ТЕМА: РАСЧЕТНЫЕОТНОШЕНИЯ
ПЛАН:
1.Понятие, виды расчетов.
2.Понятие и виды банковских счетов.
3.Порядок открытия банковского счета.
4.Формы, способы и порядок расчетов между участникамипредпринимательской деятельности.
5.Ответственность участников расчетных отношений за нарушениеобязательств по расчетам.
В современном мире деньгив основном циркулируют в безналичной форме. Из вещей, которые определяютсяродовыми признаками, для многих субъектов гражданского оборота они превратилисьв разновидность обязательственных прав. Все отношения, связанные с зачислениеми расходованием безналичных денег, существуют в рамках специальной конструкции,которая называется «счет». Этот термин многопланов. С одной стороны, счет- этобухгалтерский документ, на котором отражаются состояние и движение средств,принадлежащих лицу. С другой стороны, счетом называют требование, в которомпредлагается уплатить деньги за товар, работы или услуги. В гражданском правесчет лица в банке как экономическая категория возникает при заключении особогодоговора банковского счета. В ст.845 ГК дается следующее его определение: подоговору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на счет,открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряженияклиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведениидругих операций по счету. При этом банк получает возможность использованияимеющихся на счете денежных средств, гарантируя право клиента беспрепятственнораспоряжаться ими. Из приведенного определения следует, что договор банковскогосчета является консенсуальным, он заключается не в момент зачисления средств насчет, а в момент достижения сторонами соглашения по всем существеннымусловиям договора. Несмотря на то что в определении ст. 485 ГК опущеныобязанности клиента, тем не менее они есть. В соответствии с п.2 ст.861 ГКрасчеты между юридическими лицами, а также расчеты граждан-предпринимателей должныпроизводиться, как правило, в безналичном порядке. Обязанность «хранить» деньгив кредитном учреждении прямо вытекает из закона. Следовательно, открытиебанковского счета является обязанностью названных лиц, которые не могутоказаться от заключения соответствующего договора. Кроме того, клиент,заключивший договор банковского счета, обязан подчиняться не толькозаконодательству о банках, но и специальным внутренним правилам веденияопераций, применяемых в данном кредитном учреждении. Таким образом, договорбанковского счета является двусторонне обязывающим. В отличие от ранеедействовавших правил в ГК предполагается возмездность договора банковскогосчета, если иное не установлено соглашением сторон.(ст.852 ГК). Если в договорене определен размер процентов, они соответствуют процентам по вкладам довостребования и, следовательно, не могут быть ниже ставки рефинансированияБанка России (ст.838,809 ГК).
По своему характерудоговор банковского счета близок к публичному договору (ст.426 ГК), хотя этоттермин к нему прямо не применяется. Банк обязан заключить договор банковскогосчета со всяким лицом, обратившимся к нему с офертой, соответствующейобъявленным банком условиям открытия счетов данного вида, закону и банковскимправилам.
Элементы договора.
Стороны договора – банк(к том числе иная кредитная организация, обладающая лицензией) и клиент (владелец счета). В качестве клиента могут выступать любые юридические ифизические лица (включая несовершеннолетних), имея в виду, что отправоспособности клиента зависит категория открываемого ему счета.
Предмет договора –денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которымиосуществляются операции, обусловленные договором. В зависимости от содержаниязачисленными на его счет, принято выделять виды счетов.
Основным являетсярасчетный счет, который открывается всем коммерческим организациям дляосуществления любых операций, предусмотренных договором банковского счета(зачисления выручки от реализации товаров, производства платежей, получениякредитов и пр.). Количество расчетных счетов не ограничивается (ст.30 Закона обанках). Расчетные счета открываются также большинству некоммерческихорганизаций, потребительским кооперативам, определенным видам учреждений,которые финансируются не только собственником, но и за счет другихисточников). Кроме того, расчетные счета могут открываться филиалам ипредставительствам юридического лица по ходатайству последнего, если они ведуткоммерческую деятельность. При создании хозяйственных товариществ и обществ ихучредители открывают временный расчетный счет (накопительный), на который зачисляются средства в оплату уставного (складочного) капитала. Затем онтрансформируется в обычный расчетный счет. Текущие счета открываютсянекоторым учреждениям, а также филиалам и представительствам юридических лицпри отсутствии у них коммерческой деятельности. В некоторых случаях длявыделения расчетов филиалов и представительств, имеющих текущие счета, самойкоммерческой организации может открываться также вспомогательный расчетныйсубсчет для производства расчетов по месту нахождения филиала(представительства). Бюджетные счета открываются субъектам, которым дано правораспоряжаться бюджетными средствами (органам власти, администрации).
Текущие валютные счетаоткрываются клиентам для зачисления иностранной валюты и расчетов ею. Счета, накоторых учитываются взаиморасчеты банков, носят название корреспондентскихсчетов (субсчетов). Подобные счета открываются либо в расчетно-кассовых центрахЦентрального банка России, либо непосредственно банками на основе межбанковскихсоглашений. Корреспондентские счета являются разновидностью контокоррентныхсчетов. Назначение контокоррента состоит в кредитовании владельца счета приотсутствии в нем средств и осуществлении зачетов по сальдо взаимных требований.
Форма договорабанковского счета – простая письменная. Она напрямую связана с процедуройзаключения договора и открытия счета. При заключении договора клиенту илиуказанному им лицу открывается счет в банке на согласованных условиях (п.1ст.846 ГК). Открытие счета представляет собой совокупность действий,совершаемых сторонами договора при его заключении. Порядок открытия и ведениясчетов в соответствии со ст. 30 Закона о банках устанавливается Банком России.В настоящее время он регулируется Инструкцией № 28 «О расчетных, текущих ибюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР» от 30 октября 1086гс последующими изменениями, которая в значительной мере устарела и применяетсяв той части, в которой не противоречит новому гражданскому законодательству.Для открытия счета клиент – юридическое лицо представляет в банк: а) заявлениена открытие счета; б) учредительные документы и свидетельство о государственнойрегистрации юридического лица; в) карточку с образцами подписей руководителя иглавного бухгалтера клиента и оттиска его печати. Последний документ долженудостоверить права лиц, имеющих право распоряжаться денежными средствами,находящимися на счете. Постольку банковская практика создала новые средстваидентификации таких лиц, договором может быть предусмотрено использованиеэлектронных средств платежа и других аналогов собственноручной подписи, кодов,паролей и прочих носителей информации, подтверждающих, что распоряжение даноуполномоченным на то лицом (ст.847 ГК). Иногда возникает необходимостьпредоставить право списывать денежные средства со счета клиента по требованиютретьего лица. В частности, это необходимо при исполнении клиентом-должникомсвоего обязательства перед его кредитором (третьим лицом для банка). Банкобязан принять и исполнить подобное поручение клиента при условии, что клиентпредоставил данные, позволяющие банку идентифицировать такое третье лицо вмомент предъявления им требования о платеже.
Кроме того,законодательством установлены иные документы, наличие которых обязательно дляоткрытия юридическому лицу счета. К ним относятся документы, свидетельствующиео постановке клиента на учет в качестве налогоплательщика, плательщика взносовв Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования РФ, вГосударственный фонд занятости населения РФ и плательщика взносов в фондыобязательного медицинского страхования.
Счета индивидуальнымпредпринимателям открываются в порядке, предусмотренном Инструктивным письмомГосбанка СССР от 9.07.1991г № 359. Для их открытия предоставляются: а)заявление на открытие счета, подписанное предпринимателем; б) документ огосударственной регистрации предпринимателя; в) карточка с образцом подписипредпринимателя, заверенная нотариально.
Заключение договорабанковского счета может происходить двояко: путем подписания единого документа(зачастую в форме договора присоединения на стандартном банковском бланке) либопутем подачи клиентом заявления с указанными выше приложениями (оферты) иучинения на заявлении разрешительной надписи руководителя банка (акцепта). Впоследнем случае договор также заключается в письменной форме, но специфической– путем обмена документами. Заключение договора влечет открытиесоответствующего счета.
При реорганизацииюридического лица происходит изменение договора банковского счета ипереоформление счета. В этом случае клиент обязан предоставить те же документы,что и при открытии банковского счета. Расторжение договора банковского счетаможет осуществляться не только по общим основаниям, но м в одностороннемпорядке. По инициативе клиента договор может быть расторгнут в любое время.Напротив, банк вправе расторгнуть договор банковского счета лишь в судебномпорядке и в двух строго определенных случаях: а) когда сумма денежных средств,находящихся на счете клиента, снижается ниже минимума, предусмотренногобанковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена втечение месяца со дня предупреждения банка об этом; б) при отсутствии операцийпо счету в течение года, если иное не предусмотрено договором(ст.859 ГК).Остаток денежных средств выдается клиенту либо по его указанию перечисляется надругой счет не позднее семи дне после получения соответствующего заявления отклиента. Договор банковского счета прекращается в случае ликвидацииюридического лица или смерти гражданина-клиента. последствием расторжения илипрекращения договора является закрытие счета клиента.
Содержание договорабанковского счета составляют права и обязанности банка и клиента. Основныеобязанности банка таковы: а) надлежащим образом выполнять операции по счету,предусмотренные законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота идоговором банковского счета и б) хранить банковскую тайну.
Первая из обязанностейбанка может быть условно разделена на ряд действий, которые банк долженсовершить по поручению клиента. К их числу относятся: принятие и зачисление насчет денежных средств, поступающих клиенты, выполнение распоряжений клиенты оперечислении средств со счета, о выдаче наличных сумм со счета, кредитованиесчета, учет векселей и другие действия. Ими охватываются как активные, так ипассивные операции с денежными средствами клиента. При этом банк не вправеопределять и контролировать направления использования денежных средств клиентаи устанавливать не предусмотренные законом или договором ограничения правараспоряжаться денежными средствами по усмотрению клиента. Клиент же совершаетсоответствующие действия, давая указания банку о производстве расчетов,переводе денежных средств в депозит, снятии денег со счета. При осуществленииопераций по счету банк вступает в отношения с третьими лицами, руководствуясьволей клиента и банковским законодательством. Операции по счету клиентаосуществляются не произвольно, а в установленные сроки ( ст.849 ГК, ст.31Закона о банках). Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежныесредства не позднее дня, следующего за днем поступления в банксоответствующего платежного документа, если более короткий срок непредусмотрен договором банковского счета. В то же время банк обязан выдаватьили перечислять со счета денежные средства клиента не позднее дня, следующегоза днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные срокине предусмотрены законом, банковским правилами или договором банковскогосчета. По общему правилу, банк не должен выполнять поручения клиента приотсутствии денежных средств на счете. Однако договором банковского счета можетбыть предусмотрено исполнение платежей при отсутствии денег на счете (кредитованиесчета, вид контокоррента или overdraft). В такой ситуации возникает долг клиента перед банком, а к отношенияммежду названными сторонами применяются правила о займе и кредите, посколькустороны не согласовали иное.
Обязанностями клиентаявляются соблюдение правил при совершении операций по счету и оплата расходовбанка на совершение операций по счету. Вторая обязанность возлагается наклиента только, если это прямо предусмотрено договором банковского счета.
В таком случае клиентоплачивает услуги банка за совершение операций с его денежными средствами.
При исполнении взаимныхобязательств по договору банковского счета обычно возникают встречныетребования сторон: банк вправе требовать оплаты своих услуг, а также возвратасредств, связанных с кредитованием счета, и уплаты процентов по кредиту, аклиент вправе требовать проценты за пользование его денежными средствами.
Списание денежных средствсо счета осуществляется банком только на основании распоряжений клиента заисключением случаев, когда это предусмотрено законом, договором илипроизводится по решению суда. При списании денежных средств со счета существуетопределенная очередность списания. Нормальной является ситуация, когда клиентобладает денежными средствами, достаточными для удовлетворения всех требований,предъявленных к счету. В этом случае списание средств со счета производится впорядке поступления в банк распоряжений клиента и других документов на списание(календарная очередность), если иное не установлено договором. Принедостаточности средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к немутребований списание производится в порядке нормативно установленнойочередности. В ст.855 ГК выделяется шесть очередей. В первую очередьосуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающимперечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требованийо возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также алиментныхтребований. Во вторую очередь производится списание по исполнительнымдокументам, предусматривающим перечисление или выдачу средств по оплате трудаили по авторскому договору. В третью очередь производится списание по платежным( по неисполнительным ) документам, предусматривающим перечисление или выдачуденежных средств для расчетов по оплате труда по трудовому договору, а также поотчислениям в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и Государственныйфонд занятости. В четвертую очередь производится списание по платежнымдокументам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, неуказанные в третьей очереди. В пятую очередь производится списание поисполнительным документам, предусматривающим удовлетворение иных денежныхтребований. Наконец, в шестую очередь производится списание по другим платежнымдокументам в порядке обычной календарной очередности.
Ответственность занеисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей по договору банковскогосчета носит взаимный характер. Особое значение имеет регламентацияответственности банка как более сильной стороны договора. Эта ответственностьнаступает для банка за несвоевременное или неправильное зачисление на счетпоступивших клиенту денежных средств либо за их необоснованное списание сосчета, а также за невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средствсо счета либо об их выдаче (ст.856 ГК, ст. 31 Закона о банках).
Расчетные обязательстваопосредуют осуществление платежей за переданное имущество или по инымоснованиям.
Расчеты подразделяются набезналичные (через кредитную организацию) и наличные, когда должник вручаеткредитору деньги в «натуральной» форме.
Безналичные расчетыосуществляются в соответствии с федеральными законами. В силу ст 80 Закона оБанке России последний устанавливает правила, формы, сроки и стандартыосуществления безналичных расчетов.
Законодательствомопределяются формы безналичных расчетов. Форма расчетов – разновидностьобязательства клиента и обслуживающего его банка по исполнению (получению)безналичного платежа. В ГК содержится перечень форм расчетов: расчетыплатежными поручениями, аккредитивами, по инкассо и расчеты чеками. Нодопускаются и иные формы расчетов, предусмотренные законом.
Расчеты платежнымипоручениями.
При расчетах платежнымпоручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств,находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счетуказанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренныйзаконом или установленный в соответствии с ним, если более короткий срок непредусмотрен договором банковского счета либо не определен применяемыми вбанковской практике обычаями делового оборота (ст.863 ГК).
Исполнение поручениязаключается в перечислении банком денежной суммы со счета плательщика на счетполучателя средств через его банк. Такая обязанность возлагается на банкплательщика, принявший поручение к исполнению, в сроки, предусмотренныезаконом, банковскими правилами, обычаями делового оборота или договоромбанковского счета.
За неисполнение илиненадлежащее исполнение поручения клиента о переводе банк несет полнуюимущественную ответственность по общими правилам, установленным длякоммерческих организаций. Кроме того, если нарушение правил расчетов повлеклонеправомерное удержание денежных средств, банк уплачивает проценты в порядке ив размере, установленных для денежных обязательств ст.395 ГК.
Расчеты по аккредитиву.
Смысл аккредитива какформы расчетов состоит в получении продавцом твердых гарантий платежа, апокупателем – полноценных прав на отгруженный товар. Это возможно, когда деньгиперечисляются плательщиком лишь при выполнении его контрагентом определенныхусловий, что и создает преимущества, которые имеет продавец, договорившийся спокупателем об аккредитивной форме оплаты. Особенно распространена эта форма вмеждународной торговле, в частности при экспорте товаров. Поэтому аккредитивзачастую рассматривается не только как форма расчетов, но и как своеобразноеобеспечение платежа за товары.
Различаются аккредитивы:
отзывные – он зависит отволи банка-эмитента и соответственно плательщика. Такой аккредитив может бытьизменен или отменен без предварительного уведомления получателя средств;
безотзывный – не можетбыть изменен без согласия получателя средств. Он может приобрести характерподтвержденного аккредитива.
покрытый (депонированный)создает обязанность банка-эмитента перечислить сумму аккредитива (покрытие) засчет средств плательщика или предоставить последнему кредит путем перечислениясредств в распоряжение исполняющего банка.
непокрытый аккредитивоснован на праве исполняющего банка списать всю сумму аккредитива скорреспондентского счета банка-эмитента.
Принципы ответственностибанка за нарушение условий аккредитива покоятся на схеме аккредитивногообязательства. Перед плательщиком имущественную ответственность несетбанк-эмитент, а перед банком-эмитентом – исполняющий банк. По стадийная схемадоведения ответственности до виновного лица имеет два исключения, характерныедля расчетных правоотношений. Во первых, при необоснованном отказе исполняющегобанка в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитивуответственность перед бенефициаром может быть возложена не на продавца или егобанк, а на исполняющий банк, который не является плательщиком, но связанпоручением банка-эмитента. Во-вторых, в случае неправильной выплаты исполняющимбанком денежных средств по депонированному или гарантированному аккредитивувследствие нарушения условий последнего прямая ответственность передплательщиком(продавцом) также может быть возложена на исполняющий банк( ст.872ГК).
Расчеты по инкассо.
Инкассовая операциясостоит в получении и противоположная аккредитиву, так как у плательщика нетобязанности заранее перечислить денежные средства, их еще только предстоит унего востребовать. Поэтому инкассо дает меньшие гарантии платежа продавцу(подрядчику), но гораздо выгоднее плательщику (покупателю, заказчику), которыйне замораживает своих оборотных средств и несет расходов по кредитованию. Вст.874 ГК установлено, что при расчетах при инкассо банк (банк-эмитент)обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия пополучению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.
Признаками инкассоявляются:
а)поручение клиента банкуполучить (инкассировать) деньги от плательщика или получить согласие уплатитьденьги (акцепт платежа).
б)выполнение поручения засчет клиента.
в)выполнение поручениябанком-эмитентом самостоятельно или при помощи исполняющего банка. Выделяют«чистое инкассо», т.е. получение платежа лишь на основании финансовыхдокументов (векселя, чека, долговой расписки) и «документальное инкассо» — получение платежа на основе коммерческих документов (счетов, коносаментов,накладных и др.).
Общие правила обисполнении инкассового поручения содержатся в ст.875-876 ГК. Банк-эмитент,получив документы от клиента, начинает процедуру инкассирования сам илинаправляет их исполняющему банку. При отсутствии какого-либо документа или принесоответствии документа по внешним признакам инкассовому поручению исполняющийбанк извещает об этом банк-эмитент или клиента (продавца). Если указанныедефекты не устранены в установленный срок, то исполняющий банк оставляет этидокументы без исполнения. Все документы представляются исполняющим банкомплательщику для платежа (акцепта) в той форме, в которой они получены.
Правила ГК об инкассоныне охватываются несколько разновидностей поручений о зачислении платежа,которые имеют свои исторически сложившиеся названия. К их числу относятся:расчеты платежными требованиями-поручениями и расчеты платежными требованиями.
Платежноетребование-поручение представляет собой предложение продавца (заказчика)покупателю плательщику) оплатить на основании коммерческих и финансовыхдокументов переданное имущество (выполненные работы, услуги). Таким образом,требование-поручение является разновидностью документарного инкассо.
Платежные требованияблизки требованиям-поручениям, но при таком виде инкассо в расчетныхобязательствах всегда участвует банк-эмитент (банк продавца). Они различаютсяпо видам акцепта. Акцепт может быть предварительным, когда инкассация средствпроисходит после выражения воли плательщика, и последующим, когда списаниепроисходит немедленно по поступлению требования в банк, но в течениеопределенного срока возможен отказ от акцепта и возврат денег на счетплательщика.
Расчеты чеками.
Чек — особая формарасчетов, обладающая внешней простотой и повышенной мобильностью. Это связано стем, что чек является ценной бумагой, содержащей ничем не обусловленноераспоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы. Чекявляется лишь суррогатом денег, а потому такое обязательство считаетсяисполненным только в момент получения кредитором настоящих денежных средств(зачисления их на его счет). Из этого вывода вытекает, что:
а) основным должником почеку является чекодатель;
б)чекодержатель несостоит с банком в обязательственных правоотношениях, банк не акцептирует чекии не отвечает перед держателем за неоплату чека (такая ответственностьвозлагается на чекодателя, чекового поручителя и лиц, передавших чек);
в)чековое обязательствоабстрактно («ничем не обусловлено») и оторвано от основного обязательства,исполнение платежа по которому оформляется чеком;
г)обязательство по чекуносит безотзывный характер до истечения срока предъявления чека к платежу;
д) платеж по чеку неможет включать процентов (всякое условие о процентах по чеку ничтожно). Всечеки могут быт разделены на расчетные, применяемые в безналичных платежах, ичеки для получения наличных денег. Кроме того, повсеместно получилираспространение так называемые перечеркнутые (кроссированные) чеки.
Кроссированиеосуществляется посредством двух параллельных линий на лицевой стороне чека.Смысл перечеркивания состоит в ограничении использования чека по кругудержателей, когда банк не вправе инкассировать сумму чека в пользу иных лиц.Перечеркивание бывает общим и специальным. Кроссирование является общим, еслимежду двумя линиями нет никакого обозначения или имеется пометка «банк».Перечеркивание является специальным, если между линиями вписано наименованиебанка. Общее кроссирование может быть превращено в специальное, но не наоборот.
Чек как ценная бумагаможет быть именным, ордерным и предъявительским (ст.880 ГК использует термин«переводный» чек, которым покрываются две последние из названных разновидностей).
Именной чек вообще неподлежит передаче (следовательно, не допускается цессия по именному чеку).Передача прав по чеку, или индоссамент(от in dosso –«на спине», т.е. на обороте ценной бумаги) попереводному чеку, допускается в пользу всякого лица, включая самого чекодателя(чек собственному приказу).
В целях повышения доверияк чекам используется институт чекового поручительства (аваля). Гарантияплатежа посредством аваля может быть полной или частичной. Авалистом(поручителем) по чеку вправе выступить каждый, кроме плательщика.
каждый обязанный по чеку(чекодатель, индоссанты, авалисты) отвечает за отказ чекодатель плательщика отплатежа по чеку солидарно (ст.885 ГК). при этом чекодержатель никак не связанпоследовательностью возникновения обязанностей этих лиц (непрерывностьюиндоссаментов и датами авалей) и вправе по своему выбору предъявить иск кодному, нескольким или ко всем чековым должникам.
Срок исковой давности почековому обязательству сокращенный. Иск чекодержателя к обязанным лицам можетбыть заявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока предъявления чекак платежу. Регрессные иски обязанных лиц друг к другу погашаются истечениемшести месяцев со дня, когда соответствующее лицо удовлетворило требование, илисо дня предъявления к нему иска.
Чеки с грифом «Россия»,обращение которых предусмотрено банковскими нормативными актами, имеютзначительную специфику. Во-первых, сфера их использования ограниченаодногородними расчетами. Во-вторых, платежи данными чеками осуществляютсятолько расчетно-кассовыми центрами Банка России после перевода им денежныхсредств банками-плательщиками. В-третьих, запрещена индоссация таких чеков ирасчеты ими между гражданами (допускаются платежи граждан юридическими лицамиза приобретаемые товары).
Иные формы расчетов.
В ряде случаевприменяются и другие формы расчетов, помимо вышеуказанных. Так, платежныепоручения используются при переводах через предприятия связи. Последниевыполняют специфические расчетные услуги(почтовые и телеграфные переводы) всилу Закона РФ «О почтовой связи» от 9 августа 1995 года.
Принципиально новым дляроссийского банковского оборота является использование электронных формрасчетов с использованием пластиковых карточек.
Договором, заключенныммежду АО «Простор» (продавец) и кооперативом «Рост» (покупатель)предусматривалось, что оплата товаров будет производится безотзывнымаккредитивом, выставленного покупателем в 3-х дневный срок со дня полученияизвещения продавца о готовности товаров к отгрузке. В договоре указывалось, чтовыплата средств аккредитива должная производиться при предъявлениитоварно-транспортных документов.
Получив извещениепоставщика, кооператив в установленный срок подал заявление на аккредитив, вкотором установил срок действия аккредитива 15 дней, со дня открытия – 5 мая.
11 мая покупатель черезобслуживающее его учреждение банка дал распоряжение об изменении условий выплатс аккредитива, в частности о необходимости представления поставщикомдокументов, удостоверяющих качество продукции. Продавец об этих изменениях неуведомлялся. Отгрузив товары, продавец 19 мая представил банку реестры счетовс приложением товарно-транспортных документов. Проверив соблюдение условийаккредитива и установив, что документы, удостоверяющие качество товара, непредоставлены, банк отказался произвести выплату. На следующий день аккредитивбыл закрыт в связи с истечением срока действия.
Продавец обратился кпокупателю с требованием об оплате отгруженной продукции, а также потребовалоплаты.
Санкцией занеобоснованное уклонение от оплаты. Покупатель требование об уплате сумм задолженностипризнал необоснованным. Вместе с тем он полагал, что штраф с него взыскиватьсяне может так как нарушений договора в части оплаты он не допускал. Все действияпо изменению условий аккредитива им произведены правомерно, т.к. в договоремежду сторонами не были согласованы условия выплаты аккредитива и несодержалось запрета на их изменение. Правомерны ли действия покупателя?
В соответствии с ч.1ст.869 ГК РФ
«Безотзывным признаетсяаккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств».
В соответствии с ч. 1ст.870 ГК РФ «Для исполнения аккредитива получатель средств представляет висполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условийаккредитива». При нарушении хотя бы одного из этих условий исполнениеаккредитива не производится, как видно из условия задачи, между АО «Простор»(продавцом) и кооперативом «Рост» (покупателем) предусмотрена такая формарасчетов, как безотзывный аккредитив. При этом условием исполнения аккредитиваявлялось предоставление продавцом только товарно-транспортных документов. Этоусловие продавец выполнил, поэтому свои обязательства по аккредитиву он такжевыполнил. Требование продавца о предоставлении документов, удостоверяющихкачество в данном случае неправомерно, т.к. это условие договором непредусматривалось. В силу того, что аккредитив является безотзывным, покупательне вправе изменить его в одностороннем порядке, не получив согласия продавца.Это он не сделал, поэтому действия покупателя об отказе уплаты суммзадолженности являются неправомерными в соответствии с ч.2 ст.516 ГК РФ.
Кроме того, всоответствии со ст.393 ГК РФ, покупатель обязан возместить продавцу убытки,причиненные неисполнением обязательства.
ЛИТЕРАТУРА :
1.Гражданский кодекс РФ Ч.2 1995г сизменениями и дополнениями на 7.02.1999г
2.Федеральный закон «О ЦентральномБанке России» с изменениями и дополнениями, внесенными ФЗ РФ «О внесенииизменений и дополнений в ФЗ «О Центральном Банке РФ и ФЗ «О рынке ценных бумаг»от 8.07.1999г.
3Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990г в редакции ФЗ от 3.02.1996г
4. Положение Центрального Банка РФ «Опорядке проведения валютных операций» от 14.10.1999г. № 93-П
5.Инструкция № 28 «О расчетных,текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР от3.10.19986г с последующими изменениями и дополнениями(Сб.»Бизнес и банки» 1991г№ 30)
6.Письмо Банка России от 18.09.1995г№ 191(Экономика и жизнь № 40).
7.Закон РФ «О почтовой связи» от9.08.1995г(Вестник ВАС РФ 1993 № 6
8.Сборник законов 1995г № 3. теориягосударства и права