост средств физических лицфилиалов МДМ-банка составил 27% (50 млн рублей), что меньше темпов прироста филиаловбанка Алемар (29%) и ТрансКредитБанка (63%), но при этом некоторые банкипродемонстрировали снижение объемов средств физических лиц: — 1% у филиалаУралсиб, — 14% — Углеметбанк, — 9% — Зенит.
Объемы средств физическихлиц, размещенных на счетах банков Сибирского Федерального округа в 2007 годуМесто Название Средства физ. лиц на 01.01.2008г., млн. руб. Доля в банковской системе, % Прирост, млн. руб. Темпы прироста, % /> /> /> 1 СБ СБ РФ (по Кемеровской области) 34 058 59 7169 27 /> 2 УРСА Банк, КФ и НкФ 6363 11 1861 41 /> 3 Новокузнецкий муниципальный 5213 9 2005 63 /> 4 УРАЛСИБ, КФ 3032 5,2 -37 -1 /> 5 Кузнецкбизнесбанк 2263 3,9 442 24 /> 6 Банк Москвы, КФ и НкФ 2083 3,6 386 23 /> 7 ВТБ 24, КФ 1029 1,8 565 122 /> 8 Углеметбанк, КФ и ЮКФ 1017 1,8 465 84 /> 9 Бизнес-Сервис-Траст 443 0,8 -74 -14 /> 10 Алемар, КФ 343 0,6 78 29 /> 11 ТрансКредитБанк, КФ и НкФ 305 0,5 118 63 /> 12 МДМ-банк, КФ и НкФ 240 0,4 50 27 /> 13 Зенит, КФ 118 0,2 -12 -9 /> 14 СОБИНБАНК, КФ 116 0,2 17 17 /> 15 НОВОКИБ 109 0,2 10 10 /> 16 Промсвязьбанк, КФ 103 0,2 12 13 /> Выборка 57 285 99 12 948 29 /> Банковский сектор 58 073 100 13 346 30 /> /> /> /> /> /> /> /> /> />
На фоне последовательной утраты интереса к банковским сбережениямсо стороны населения самым динамичным из местных источников ресурсов стали средствапредприятий и организаций. Их прирост за год примерно равнялся приросту вкладови по темпам заметно превосходил прирост корпоративных ресурсов на счетах национальнойбанковской системы (67% против 48%). Самыми популярными у предприятий и организацийКемеровской области по итогам 2007 года стали Сибирский банк Сбербанка РФ и филиалВТБ, вместе привлекшие 48% корпоративных ресурсов региона, а половину оставшегосярынка разделили между собой филиалы УРСА Банка, МДМ-Банка и УРАЛСИБа (таблица 5).Доля филиалов МДМ-банк в банковской системе составила 7,4%, что позволило расположитьих на 4 месте по объемам средств юридических лиц (рисунок 4). Наибольших приростовсредств юридических лиц на своих счетах добились Сибирский банк Сбербанка РФ (5млрд рублей, или 42% всего регионального прироста), филиал ВТБ (28%), а также филиалыУРСА Банка (9,2%), МДМ-Банка (6,4%) и УРАЛСИБа (5,7% регионального прироста). Приэтом просто феноменальную динамику продемонстрировал филиал ВТБ, нарастивший средстваюридических лиц в 7,3 раза.
Объемы средств юридическихлиц, размещенных в банках Сибирского Федерального Округа в 2007 годуМесто Название Средства юр. лиц на 01.01.2008г., млн. руб. Доля в банковской системе, % Прирост, млн. руб. Темпы прироста, % /> /> /> 1 СБ СБ РФ (по Кемеровской области) 12 162 36,4 5012 70 /> 2 ВТБ, КФ** н/д 11,3 н/д 7,3 раза /> 3 УРСА Банк, КФ и НкФ 2986 8,9 1111 59 /> 4 МДМ-банк, КФ и НкФ 2460 7,4 767 45 /> 5 УРАЛСИБ, КФ 2406 7,2 688 40 /> 6 Кузнецкбизнесбанк 1468 4,4 349 31 /> 7 Банк Москвы, КФ и НкФ 1369 4,1 207 18 /> 8 Новокузнецкий муниципальный 1141 3,4 206 22 /> 9 ТрансКредитБанк, КФ и НкФ 893 2,7 -65 -7 /> 10 Углеметбанк, КФ и ЮКФ 752 2,2 -112 -13 /> 11 НОВОКИБ 490 1,5 386 372 /> 12 Альфа-Банк, КФ 419 1,3 227 118 /> 13 ВТБ 24, КФ 339 1 142 72 /> 14 Алемар, КФ 259 0,8 21 9 /> 15 Кемсоцинбанк 207 0,6 167 416 /> 16 Зенит, КФ 193 0,6 72 59 /> Банковский сектор 33 456 100 13 408 67 />
/>
Структура банков СФО по объемам размещенных средств юридическихлиц
Таким образом, Филиалы «МДМ-Банка» занимают далеконе последнее место в банковском секторе Сибирского Федерального Округа. По суммечистых активов по состоянию на 01.01.08г. Кемеровский и Новокузнецкий филиалы МДМ-банкавходят в десятку лидирующих банков наряду с региональными банками и отделениямиСибирского банка России. Доля филиалов МДМ-банка в банковской системе СФО составляет2,5%. По размерам ссудной задолженности за 2007 год филиалы МДМ-банка улучшили своеположение и переместились с 15 на 13 место в банковском секторе СФО. Доля филиаловМДМ-банка в объеме ссудной задолженности банковской системы составляет 1,5%. Доляфилиалов МДМ-банка по объемам кредитов физическим лицам составила 2,6%, благодарячему они занимают 7 место в банковской системе СФО. Доля филиалов МДМ-банка по объемамсредств физических лиц на счетах составила всего 0,4%. Доля филиалов МДМ-банк вбанковской системе составила 7,4%, что позволило расположить их на 4 месте по объемамсредств юридических лиц.
2.3 Анализ конкурентной среды
Миссия МДМ Банка — быть уважаемым и успешным универсальным финансовыминститутом, который завоевывает лидерские позиции на рынке, следуя мировым стандартамоказания банковских услуг и принципам корпоративной этики. Однако, стоит отметить,что банк имеет как конкурентные преимущества, так и явные угрозы рынка.
К конкурентным преимуществам банка можно отнести:
крупный универсальный надежный участник рынка;
широкий спектр высококачественных банковских и инвестиционныхинструментов;
непрерывное совершенствование наиболее востребованных услуг;
разветвленной сети дистрибуции в столице и в регионах;
низкая стоимость услуг;
сохранение прозрачности бизнеса;
профессиональные кадры, низкий уровень текучести кадров банка;
расположение банка в центре города;
сформировавшийся имидж привлекательного банка.
Угрозы рынка:
Предпринимает недостаточные усилия по бренду;
Высокая конкуренция на финансовом рынке;
Ограниченная ресурсная база;
Сложность возврата просроченных кредитов;
Влияние мировых кризисов в стране.
Глядя на преимущества банка и угрозы рынка, можно отметить тотфакт, что банк имеет как положительные, так и отрицательные стороны, над которымибанк постоянно работает, так как конкурентов на рынке достаточно много. Соответственнобанку нужно совершенствование, что бы соответствовать современным стандартам.
/>
3. Экономический анализ деятельности ОАО «МДМ-Банк»
3.1 Анализ баланса ОАО «МДМ-Банк»
При проведении анализа финансового состояния банка используетсяпубликуемая финансовая отчетность, которая позволяет провести как внешний, так ивнутренний финансовый анализ. Баланс банка характеризует состояние ресурсов коммерческогобанка, источники их формирования и направления использования, а также финансовыерезультаты деятельности кредитной организации за анализируемый период.
Анализ структуры баланса коммерческого банка необходимо начинатьс пассива, характеризующего источники средств, т.к. именно пассивные операции взначительной степени определяют состав и структуру активов. Группировка пассивовпредставлена в таблице 6.
Группировка пассивов Пассивы Значение, тыс. руб. Доля, % 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 Собственные средства-нетто 3 589 671 11 674 364 17 782 454 1,87 7, 19 7,95 Нестабильные ресурсы 142 882 145 101 210 767 162 189 130 74,58 62,35 72,49 Стабильные ресурсы 22 825 390 25 085 432 22 702 661 11,91 15,45 10,15 Платные пассивы 22 284 917 24 357 579 21 076 433 11,63 15,01 9,42 Итого: 191 582 123 162 328 142 223 750 678 100 100 100
Реальным источником доходных активных операций являются собственныесредства — нетто, величина которых представляет собой разность между суммой собственныхсредств — брутто и суммой их иммобилизации. Эти средства являются реальным платнымпривлеченным ресурсом банка, и их вложение может принести доход. Знать точное значениесуммы собственных средств — нетто важно потому, что именно эти средства рассматриваютсяв качестве кредитного ресурса.
Собственные средства-нетто имеют положительную динамику: 3 589671 тыс. руб. в 2004г., 11 674 364 тыс. руб. в 2005г., и 17 782 454 тыс. руб. в2006г., при этом возрастает кредитный потенциал банка. За анализируемый период значительноувеличилась доля собственных средств-нетто — с 1,87% до 7,95%. Платные пассивы банкадо 2006 года увеличивались, после наблюдается их снижение, что ведет к уменьшениюрасходов банка на их обслуживание (в основном вкладов физических лиц). Такую жетенденцию имеют стабильные ресурсы банка.
Структура собственных средств представлена на рисунке 5.
/>
Структура собственных средств за 2004-2006 гг.
В таблице 7 представлена группировка активных счетов баланса.
Объем выданных ссуд за анализируемый период возрос, что такжеповлияло на незначительное увеличение суммы работающих активов: с 141 647 232 тыс.руб. до 184 804 098 тыс. руб. Также увеличилась и доля работающих активов — более,чем на 5%.
Группировка активовАктивы Значение, тыс. руб. Доля, % 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 Высоколиквидные активы 28 802 460 19 224 134 17 503 242 8,07 6,37 4,24 Неликвидные активы 7 740 894 10 421 600 3 503 135 2,17 3,45 0,85 Ликвидные активы 141 887 550 121 187 284 185 171 003 39,76 40,17 44,91 Работающие активы 141 647 232 121 047 636 184 804 098 39,69 40,13 44,82 Неработающие активы 36 783 672 29 785 382 21 373 282 10,31 9,87 5,18 Итого: 356 861 808 301 666 036 412 354 760 100 100 100
Незначительное увеличение резервов по ссудам свидетельствуето том, что банк выдает ссуды с повышенным уровнем риска. Снижение неработающих активовможет положительно сказаться на доходности банка. Их доля также снизилась более,чем на 5%. Активы же банка увеличились за счет роста ликвидных и работающих активов.Незначительное снижение высоколиквидных активов свидетельствует об уменьшении платёжеспособности,а значительное увеличение ликвидных и снижение неликвидных активов положительновлияет на уровень ликвидности банка. Структура активов графически представлена нарисунке 6.
В таблице 8 представлены коэффициенты, характеризующие качествопассивов банка.
Оценка качества пассивов банкаПоказатель Оптимум, доли ед. Значения, доли ед. 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 k1 — капитал к активам 0,08 — 0,15 0,064 0,147 0,103 k2 — займы во всех обязательствах 0,25 — 0,40 k3 — прочие обязательства ко всем обязательствам стремится к min 0,027 0,024 0,024
/>
Структура активов за 2004-2006 гг.
Полученные значения коэффициента k1 свидетельствуюто технологичности и конкурентоспособности банка в 2004-2006 годах, о достаточности капитала. Банк финансово устойчив.
Во всех периодах значение k2 нулевоевследствие отсутствия обязательств перед Центральным Банком РФ.
Значения k3 уменьшается с каждым анализируемымгодом, за счет снижения прочих обязательств Банка и за счет роста всего обязательств.Значение соответствует оптимуму — стремится к минимуму, с каждым годом качествоуправления прочими обязательствами улучшается.
Коэффициенты, характеризующие качество активов, представленыв таблице 9.
Удельный вес доходообразующих активов в составе активов за анализируемыйпериод увеличился за счет повышения доли работающих активов, а также за счет превышениятемпов прироста работающих активов над валютой
Оценка качества активовПоказатель Оптимум, доли ед. Значения, доли ед. 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 k4 — доходные активы к активам 0,75 — 0,85 0,7 0,77 0,72 k5 — доходные активы к платным пассивам 1 4,62 4,97 1,41 k6 — ссуды к обязательствам 0,60 — 0,70 0,49 0,7 0,53 k7 — ссуды к капиталу 8 4,44 5,24 3,14
баланса. Оптимуму значение k4 соответствовалотолько на 01.01.2006г.
Коэффициент k5 показывает, что активыбанка, приносящие процентный доход, способны покрывать расходы по платным пассивам.
В 2004-2006 годах банк осуществлял неоправданно опасную деятельностьпри высоком уровне риска, об этом свидетельствует увеличение чистой ссудной задолженности.Рост значения коэффициента k6 в 2004-2006 годах свидетельствует,что кредитная политика банка стала агрессивной, то есть банк ведет неоправданноопасную деятельность.
Динамика коэффициента k7 удовлетворяетоптимальному значению (≤8), достаточности капитала банка для осуществлениякредитной деятельности, при агрессивной кредитной политики банка.
Таким образом, оценка качества активов и пассивов свидетельствуето том, что в анализируемом периоде происходит рост чистой ссудной задолженности,в результате чего банк имеет высокий уровень риска своей деятельности. Однако достаточностькапитала, финансовая устойчивость банка свидетельствуют об отсутствии риска банкротства.
/> 3.2 Анализ финансового состояния ОАО «МДМ-Банк»
На данном этапе анализа используются метод коэффициентов, заключающийсяв расчете различных показателей (индикаторов), и сравнительный метод, позволяющийоценивать уровень показателей по сравнению с базой (динамические сопоставления показателей).
Анализ финансового состояния банка начинается с оценки банковскойликвидности.
К индикаторам ликвидности относится круг показателей, характеризующихобеспеченность банка ликвидными средствами, подверженность обязательств досрочномуизъятию, а также уровень соотношений между отдельными группами активных и пассивныхопераций.
Оценка банковской ликвидности приведена в таблицах 10 и 10.1.
Оценка ликвидности банкаПоказатель Формула Значения, доли ед. Изменение, % 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 2005/ 2004 2006/ 2005 2006/ 2004 Денежная позиция 0,16 0,13 0,08 -18,8 -38,5 -50
/>
где Кд — денежные средства в кассе, руб.;
КСЦБ — средства на корсчете в ЦБ РФ, руб.; А — совокупные активы, руб. Нетто-позиция по корсчетам -0,13 -0,18 -0,21 38,46 16,67 61,54
/>
где КСа — корсчета (актив), руб.;
КСп — корсчета (пассив), руб. Кредитная активность 0,68 0,71 0,74 4,41 4,23 8,82
/> где Кр — сумма кредитов, выданных банком в отчетном периоде, руб. Структурное соотношение депозитов 7,73 4,15 14,33 -46,31 245,30 85,38
Таблица 10.1 — Оценка ликвидности банкаПоказатель Оптимум, доли ед. Значения, доли ед. Изменение, %
01.01.
2005
01.01.
2006
01.01.
2007 2005/ 2004 2006/ 2005 2006/ 2004 k8 — кассовые активы к онкольным обязательствам 0,20 — 0,50 0, 20 0, 19 0,11 -5,8 -43,18 -46,48 k9 — кассовые активы к онкольным и срочным обязательствам 0,05 — 030 0,17 0,15 0,09 -12 -37,78 -45,51 k10 — портфель ценных бумаг к обязательствам 0,15 — 0,40 0,12 0,11 0,17 -12 60,59 41,60
Совокупность анализируемых показателей выявляет тенденцию к повышениюзависимости банка от нестабильных видов ресурсов (средств на корсчетах банка и депозитовдо востребования). Увеличение зависимости происходит в связи с ростом привлеченныхсредств кредитных организаций, что подтверждает динамика показателя нестабильныхпассивов. Отрицательное значение показателя нетто-позиции свидетельствует о том,что у банка могут возникнуть проблемы с ликвидностью в результате оттока средствкредитных организаций. Уменьшение денежной позиции свидетельствует о недостаткеденежных средств у банка, что говорит о положительной оценке кредитной активности.Рост показателя кредитной активности говорит о том, что возрастает доля кредитныхопераций в составе активных операций банка, что в свою очередь негативно сказываетсяна ликвидности.
Значения коэффициентов k8 в 2005 — 2006годах свидетельствует о том, что наиболее неустойчивые обязательства покрывалисьликвидными средствами. Отклонение данного показателя в меньшую сторону от оптимальногозначения показывает, что банк испытывает недостаток денежных средств в ликвиднойформе, достаточных для погашения неустойчивых обязательств.
Значения показателя k9 находятся в диапазонеоптимального значения, это свидетельствует о том, что банк может покрывать своиобязательства ликвидными активами. Но в динамике значение данного показателя снижается,что может вызвать временные проблемы с ликвидностью.
Коэффициент k10 отражает риск ликвидностибанковского портфеля, это обусловлено недостаточностью денежных средств от реализацииценных бумаг для покрытия обязательств за счет вторичных ликвидных ресурсов. Увеличениепоказателя в анализируемом периоде до оптимального значения — положительная тенденция.
Расчет коэффициентов финансовой независимости и исследованиеих динамики позволяют сделать вывод о финансовой устойчивости коммерческого банка(таблица 11).
Промежуточный коэффициент покрытия показывает уровень обеспеченностисобственными оборотными средствами обязательств. Увеличение данного коэффициентаза анализируемый период свидетельствует об увеличении темпов роста собственных средств-нетто,над темпами роста обязательств банка в 2004-2006 годах и снижении иммобилизацииактивов.
Расчет коэффициентов финансовой независимостиПоказатель Формула Значения, доли ед.
01.01.
2005
01.01.
2006
01.01.
2007 Промежуточный коэффициент покрытия (коэффициент автономии)
/>,
где ССН — собственные средства-нетто, руб.;
Об — обязательства банка, руб. 0,02 0,09 0,09 Коэффициент покрытия собственного капитала
/>,
где УК — уставный капитал банка, руб.;
Ф — фонды банка, руб.;
Пр — прибыль банка в отчетном периоде, руб.;
Прнер — нераспределенная прибыль прошлых лет, руб.
Р — резервы банка, руб. 0,52 0,66 0,83 Коэффициент покрытия работающих активов
/>,
где Ар — работающие активы, руб. 0,03 0,09 0,09 Коэффициент иммобилизации
/>,
где Им — иммобилизованные активы банка, руб. 0,46 1,12 5,08 Коэффициент маневренности
/> 0,32 0,53 0,84 Коэффициент финансовой напряженности
/>
где ПВАЛ — переоценка валюты, руб. 0,07 0,17 0,11
Промежуточный коэффициент покрытия показывает уровень обеспеченностисобственными оборотными средствами обязательств. Увеличение данного коэффициентаза анализируемый период свидетельствует об увеличении темпов роста собственных средств-нетто,над темпами роста обязательств банка в 2004-2006 годах и снижении иммобилизацииактивов.
Рост коэффициента покрытия собственного капитала свидетельствуето повышении уровня базисного капитала в составе собственных средств в 2004-2006годах, рост величины банковских резервов и прибыли, а также за счет снижения нестабильныхисточников (средств от переоценки и эмиссионного дохода).
Степень обеспеченности собственными оборотными средствами работающихактивов повышается, что объясняется увеличением собственного оборотного капиталапо отношению к обязательствам, вслед за ростом работающих активов.
Рост коэффициента иммобилизации за анализируемый период отражаетзначительное увеличение активов, отвлеченных из оборота в 2005 и 2006 годах, чтообусловлено снижением доли неликвидных активов.
Степень мобильности собственных оборотных средств увеличиласьв 2005 и 2006 годах, что могло быть вызвано эффективным использованием собственныхи заемных средств банка, увеличением маневренности распоряжения собственными средствамив производительном обороте.
Снижение коэффициента финансовой напряженности свидетельствуетоб уменьшении степени обеспечения собственными средствами заемных средств. Такоеизменение было вызвано превышением темпов роста привлеченных средств над темпамироста собственных средств банка, в связи с агрессивной кредитной политикой.
/>
3.3 Анализ эффективности деятельности банка
Анализ результатов работы банка представляет собой оценку эффективностии рентабельности его деятельности. Ориентир банковской деятельности в рыночном хозяйствесостоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыльили убытки, полученные банком, — показатели, концентрирующие в себе результаты различныхпассивных и активных операций банка и отражающие влияние всех факторов, воздействующихна деятельность банка. Прибыль как финансовый результат деятельности банка занимаетключевое место в системе показателей оценки финансового положения банка.
Анализ банковской деятельности с точки зрения ее доходности позволяетруководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльныеоперации и разработать рекомендации возможного получения банком больших доходов.
Анализ результативности банковской деятельности начинается санализа доходов и расходов, выявления факторов и их влияние на доходы (или прибыль)и определения резервов увеличения доходов (или прибыли). Анализ доходов, расходови рентабельности банка представлен в таблице 12.
Анализ эффективности банковской деятельности показал, что уровеньсредней доходности активов, приносящих процентный доход, за 2004 — 2006 годы увеличилсяна 2,08%, что произошло из-за преувеличения рабочих активов над операционными доходами.Увеличение процентных расходов вызвано ростом процентных ставок по обязательствам,но в результате снижения общего объема обязательств в 2006 году на 97999 тыс. рублей,темпы прироста расходов снизились на 24,9%. Важную роль в оценке результатов деятельностииграет анализ спрэда. В анализируемом периоде разброс между средней доходностьюактивов, приносящих процентный доход, и средней стоимостью платных процентных обязательствуменьшился. Уменьшение спрэда свидетельствует о неэффективной процентной политике.Увеличение суммы расходов и уменьшение суммы доходов привело к общему увеличениюрентабельности. Увеличение показателя частной рентабельности произошло благодаряросту доходов. С 2004 по 2006 годы уровень процентной прибыли возрос, приходящейсяна единицу активов, что можно проследить по результатам расчетов чистой процентноймаржи. При этом значение чистой процентной маржи за 2005-2006 годы превышает уровеньдостаточной процентной маржи, по сравнению с 2004 годом. Снижение значения коэффициента
Анализ доходов, расходов и рентабельности банкаПоказатель Формула Значения 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 Средний уровень доходности активных операций, доли ед.
/>, где
Доп — операционные доходы банка, руб. 0,48 0,48 0,49 Средние расходы по операциям банка, доли ед.
/>, где
Роп — операционные расходы банка, руб.;
ОбПЛ — платные обязательства, руб. 2,33 2,39 2,82 Спрэд, доли ед.
/> -1,85 -1,91 -2,33 Рентабельность дохода коммерческого банка, доли ед.
/>, где
Пв — валовая прибыль, руб.;
Д — совокупный доход, руб. 0,02 0,09 0,04 Частная рентабельность, доли ед.
/>, где
ПМ — процентная маржа, руб.;
ДП — процентный доход, руб. 0,56 0,62 0,71 Чистая процентная маржа, доли ед.
/> 0,03 0,04 0,06 Коэффициент непроцентной маржи, доли ед.
/>, где
НМ — непроцентная маржа, руб. -0,01 0,04 -0,03
непроцентной маржи в 2006 году свидетельствует о том, что банкне способен покрыть свои непроцентные операционные расходы и расходы по обеспечениюдеятельности за счет непроцентной прибыли, их приходиться покрывать частью процентныхдоходов. По мировым стандартам нормативный уровень коэффициента процентной маржисоставляет 3-4%, МДМ-Банк укладывается в эти рамки, но коэффициента непроцентноймаржи в 1 % банк не достигает.
Результаты всех показателей эффективности деятельности банкав 2004 — 2006 годах свидетельствуют о снижении рентабельности в 2006 году, в связисо снижением прибыли, и ее увеличении в 2005 году, что обусловлено
Показатели эффективности деятельности банкаПоказатель Формула расчета Значения, доли ед. 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007
Рентабельность общего капитала (экономическая рентабельность) (RA)
Пч/Аср 0,02 0,05 0,02
Рентабельность собственных средств (RK)
Пч/ССб 0,21 0,39 0,13
Рентабельность текущих активов (RТА)
Пч/ЛАтср 0,02 0,06 0,02
увеличением прибыли и сокращением величины активов. В 2006 годупроизошло уменьшение прибыли, приходящееся на одну единицу совокупных активов ина одну денежную единицу собственных оборотных средств, что привело к снижению рентабельностисобственных средств и рентабельности общего капитала. Рентабельность текущих активовуменьшилась, что свидетельствует о превышении темпов роста текущих активов над темпамироста прибыли за исследуемый период.
По результатам исследования деятельности банка можно увидеть,что валюта баланса в целом увеличилась. В то же время следует отметить увеличениесобственного капитала за счет прибыли, оставшейся в распоряжении банка.
Активы же банка увеличились за счет роста ликвидных и работающихактивов. В анализируемом периоде собственные средства-нетто увеличиваются, при этомвозрастает оперативность распоряжения финансовыми ресурсами.
По соотношению ликвидных и неликвидных активов и их динамике,можно судить о достаточном запасе ликвидности. Изменение расходов и рисков, влияющихна собственные средства, может положительно сказаться на доходности, так как увеличиваютсяобъем ссудной задолженности, но с другой стороны заслуживает отрицательной оценки,с точки зрения обеспечения надежности банка.
Банк осуществляет агрессивную кредитную политику при высокомуровне риска, зависимость банка от нестабильных видов ресурсов повышается, при этомбанк испытывает недостаток денежных средств в ликвидной форме.
/>4. Анализ кредитования корпоративныхзаемщиков «МДМ-банком»/>4.1 Организационные аспектыкредитования корпоративных заемщиков в «МДМ-Банке»
Основными принципами работы МДМ-Банка с корпоративными клиентамиявляются:
1) построение долгосрочных взаимоотношений на основе глубокого понимания потребностейклиента;
2) диверсификация и строгий контроль рисков;
3) технологичность типовых и индивидуальных решений, предлагаемых как крупнейшимроссийским корпорациям, так и развивающимся компаниям.
Одним из приоритетных направлений деятельности МДМ-Банка являетсякредитование. МДМ-Банк заинтересован в сотрудничестве с надежными партнерами, поэтомук потенциальным заемщикам предъявляются определенные требования. Предоставлениекредитных продуктов клиентам осуществляется при наличии установленного решениемкредитного комитета банка лимита кредитования.
После установления лимита кредитования компании клиент сможетв пределах сумм, в течение срока и на условиях, определенных в решении кредитногокомитета, пользоваться кредитными продуктами банка, а также выдавать поручительствав пользу третьих лиц, которые на основании поручительства клиента также смогут пользоватьсяэтими продуктами (если иное не оговорено в решении кредитного комитета).
Обычные сроки предоставляемых кредитных продуктов — от 1 днядо 1 года. В отдельных случаях кредитные продукты могут быть предоставлены на болеедлительные сроки в зависимости от таких показателей, как финансовое состояние клиента,целевое использование и предлагаемое обеспечение.
Ставки по кредитным продуктам являются рыночными и устанавливаютсяиндивидуально в зависимости от ряда параметров: суммы, срока, валюты кредитногопродукта, финансового состояния клиента, целевого использования предлагаемого обеспечения.
Кредитные продукты МДМ-Банка могут получить клиенты, соответствующиеопределенным требованиям, в числе которых финансовое состояние клиента и целевоеиспользование кредита, залоговое обеспечение и информационная открытость.
МДМ-Банк производит кредитование юридических лиц в рублях РФи в долларах США.
Кредиты выдаются при наличии установленного лимита по кредитнымоперациям. Лимит кредитования определяет предельный размер кредитных рисков, которыебанк готов нести при проведении операций с клиентом (оказании услуг клиенту) наопределенных в лимите условиях.
Утверждение лимита кредитования осуществляется одним из следующихкредитных комитетов:
ГКК — Главный Кредитный комитет;
ОКК — Оперативный Кредитный комитет;
ККНС — Кредитный комитет по небольшим сделкам;
ККТКП — Кредитный комитет по типовым кредитным продуктам.
Типы лимитов кредитования представлены в таблице 14.