Министерство образования Российской Федерации Вятский государственный университет Факультет автоматизации машиностроения Кафедра экономики и предпринимательства ОАО Вентэкс БИЗНЕС ПЛАН Производство гофрированного картона и тары из него Выполнили студенты группы Проверила 200 Содержание Резюме 1 Сведения о предприятии и выбор организационно-правовой формы 4 2
Описание продукции 3 Организационная структура предприятия 4 Виды деятельности и порядок формирования уставного капитала 4.1 Виды деятельности 4.2 Порядок формирования уставного капитала 5 Маркетинг и сбыт 5.1 Поставщики 5.2 Потребители 5.3 Конкуренты 5.4 Поддержка со стороны государства 7 6
Производственный план 6.1 Месторасположение, земля, производственные площади 6.2 Технология, качество и сертификация производства 6.3 Кадровое обеспечение 6.4 Материалы, используемые для производства 7 Финансовый план 7.1 Основа для финансово-экомических расчетов 7.2 Гарантии возврата кредита и процентов по кредиту 9 7.3
Расчет затрат на производство 7.4 Сведения о предлагаемой прибыльности проекта в расчете на год 7.5 Показатели эффективности проекта 11 Приложение А справочное. Прайс-лист ОАО Вентэкс 13 Резюме Данным проектом предполагается закупка комплекта оборудования для производства 8,5 млн. м2 в год гофрированного картона в ОАО Вентэкс. Гофрокартон предназначен для изготовления упаковки тары для различных продовольственных
товаров и товаров народного потребления. В настоящее время на предприятии уже работает комплект оборудования мощностью 10 тыс. м2 в год. Под новое оборудование имеются производственные площади и возможность подготовки квалифицированных кадров. Реализация данного проекта позволит создать 100 новых рабочих мест. Что значительно почти наполовину снизит уровень социально-экономических проблем в поселке Первомайский Слободского района, где расположено предприятие.
По состоянию на 23.04.02г. уровень безработицы в поселке составляет 11,9 процентов или 209 человек из 1752 трудоспособных граждан не имеют работы. Обучение кадров предполагается производить непосредственно на предприятии за счет собственных средств. Минимальные затраты на создание одного рабочего места составят 26,8 тыс. руб максимальные 32 тыс. руб. Выпускаемая тара пользуется повышенным спросом у предприятий области. В настоящее время за счет продукции ОАО Вентэкс удовлетворяются лишь 10 потребности в картонной таре
на рынках Кировской области, после реализации данного проекта будет удовлетворяться 18 спроса. Таким образом, установленные мощности будут загружены полностью, портфель заказов имеется. Для реализации проекта потребуется 2,86 млн. руб. капитальных вложений. Инвестиции предполагается произвести за счет Собственных средств 1,42 млн. руб. Кредитов 1,44 млн. руб. Кредит предполагается получить сроком на 3 года под ставку 10 годовых.
Ожидаемая рентабельность производства от 15 до 60. Гарантиями возврата кредита является быстрая окупаемость вложенных средств, неограниченный спрос на продукцию предприятия и имеющиеся товарно-материальные ценности. ОАО Вентэкс образовано путем реструктуризации ОАО Спичечная фабрика Белка. В результате цех производства гофрокартона и тары из него выделился в самостоятельную
организационную структуру. 1 Сведения о предприятии и выбор организационно-правовой формы Поскольку общество организовано на базе одного из цехов ОАО Спичечная фабрика Белка, у него имеется вся необходимая инфраструктура тупиковая железнодорожная ветка, автомобильные подъездные пути, водопровод, канализационный коллектор, обеспечено теплом и паром, электроэнергией, связью и пр. Имеются налаженные и отработанные связи с поставщиками материалов и покупателями
продукции. ОАО Вентэкс работает на правах малого предприятия, что дает большие возможности гибкого реагирования на быстроменяющиеся условия рынка. Организационно-правовая форма ОАО, в отличие от других форм, позволяет довольно быстро в короткие сроки привлечь к своему предприятию крупные инвестиции, в сжатые сроки сформировать уставный капитал и, в следствии этого, более быстро пройти государственную регистрацию. При данной организационно-правовой форме можно выпускать неограниченное
количество акций, любой стоимости и распространять их среди неограниченного числа лиц. При ОАО реализуется наиболее демократичное управление предприятием. Участники ОАО акционеры не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащим им акций. 2 Описание продукции Гофрированный картон производится согласно
ГОСТ 7376-89 из 2-х слоев картона и 1 слоя бумаги, склеиваемых между собой, причем средний слой бумага гофрируется. Ширина выпускаемого полотна 1050 мм и 1260 мм позволяет выпускать любые типы и размеры ящиков в зависимости от спроса на них. Гофрированный картон, выпускаемый на предприятии, имеет следующие характеристики ТипКлассМаркаТ1Т 11 Т 12 Т 13 Т 14Т2Т 21 Т 22 Т 23 Т 24 Наименование показателяМарка картонаТ 11Т 12Т 13Т 14Т 21Т 22Т 23Т 241.Сопротивление продавливанию,
МПа, не менее1,11,31,51,70,70,91,11,22.Ударное сопротивление разрыву с приложением разрушающего усилия вдоль гофров по линии релевки после выполнения одного двойного перегиба на 180 градусов, кНм, не менее810121446783.Сопротивление торцевому сжатию вдоль гофров, кНм, не менее3,03,03,23,62,23,03,84,64.Сопротивл ение расслаиванию, кНм, не менее0,20,20,20,20,20,20,20,25.Влажность , 6-126-126-126-126-126-126-126-12 Ящики из гофрированного картона выпускаются в соответствии с
ГОСТ 9142-90 и соответствуют всем требованиям данного стандарта, а цены выгодно отличаются от цен на аналогичную продукцию предприятий конкурентов. Кроме того, положительным моментом для потребителей области является возможность покупки тары мелкими партиями экономя на складских расходах на условиях самовывоза автотранспортом или доставка производится на транспорте изготовителя с доплатой за услуги транспорта. Это значительно дешевле, чем доставка железнодорожным транспортом из
Архангельска или Набережных Челнов. На всю продукцию имеется сертификат качества. 3 Организационная структура предприятия Организационная структура предприятия включает 1. Общее собрание акционеров высший орган управления обществом. 2. Совет директоров орган, осуществляющий общее руководство деятельностью обществом, за исключением вопросов отнесенных к компетенциям общего собрания акционеров.
3. Единоличный исполнительный орган генеральный директор руководит текущей деятельностью предприятия. 4 Виды деятельности и порядок формирования уставного капитала 4.1 Виды деятельности 1. Производство гофрокартона и тары из него. 2. Розничная и оптовая торговля. 3. Внешняя экономическая деятельность. 4. Иная деятельность, не запрещенная законодательством.
4.2 Порядок формирования уставного капитала 60 уставного капитала ОАО Спичечная фабрика Белка 40 – трудовой коллектив ОАО Вентэкс Распределение прибыли осуществляется согласно пункта 7.5. Оставшаяся прибыль направляется на начисление дивидендов акционерам. 5 Маркетинг и сбыт Для определения маркетинговой стратегии поведения предприятия на рынке, а также
каналов сбыта продукции, необходимо изучить среду, в которой данное предприятие функционирует. Окружающая среда нашего предприятия это поставщики, конкуренты, покупатели и государство, регламентирующее условия работы на рынке. 5.1 Поставщики Поставщиками материалов являются российские предприятия, выпускающие бумагу и картон. Качество материалов полностью соответствует, требованиям предъявляемым к ним. Предложения на поставку материалов превышают спрос на них.
5.2 Потребители В условиях бурного развития рыночных отношений немаловажная роль в сбыте продуктов и товаров народного потребления отводится их упаковке и таре. Но краткосрочные торговые связи между предприятиями не позволяют пользоваться дорогостоящей возвратной фанерной тарой. Поэтому тара из гофрированного картона используется повсеместно, где ее характеристики подходят для упаковываемого продукта. Потребителями гофротары являются предприятия
Кировской области маслозаводы, маргариновые и сухаробараночные комбинаты, кондитерские фабрики, ликеро-водочные заводы, машиностроительные заводы, предприятия легкой промышленности, мебельные комбинаты. За пределами области большой интерес к продукции нашего предприятия проявляет рыбозаготовительная промышленность. Поскольку спрос на гофротару в пределах области после ввода нового оборудования будет удовлетворен только на 18, нет оснований опасаться снижений объемов из-за отсутствия спроса на продукцию.
5.3 Конкуренты Основными конкурентами на рынке гофротары в России являются Набережно-Челнинский и Архангельский картонно-бумажные комбинаты. Эти предприятия основные поставщики тары в Волго-Вятский и Северо-Западный регионы России. В Кировской области гофротару начало производить Кирово-Чепецкое режимное учреждение и картонно-бумажное предприятие в поселке
Коминтерн. Появление предприятия конкурента в Кировской области мы не считаем отрицательным фактором, поскольку спрос на тару будет удовлетворен только на 25-30 по объемам выпуска двух предприятий, что говорит о большом потенциале спроса на данную продукцию в случае приобретения российскими производителями необходимой финансовой устойчивости. Кроме того, есть стимул постоянно совершенствовать технологию производства производить не только коробки и ящики из картона, но и мешки различного типа, улучшать качество изделия,
снижать издержки производства и цену на товар. 5.4 Поддержка со стороны государства В рамках правительственной поддержки лесной, целлюлозо-бумажной и деревообрабатывающей промышленности, деятельность ОАО Вентэкс поощряется. Таким образом, предприятие может для удовлетворения практически неограниченных потребностей рынка увеличить выпуск своей продукции. Однако ограничением можно считать объем платежеспособных заказов на готовую
продукцию и финансовые возможности ее производства наличие оборотных средств. 6 Производственный план 6.1 Месторасположение, земля, производственные площади ОАО Вентэкс арендует у ОАО Спичечная фабрика Белка производственные помещения и помещение под офис, а также пользуется существующей инфраструктурой. Условия аренды не являются обременительным фактором для предприятия. Срок аренды не ограничен. За счет аренды предприятие полностью обеспечено земельными
и производственными площадями, складскими помещениями для хранения материалов и готовой продукции. Возможных альтернатив месторасположения предприятие не имеет. 6.2 Технология, качество и сертификация производства При производстве гофротары используется имеющаяся технология и оборудование. Установка дополнительной линии по производству гофротары и комлпектующего оборудования к ней не нарушит
существующей технологии, а позволят углубить переработку гофролиста, увеличить ассортимент и качество выпускаемой продукции. Качество продукции соответствует установленным стандартам, нареканий со стороны потребителей нет. На предприятии имеется оборудование для удаления отходов производства, выбросы загрязняющих веществ в природную среду не превышают предельно-допустимых. Сертификации производства не требуется. 6.3 Кадровое обеспечение
С реализацией рассматриваемого проекта, будет создано 100 новых рабочих мест. Потребуются высококвалифицированные кадры различных профессий, в том числе РаботающиеКоличество человекСдельщики сдельная премиальная оплата труда основной производственный персонал62Вспомогательно-производственны й персонал повременная оплата труда наладчики, слесари, механики 24Сотрудники аппарата управления тарифная ставка генеральный директор, бухгалтерия, главный инженер, отдел снабжения и сбыта11Прочие
повременная оплата труда3ИТОГО100 Планируется работников набирать из числа стоящих на учете в Слободском центре занятости и проживающих в п.Первомайском. Это позволит сократить уровень безработицы в поселке с 11,9 до 6,9, а также уменьшить издержки производства за счет отсутствия расходов на доставку работников к месту работы. Обучение персонала будет производится непосредственно на рабочих местах за счет средств предприятия.
6.4 Материалы, используемые для производства Для обеспечения производства 8534 тыс. м2 гофрополотна в год необходимо 2731 т картона, 1792 т бумаги, 597 т силикатной глыбы, 85 т декстрина. Обеспечение производства материалами будет осуществляться с российских предприятий-поставщиков. Поставляемые материалы имеют все параметры, необходимые для производства качественной тары. Объем предложений на поставку материалов превышает потребность предприятия в них.
Вода на технологические нужды потребляется в соответствии с отраслевой Инструкцией для разработки норм и нормативов водопотребления на предприятиях лесной, целлюлозо-бумажной и деревообрабатывающей промышленности. Удельный расход воды составляет 0,4 т на 1 тыс. м2 гофрополотна. Расход электроэнергии и пара производится в соответствии с установленными мощностями и соответствует необходимым параметрам. Удельный расход электроэнергии составляет 2,9 кВтчас на тыс. м2, теплоэнергии 1,4
Гкал на тыс. м2 готовой продукции. Воду, электроэнергию и пар предприятие покупает у ОАО Спичечная фабрика Белка, используя ее инфраструктуру. 7 Финансовый план 7.1 Основа для финансово-экономических расчетов Основная валюта проекта российский рубль. Расчеты осуществляются в базисных ценах, взятых на 28.04.02г. Второй валютой является американский доллар. Его курс принят равным 31,1977 рублей по курсу валют
ЦБ. Масштаб отражения событий 3 года. Для осуществления проекта предполагается осуществить капитальные вложения в сумме 2,86 млн. руб в том числе 1,42 млн. руб. за счет собственных средств, 1,44 млн. руб. за счет заемных средств. 7.2 Гарантии возврата кредита и процентов по кредиту Данным проектом предполагается получение 1,44 млн. руб. льготных долгосрочных кредитов сроком на 3 года под 10 годовых. Кредит предполагается получить в 3-ем квартале 2002г в 4-ом квартале провести закупку
и монтаж оборудования, а с 1-го квартала 2003г. начать производство продукции. Сроки по монтажу и пуску оборудования реальны, поскольку персонал имеет опыт монтажа и эксплуатации аналогичного оборудования, установленного на предприятии 2 года назад. Под установку нового оборудования уже подготовлены фундаменты, начато изготовление необходимого нестандартизированного оборудования. ппПоказатели в ценах 28.04.02г. млн. руб.тыс. долл.
СШАСрок реализации проекта годы20022003200420051Объем производства2373723737237372Себестоимост ь реализации2064120641206413Капитальные вложения2,8691,74Собственные средства1,4245,55Заемные средства1,4446,26Процент за пользование кредитом107План возврата кредита, в том числе – От суммы кредита – сумма за кредит 0,4815,4 0,144,5 0,4815,4 0,103,2 0,4815,4 0,051,68Итого кредита и за кредит0,6219,870,5818,590,5316,989Погаше ние кредита и по нему из прибыли0,6219,870,5818,590,5316,9810Оста ток кредита и по нему на конец года0,9630,770,4815,38- 7.3
Расчет затрат на производство Если основными затратами, связанными с реализацией проекта до начала производства являются затраты на покупку и монтаж оборудования, то после начала производства по приобретению материалов, топливно-энергетических ресурсов, выплате заработной платы и налоговым отчислениям. Расчет дан на объем 8534 тыс. м2 гофрополотна в год. Наименова-ние статейЕдиница измеренияНорма расхода на 1000 м2РасходЦена за единицу тыс. руб.
Сумма без учета НДС, тыс. руб.КартонТ0,3227312,67101,29БумагаТ0,21 17922,54480,35Силикатная глыбаТ0,075971,3776,59ДекстринТ0,0185131 109,42ВодаТ0,434140,00196,42Электро-энер гия с учетом преобразо-вания и передачиКВтчас2,9249700,46911,71ПарГкал1 ,4118000,23269,53Заработная плата производст-венных рабочих725,39Отчисления от заработной платы 38,5279,27Цеховые и обще-хозяйствен-ные расходы2440,95ИТОГО17201 Таким образом, себестоимость 1м2 гофрополотна составит 2,30 рублей. 7.4 Сведения о предполагаемой прибыльности проекта в расчете на год 1.Объем производства, тыс. м2 8534 2.Выручка
от реализации продукции без учета НДС, тыс. руб. 23041 3.Затраты на производство и реализацию продукции, тыс. руб. 19628 4.Прибыль от реализации, тыс. руб. 3413 5.Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, тыс. руб. 1700 6.Доля чистой прибыли в объеме продаж, кф 0,074 Краткосрочные кредиты под оборотные средства предприятие брать не планирует.
На пополнение оборотных средств будет расходоваться часть прибыли, остающейся в распоряжении предприятия после уплаты обязательных платежей, возврата кредита и процентов по нему. 7.5 Показатели эффективности проекта млн. руб. ппНаименованиеСрок реализации200320042005ПОСТУПЛЕНИЯ1Поступ ления от сбыта продукции2323232Прочие поступления 3Амортизационные отчисления222Итого баланс поступлений 123252525ВЫПЛАТЫ1Выплаты, необходимые для деятельности предприятия19,619,619,62Налог на прибыль1,21,21,23Другие налоги0,170,170,174Возвращение
кредита и по нему0,620,580,535Прибыль, направляемая на пополнение СОС1,01,01,0ИТОГО сумма общих выплат22,5922,5522,50ЭФФЕКТ ликвидность проекта2,412,452,5 Приведенные данные говорят о том, что предложенный проект эффективен и вполне приемлем для инвестора. Приложение А справочное Прайс-лист ОАО Вентэкс Гофролист Цена 1 м2 800 рублей с учетом НДС Гофроящики Цена 1 м2 850 рублей с учетом
НДС ящикаГОСТВнутренние размеры, ммПлощадь раскроя, мм2Цена 1 штуки, руб.Применение123456ГОСТ 13511-91 Гофроящики для упаковки пищевых продуктов, спичек, табачных изделий и моющих средств 1Коробка2602153956285,34Маргарин7Коробка Вкладыши Комплект380253237 1264237666 300 9665,66 2,55 8,21масло9Коробка3802852667836,66Макарон ы11Коробка Вкладыш Комплект380380253 1500253 1019 380 13998,66 3,23 11,89Печенье
Хб изделия12Коробка38038034211609,86Чай13Ко робка380380475137011,65Чай19Коробка43540 0380137011,65Чай26Коробка540350390138411 ,76Чай28Коробка Вкладыш Комплект570285190 285190862 316 11767,33 2,69 10,01Макароны29Коробка Прокладки Комплект570380285 5653751327 212 153911,28 1,80 13,08Макароны34Коробка Прокладки Комплект615365315 6103601398 220 161811,88 1,87 13,75Табак37Коробка651380210127710,85Сти ральный порошок39Коробка49527041511089,42Стираль ный порошок40Коробка555380304134311,42Спички
ГОСТ 13512-91 Гофроящики для упаковки пищевых продуктов, кондитерских изделий 3Коробка3303301326545,56Мармелад4Коробка Вкладыш Комплект33529080 123077500 94 5944,25 0,80 5,05Шоколад5Коробка Вкладыш Комплект335330212 1310209769 278 10476,54 2,36 8,90Конфеты шоколад-ные9Коробка Вкладыш Комплект350350285 1380282945 393 13388,03 3,34 11,37Конфеты12Коробка Вкладыш Комплект38028595 131092542 124 6664,61 1,05 5,66Конфеты13Коробка
Вкладыш Комплект380285126588 165 7535,00 1,40 6,40Конфеты14Коробка Прокладка Комплект380285142 375280611 105 7165,19 0,89 6,09Сметана16Коробка Вкладыш Комплект380285190677 249 9265,75 2,12 7,87Мороженое Конфеты17Коробка3802852287306,21Печенье Мороженое Конфеты19Коробка Вкладыш Прокладки Компл. с вкладышем Компл. с прокладкой380285285 1310282 375280810 373 105 1183 9156,89 3,17 0,89 10,06 7,78Печенье
Мороженое Конфеты21Коробка Вкладыш Комплект380380228 1500225980 342 13228,33 2,91 11,24Печенье Пряники Хб изделия22Коробка Прокладка Вкладыши Компл. с прокладкой Компл. с вкладыш.380380237 375375 1500234995 141 356 1136 13518,46 1,20 30,3 9,66 11,48Печенье Пряники Хб изделия23Коробка38038025310208,67Конфеты 30Коробка4402851987486,36Конфеты31Коробк а4451902205624,78конфетыГОСТ 13513-86 Гофроящики для упаковки продукции мясной, молочной и пищеперерабатывающей промышленности 4Коробка вкладыш
комплект360200200 110200486 22 5084,13 0,19 4,32Сыр5Коробка3801623806345,39Пельмени9 Коробка3802851426105,19Пельмени13 Коробка38038028510709,10пельмени15 Коробка57038012610158,63Мясо, Птица18Коробка Прокл. вертик. 2 шт Комплект 630320340 3153401317 107 153111,19 0,91 13,01яйцоГОСТ 13516-86 Гофроящики для упаковки консервов, прессервов и пищевых жидкостей 5Коробка2702702105614,77Консервы9Коробка
Вкладыш Комплект317317173 1200325667 390 10575,67 3,32 8,98Сгущеное Молоко10Коробка Решетка 2шт Прокладка 2шт Обечайка Компл. с 2 реш. Компл. с 2 проклад. Компл. с обечайкой317317243 310230 312312 1220324760 71 97 395 902 954 11556,46 0,60 0,82 3,36 7,67 8,11 9,82Банки 3-х литро-вые14Коробка Прокладка Комплект342253306 337248714 84 7986,07 0,71 6,48Консервы17Коробка Обечайка Комплект350264232 1269274654 348 10025,56 2,96 8,52Рыбные консервы23Коробка3802281905494,67Овощные
консервы25Коробка3802282285975,07Овощные консервы26Коробка Обечайка Комплект380228258 1381238635 329 9645,40 2,80 8,19Сгущеное молоко27Коробка Вкладыш Прокладки 2шт Компл. с вклад. Компл. с прокл.380228287 1196277 375223672 331 84 1003 8405,71 2,81 0,71 8,53 7,14Рыбные, мясные консервы Водка 20 бутылок по 0,5 л29Коробка3802532536875,84Консервы34Коро бка3802852377426,31Консервы53Коробка Прокладка 2шт Обечайка Компл. с обечайкой Компл. с прокладкой412330165 407303 1259320732 124 403 1135 9806,22 1,00 3,43 9,65 8,33Мясные
консервы, майонезГОСТ 13526-86 Гофроящики для упаковки вино-водочных изделий 14Коробка Решетка 3шт Решетка 2шт Комплект на 12 бутылок342253306 284296 338296714 73 100 11336,07 0,62 0,85 9,63Емкость 0,75 л27 Коробка3802282876725,7120 бутылок 0,5 л35Коробка Решетка 3шт Решетка 2шт Прокладка 1шт Комплект на 12 бутылок380304285 280300 280376 375299858 84 105 112 14327,29 0,71 0,89 0,95 12,17Шампанс-кое38Коробка Решетка 3шт Решетка 2шт Прокладка Комплект на 20 бутылок380304285 300280 300280 375300858 84 105 112 16217,29 0,71 0,89 0,95 13,78Коньяк
Водка 0,5 л