Сравнительная характеристика договора займа и кредитного договора

Оглавление
Введение
1. Правоваяхарактеристика договора займа
1.1 Понятиеи элементы договора займа
1.2 Форма исодержание договора займа
1.3 Видыдоговора займа
2. Правоваяхарактеристика кредитного договора
2.1 Понятиеи элементы кредитного договора
2.2 Форма исодержание кредитного договора
2.3Товарный и коммерческий кредит
3.Сравнительная характеристика договора займа и кредитного договора
3.1 Стороны и предмет договора займа и кредитного договора
3.2 Общие положения кредитного договора и договора займа: заключение,исполнение
Заключение
Список используемой литературы

 
Введение
Снижение уровня платежеспособности населения, его доходов вызвалонеобходимость в развитии таких институтов гражданского права как займ и кредитне смотря на то, что известны они гражданскому праву длительное время, особеннобурно они стали развиваться в настоящее время. В большей степени это касаетсядоговора кредита. Именно благодаря этому договору малообеспеченные слоинаселения могут позволить себе достаточно крупные покупки, на которые не могутпотратить единовременно крупную сумму денег. Это удобно и позволяетпсихологически почувствовать, что тот или иной товар им доступен, а,следовательно, придает гражданам ощущение, что они живут не хуже других.
Другая сторона работы — рассмотрение договора займа, такжеявляется актуальной, поскольку этот вид сделок является массовым, болеераспространенным в бытовой сфере, поскольку не требует обязательногописьменного заключения на бумаге между гражданами. Обязательства по займумелких вещей и некрупных сумм скорее моральные, нежели материальные, поэтомумногие граждане склонны «давать в долг» родным и знакомым какие-либовещи без письменного заверения или подтверждения данной сделки, отчего ивынуждены впоследствии портить с ними отношения по факту того, что переданнаявещь не возвращена владельцу.
Важно отметить, что граждане часто путают понятия договора займа икредитного договора. Верно, что эти понятия близки, но основным отличиемявляется то, что по договору займа обе стороны договора не являются кредитнымиорганизациями, а по кредитному договору одной стороной (кредитором) обязательноявляется банк или иная кредитная организация.
Заемные и кредитные отношения являются неотъемлемым элементомнормального имущественного оборота. Рассмотрение этих и других особенностей такженайдет отражение в моей работе.
Целью моей работы является рассмотрение сущности договоров займа икредита, анализ действующего законодательства, касающегося этих договоров, атакже сравнительная характеристика договора займа и кредитного договора.

 
1. Правовая характеристика договора займа
 
1.1 Понятие и элементы договора займа
Не вызывает споров мнение, что современное российское гражданскоеправо большей своей частью является рецепцией римского права, поэтомурассматривая институт займа закономерно будет обратиться к исследованиямримских юристов с тем, чтобы понять правовую природу договора займа.
Римское право и, в частности, Дигесты Юстиниана (533 год н.э.)содержат следующее определение займа: «Заем (mutuum) представляет собойдоговор, по которому одна сторона (займодавец) передает в собственность другойстороне (заемщику) денежную сумму или известное количество иных вещей,определенных родовыми признаками (зерно, масло, вино), с обязательствомзаемщика вернуть по истечении указанного в договоре срока либо по востребованиютакую же денежную сумму или такое же количество вещей того же рода, какие былиполучены».[1]Проведенный анализ содержания 42 главы действующего Гражданского кодекса РФ,позволяет сделать вывод о том, что заем, возникнув из римского контрактаmutuum, и сегодня сохраняет значение общей модели, по которой строитсярегулирование всех заемно — кредитных отношений.[2]
Таким образом, по договору займа одна сторона (заимодавец)передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи,определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцутакую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того жерода и качества (абз. 1 п. 1 ст. 807 ГК).
По своей юридической природе договор займа является реальной иодносторонней сделкой, которая по общему правилу является возмездной. Договорзайма считается заключенным с момента передачи денег или других вещей (абз. 2п. 1 ст. 807 ГК), следовательно, можно сделать вывод, что условие опредоставлении займа, даже согласованное сторонами, не имеет юридической силы изаймодавец не может быть понуждён к выдаче займа и не несёт ответственности занепредоставление заёмщику обещанных средств.
Односторонний характер договора выражается в том, что заёмщиксоздаёт для себя заключением договора «голый долг», а заимодавец всегдаполучает право требования.
Договор займа является возмездным. В законе установлено, чтозаимодавец имеет право на получение с заёмщика процентов на сумму займа, еслииное не предусмотрено законом или самим договором (п.1 ст. 809 ГК). Причём вцелях придания гибкости заёмному обязательству введено положение о том, чтоесли договор не содержит условия о размере процентов, то он не становится отэтого безвозмездным. В этом случае применяется процентная ставка, существующаяв месте жительства заимодавца, а если заимодавец — лицо юридическое,используется ставка банковского процента (ставка рефинансирования Банка России,по которой он кредитует коммерческие банки), которая действует в месте егонахождения. Размер процентов на сумму долга (часть долга) определяется на деньего погашения заёмщиком. Поскольку размер ставки банковского процента и ставкирефинансирования может быть различным, следует полагать, что право выбора однойиз них принадлежит в данном случае заимодавцу.
В ряде случаев договор займа может быть признан безвозмездным:
— когда он заключён между гражданами на сумму не более 50минимальных размеров оплаты труда и не связан с осуществлениемпредпринимательской деятельности хотя бы одним из этих граждан;
— либо когда предметом договора являются вещи, определяемыеродовыми признаками, кроме денег.
Сторонами договора займа могут быть любые субъекты гражданскогоправа — дееспособные граждане, юридические лица, публично-правовые образования,являющиеся собственниками своего имущества. Ограничения предусмотрены лишь дляучреждений и предприятий как субъектов прав хозяйственного ведения иоперативного управления. Учреждения не могут выступать в качестве заимодавцевиз-за отсутствия правомочия распоряжения закрепленным за ними имуществом, казенныепредприятия могут действовать в этой роли лишь с согласияучредителя-собственника, а другие унитарные предприятия — при отсутствиизаконодательных запретов и ограничений. Бюджетные учреждения не могут бытьзаемщиками, а унитарные предприятия обязаны регистрировать свои заимствования всоответствующем финансовом органе[3].
Предметом договора займа являются деньги или другие вещи,определяемые родовыми признаками. Предметом займа не случайно всегда считались вещи, так как вобычной ситуации только они способны становиться объектами права собственности[4]. Из этого очевидно, что в данномкачестве могут выступать лишь наличные деньги (вещи), а не безналичные«денежные средства» (права требования), выступающие предметом кредитногодоговора (п. 1 ст. 807 и п. 1 ст. 819 ГК).
В качестве предмета займа не могут выступать вещи, ограниченные вобороте, если только стороны договора не относятся к числу участников оборота,имеющих разрешение на совершение сделок с такими вещами. Прежде всего, речьидет об иностранной валюте и валютных ценностях (п. 2 ст. 807 ГК), сделки займакоторых могут совершаться лишь в случаях и в порядке, предусмотренных валютнымзаконодательством.
 

 
1.2 Форма и содержание договора займа
Форма договора займа — письменная. Исключение составляют случаи,когда договор заключен между гражданами и сумма займа не превышает десятиминимальных размеров оплаты труда (правило п. I ст. 808 ГК являетсяконкретизацией общей нормы п. 1 ст. 161 ГК).
Во всех иных случаях применяются установления ст. 158-161 ГК,посвященные форме сделок. Принимая во внимание особенности заключения договоразайма, и в первую очередь заемные обязательства между гражданами, законразрешает оформление таких сделок путем составления заемщиком расписки илииного документа, удостоверяющего передачу ему заимодавцем денег или заменимыхвещей (п. 2 ст. 808 ГК).
Расписка или иной документ скрепляется подписью заемщика иприобретает доказательственное значение. В этом смысле расписка приравниваетсяк обычной письменной форме договора. В случае несоблюдения простой письменнойформы сделки договор займа не считается недействительным, однако наступаютпоследствия, предусмотренные ст. 162 ГК (запрет на использование свидетельскихпоказаний), что касается юридических лиц, то договор займа между ними подлежитзаключению в письменной форме независимо от суммы. В остальных случаях договор займа можетбыть заключен и в устной форме.
Содержание договора займа, исходя из его односторонней природы,составляет обязанность заемщика возвратить сумму займа (ст. 810 ГК) икорреспондирующее ей право требования заимодавца.
Порядок и сроки исполнения основной обязанности заемщикаопределяются договором. Срок обычно не относится к существенным условиямдоговора займа. Законом особо регламентируется лишь один случай: когда сроквозврата суммы займа не установлен либо определяется моментом востребования. Втаких обстоятельствах заемщику предоставлен льготный тридцатидневный срок,исчисляемый со дня предъявления заимодавцем требования, в течение которогозаемщик может собрать необходимую сумму и вернуть долг (льготный срок удлинендо месяца по сравнению со сроком, установленным п. 2 ст. 314 ГК).
Однако это правило является диспозитивным и может быть изменено вдоговоре. Досрочный возврат суммы долга допустим при беспроцентном займе, таккак такой заем не приносит дохода заимодавцу и он заинтересован в скорейшемпогашении обязательства. Наоборот, согласие заимодавца требуется, когда речьидет о займе возмездием и сокращение срока договора уменьшит его доходы (п.2ст. 810 ГК). Момент исполнения обязан, нести заемщиком, если иное непредусмотрено соглашением сторон, совпадает с моментом передачи суммы займазаимодавцу или с моментом зачисления денег на его банковский счет. В случае,когда договор займа является процентным, его надлежащее исполнение предполагаеттакже уплату процентов на основной долг в полном объеме.
В жизни нередки ситуации совершения безвалютного займа, когдаденьги или другие вещи («валюта займа») в действительности неполучены заемщиком от заимодавца либо получены в меньшем количестве, чемуказано в договоре. В целях защиты заемщика от недобросовестного заимодавца вст. 812 ГК предусмотрена процедура оспаривания договора займа по безденежности(безвалютности).
Заемщик, который воспользуется такой процедурой, получаетопределенные преимущества. Так, если договор займа был совершен с нарушениемпростой письменной формы, заемщик все-таки может использовать свидетельскиепоказания вопреки правилам ст. 162 ГК, в случае когда заем был дан под влияниемобмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика сзаимодавцем или на кабальных условиях. После доказательства в суде безвалютногохарактера займа договор считается незаключенным. Соответственно, когда суммазайма меньше указанной в договоре, он считается заключенным на меньшую сумму.
Ответственность в договоре займа также носит одностороннийхарактер. Нарушение заемщиком договора (просрочка возврата суммы долга) влечетдля него последствия, установленные ст. 811 ГК. Они заключаются в возложении назаемщика обязанности по уплате процентов за неисполнение денежногообязательства, предусмотренной в общей форме ст. 395 ГК. Размер ответственностизаемщика за просрочку определяется учетной ставкой банковского процента(ставкой рефинансирования), исчисленной со дня, когда должен был произойтивозврат суммы займа, до дня ее фактического возврата заимодавцу независимо отуплаты процентов, предусмотренных в договоре займа. Таким образом, начислениедвух разновидностей процентов происходит кумулятивно, путем сложения процентовцены займа и процентов ответственности.
 
1.3 Виды договора займа
Гражданский кодекс выделяет следующие виды договора займа:
— договор целевого займа;
— договор товарного займа;
— договор государственного займа;
— договор облигационного займа.
По договору целевого займа заемщик обязан обеспечить возможностьосуществления займодавцем контроля за целевым использованием суммы займа (п.1ст.814 ГК РФ). Сама по себе цель, ради которой заемщик и займодавец заключаютдоговор целевого займа, лежит вне его, но, будучи включенной в шаблон договоразайма как условие, она приобретает правовое значение и порождает для заемщикаобязанности:
по целевому использованию заемных средств, полученных по договоруцелевого займа;
по предоставлению займодавцу возможности контролироватьиспользование заемных средств согласно шаблону договора займа.
По договору товарного займа займодавец обязуется предоставитьзаемщику вещи, определяемые родовыми признаками, а заемщик должен вернутьаналогичное количество вещей того же рода и качества в срок, предусмотренныйдоговором.
По договору государственного займа заемщиком выступает РФ илисубъект РФ, а займодавцем — гражданин, в том числе индивидуальныйпредприниматель, или юридическое лицо. По договору государственного займазаймодавец приобретает выпущенные государственные ценные бумаги, удостоверяющиеправо на получение от заемщика предоставленных в займы денежных средств,другого имущества, процентов либо иных имущественных прав в сроки,предусмотренные условиями выпуска займа в обращение (п. 3 ст. 817 ГК РФ).
В случаях, предусмотренных законом или иными правовыми актами,договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций (ст. 816 ГКРФ). Облигация удостоверяет право ее держателя на получение от лица,выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимостиоблигации или иного имущественного эквивалента. Кроме того, держатель облигациивправе получить фиксированный в ней процент от номинальной стоимости облигациилибо иные имущественные права.
Преимущества облигационных займов:
— привлечение значительных объемов денежных средств на длительный срок;
— льготный режим налогообложения;
— финансовая независимость от одного или нескольких кредиторов засчет аккумулирования денежных средств различных категорий инвесторов.

 
2. Правовая характеристика кредитного договора
 
2.1 Понятие и элементы кредитного договора
Традиционный договор займа оказался недостаточно приспособленнымдля регулирования сложных и разнообразных кредитных отношений в условиях рыночнойэкономики. Данное положение учтено современным Гражданским Кодексом, которыйвыделил кредитный договор в качестве самостоятельной разновидности договоразайма[5].
Для того, чтобы наиболее полно раскрыть понятие кредитногодоговора, предлагаю обратиться к нескольким определениям:
Филологическое: слово «кредит» происходит от латинского«credere», что означает «верить, доверять». Владимир Даль в«Толковом словаре» дает следующее толкование слова «кредитъ»- (купеч.) доверие, вера в долг, забор, дача и прием денег или товаров на счет,на срок.
Историческое: римские юристы применяли понятие «кредит»(creditium) при передаче индивидуально — определенной вещи, когда получающий вещь(например, в пользование, на хранение) обязывается возвратить ту же самую вещь (этиотношения определялись как «ссуда»).
Современное: действующий Гражданский Кодекс Российской Федерацииопределяет кредит как разновидность заемных отношений.
Таким образом, по кредитному договору банк или иная кредитнаяорганизация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит)заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщикобязуется возвратить полученную денежную сумму с процентами (п. 1 ст. 819 ГК).
По своей юридической природе кредитный договор являетсяконсенсуальным, возмездным и двусторонним. Договор вступает в силу уже в моментдостижения сторонами соответствующего соглашения, до реальной передачи денегзаемщику (тем более что во многих случаях такая передача производитсяпериодически, а не однократно). Это дает возможность заемщику при необходимостипонудить кредитора к выдаче кредита.
Кредитный договор всегда является возмездным. Вознаграждениекредитору определяется в виде процентов, начисленных на сумму кредита за всевремя его фактического использования. Размер таких процентов определяетсядоговором, а при отсутствии в нем специальных указаний — по правилам п. 1 ст.809 ГК, т.е. по ставке рефинансирования.
И, наконец, кредитный договор является двусторонним. Стороныкредитного договора чётко определены в законе. Это банк или иная кредитнаяорганизация (кредитор), имеющая лицензию Банка России на все или отдельныебанковские операции, а заёмщик, получающий денежные средства дляпредпринимательских или потребительских целей.
Соответственно, обязанность предоставить кредит подлежитисполнению кредитором на условиях, предусмотренных договором, и в случаенарушения этой обязанности он несет перед должником ответственность,установленную законом и договором. Отказ кредитора от исполнения этойобязанности допускается, однако, при наличии обстоятельств, очевидносвидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращенав срок (п. 1 ст. 821).
В отличие от кредитора заемщик менее жестко связан своимиобязанностями, возникающими из кредитного договора, до получения суммы займа.По общему правилу заемщик вправе отказаться от получения кредита,предварительно уведомив об этом кредитора до установленного договором срокапредоставления кредита (п. 2 ст.821).
Предметом кредитного договора могут быть только деньги, но невещи. Более того, выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме,т.е. предметом кредитных отношений становятся права требования, а не деньги ввиде денежных купюр (вещей). Именно поэтому закон говорит о предоставлениикредита в виде «денежных средств» (п. 1 ст. 819 ГК), а не «денег или другихвещей» (п. 1 ст. 807 ГК).
Таким образом, предметом кредитного договора являются безналичныеденьги («денежные средства»), т.е. права требования, а не вещи. Если же вдоговоре речь идет об обязанности предоставить в кредит вещи (определенныеродовыми признаками), а не деньги, то такой договор подпадает под действиеспециальных норм о товарном кредите (ст. 822 ГК).
 
2.2 Форма и содержание кредитного договора
Кредитный договор должен быть заключён в письменной форме (ст. 820ГК). Обычно кредитные организации используют разработанные ими проформы такихдоговоров. Иногда такие формуляры или стандартные бланки договора приобретаютдля заёмщика характер договора присоединения. В этом случае должны применятьсяправила ст. 428 ГК. Кроме того, при открытии кредитной линии, создающей обязанностьбанка предоставить заёмщику суммы кредита частями в рамках оговоренного лимита,оформляются срочные обязательства.
Чаще всего кредитный договор заключают путём составления одногодокумента, подписанного сторонами. Федеральным законом, иными правовыми актамилибо соглашением сторон могут устанавливаться дополнительные требования к формекредитного договора, если иное не оговорено законом, соглашением сторон, инымиправовыми актами. Письменная форма считается соблюдённой при условии, чтодоговор был заключён путём обмена документами (ст.160, 434 ГК).[6]
Содержание кредитного договора в целом совпадает с содержаниемдоговора займа. Но, нельзя не отметить, что содержание кредитного договораформируется на фундаментальных принципах банковского кредитования:возвратности, платности и срочности, которые закрепляются в кредитном договоремежду сторонами.
Возвратность — принцип банковского кредитования, представляющийсобой обязанность заемщика выплатить сумму долга на условиях, определенныхдоговором. Сумма кредита может быть возвращена либо разовыми платежом, либочастями, если такая возможность заемщику предоставлена договором. Моментомвозврата кредита считается момент зачисления денежных средств накорреспондентский счет кредитной организации.
Платность банковского кредитования предполагает взимание сзаемщика процентов за пользование предоставленными денежными средствами. Банкифактически продают имеющиеся в их распоряжении денежные средства путемразмещения в качестве кредита. Плата в виде процентов за эти денежные средствасоставляет основную часть прибыли кредитной организации.
Сумма процентов за пользование кредитом зависит от состоянияэкономики в целом, размера ставки рефинансирования ЦБ РФ, суммы кредита исрока, на который он предоставляется, а также от иных факторов. Так, чем большесрок, на который предоставляется кредит, тем выше процентная ставка покредитному договору и наоборот, чем короче срок пользования кредитом, тем нижеплата. Процентные ставки по кредитам устанавливаются банком по соглашению склиентом, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Срочность — установленное в договоре время, в течение которогосумма кредита может находиться в распоряжении заемщика, но по истечении,которого она должна быть возвращена кредитной организации.
Содержание кредитного договора составляют права и обязанности егосторон.
Банк-кредитор обязан предоставить денежные средства в размере и наусловиях, предусмотренных договором. Указанная обязанность исполняетсянесколькими способами:
— если кредит предоставляется наличными денежными средствамифизическому лицу, то заемщик может получить сумму кредита через кассу
кредитной организации.
— если кредит предоставляется безналичными денежными средствамиюридическому лицу, то сумма кредита зачисляется на банковский счетклиента-заемщика, открытый на основании договора банковского счета в этом илидругом банке; физическим лицам для получения кредита безналичными денежнымисредствами должен быть открыт счет по учету сумм привлеченных банком вкладов(депозитов) физических лиц; данная обязанность считается исполненной с моментазачисления денежных средств на счет клиента-заемщика. Также банк – кредиторобязан хранить банковскую тайну о счетах клиента (в том числе ссудных)[7].
Банк-кредитор имеет право отказаться от предоставления заемщикупредусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличииобстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщикусумма не будет возвращена в срок (п.1 ст.821 ГК РФ). Также банк-кредитор имеетправо контролировать целевое использование кредита, если оно предусмотренодоговором; при этом кредитная организация приобретает своеобразные контрольныефункции; в случае нарушения заемщиком обязанности целевого использованиякредита кредитор также вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика.
Банк-кредитор, в соответствии с предоставленными ему полномочиямиимеет право требовать от заемщика своевременного возврата суммы кредита вместес процентами, и реализовать предусмотренное договором кредитования обеспечениев случае неисполнения заемщиком обязанности по своевременному и полномувозврату суммы кредита.
К основным обязанностям заемщика относятся возврат суммыпредоставленного кредита и процентов по нему, а также использование суммыкредита в соответствии с целями, на которые она была получена.
В то же время заемщику предоставлено право требовать от банкапредоставления денежных средств в объеме и сроки, установленные в договоре, атакже отказаться от получения кредита полностью или частично (п.2 ст.821 ГК РФ).
Срок является существенным условием кредитного договора. Кредитныйдоговор не заключается на условиях «до востребования», как обычный заем, но,будучи возмездным видом займа, может быть досрочно исполнен лишь с согласиякредитора. В зависимости от продолжительности срока договора и его цели кредитыпринято делить на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (более года).
Ответственность по кредитному договору может быть возложена и назаемщика, и на кредитора. Заемщик отвечает по правилам ст. 811 ГК РФ, если иноене установлено законодательством или кредитным договором. Его ответственностьсостоит в дополнительном денежном обременении, связанном с уплатой повышенныхпроцентов по просроченному кредиту. Размер процентов определяется всоответствии со ст. 395 ГК РФ и обычно увеличивается в договоре до техпределов, которые обусловлены интересами банка. Кроме того, особаяответственность в договоре может быть предусмотрена за нецелевое использованиеполученных средств либо за снижение (утрату) ценности обеспечения кредита.Кредитор вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждениипроизводства по делу о несостоятельности заемщика.
К имущественной ответственности за неисполнение своих обязанностейможет быть привлечен и кредитор. В частности, в договоре может бытьпредусмотрена его ответственность за немотивированный (неуважительный) отказ отпредоставления кредита, предоставление его в меньшей сумме или с нарушениемсроков. Наряду с уплатой неустойки (процентов) виновная сторона должна полностьювозместить другой стороне убытки, вызванные неисполнением или ненадлежащимисполнением договора, если такая форма ответственности не исключена последним.
 
2.3 Товарный и коммерческий кредит
В хозяйственной деятельности иногда возникает потребность во временномзаимствовании не денежных средств, а сырья, материалов, семян и тому подобныхвещей в натуре. При этом получатель нередко заинтересован в стабильности такихотношений, которую не может обеспечить реальный договор займа. В таких случаяхиспользуется договор товарного кредита.
По договору товарного кредита сторонами может быть заключендоговор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другойстороне вещи, определенные родовыми признаками. К такому договору применяютсяправила относящиеся к договору кредита, если иное не предусмотрено такимдоговором и не вытекает из существа обязательства (ст. 822 ГК РФ).
К такому договору применяются правила параграфа 2 главы 42 «Заем икредит» ГК РФ, если иное не предусмотрено договором и не вытекает из существаобязательства, то есть правила, предусмотренные для кредитного договора. В своюочередь, пункт 2 статьи 819 ГК РФ устанавливает, что к кредитнымправоотношениям применяются правила, действующие применительно к договорузайма. Из этого следует, во-первых, что вещи, переданные по товарному кредиту,переходят в собственность заемщика и, во-вторых, что товарному кредиту присущпризнак возвратности, характерный для других заемных обязательств.
Поскольку договор товарного кредита заключается, как правило, впроизводственных целях, к нему применяются не только правила о займе (кредите),но и дополнительные условия: о количестве, об ассортименте, о качестве, о тареи другие правила главы о купле-продаже товаров (статьи 465 — 485 ГК), если иноене предусмотрено кредитным договором. Сторонами договора могут быть любыесубъекты гражданского права, но товарный кредит предлагает новые возможности, впервую очередь, для следующих групп клиентов:
— предприятия, занимающиеся оптовой торговлей;
— производственные объединения, ориентированные на экспорт[8].
Исходя из нормы п. 4 ст. 488 ГК РФ договор товарного кредитаявляется возмездным. По договорам, предоставляющим отсрочку платежа, начисляютсяпроценты заемщику в качестве платы за предоставленный кредит. Сумма процентовпо таким договорам и порядок их оплаты определяются договором (п.1 ст. 809 ГКРФ).
Таким образом, целью товарного кредита является ускорениереализации товаров, и получение заключенной в них прибыли. Процент по немуниже, чем по банковскому кредиту.
В процессе предпринимательской деятельности хозяйствующие субъектыпридают большое значение возможности максимально увеличить свой оборотныйкапитал. Одним из таких способов является коммерческий кредит, определяемыйэкономистами как форма краткосрочного кредитования. С другой стороны (то естьсо стороны продавца), такое кредитование служит одним из важнейших инструментовконкурентной борьбы, позволяющих привлечь значительное число клиентов.
Таким образом, при коммерческом кредите в договор включаетсяусловие, в силу которого одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку ирассрочку исполнения какой-либо обязанности.
Коммерческим кредитованием вообще может считаться всякоенесовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному договору, когдатовары поставляются ранее их оплаты либо платеж производится ранее передачитоваров. Поэтому коммерческим кредитованием будет не только отсрочка илирассрочка оплаты переданного имущества, но и любое авансирование,предварительная оплата и т.п. (ст. 823 ГК).
В большинстве случаев коммерческое кредитование осуществляется безспециального юридического оформления, в силу одного из условий заключенногодоговора (об авансе, о рассрочке и др.). Именно для этих целей и сформулированоправила п.2 ст. 823 ГК о том, что к коммерческому кредиту применяются правилаглавы о займе, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из котороговозникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такогообязательства. При коммерческом кредитовании также подлежат уплате проценты запользование кредитом, которые рассчитываются по правилам ст. 809 ГК. Крометого, помимо платы за кредит могут взыскиваться проценты, представляющие собойответственность за неисполнение обязательства, которые определяются по ст. 395ГК.

 
3. Сравнительная характеристика договора займа и кредитногодоговора
 
3.1 Стороны и предмет договора займа и кредитного договора
Кредитные отношения являются специальной разновидностью заемныхотношений, и как следствие, правовое регулирование кредитного договора идоговора займа очень схоже. Однако, несмотря на схожесть, имеются исущественные отличия.
Важной особенностью, отличающей кредитный договор от договоразайма, является то, что в роли заимодавца по кредитному договору можетвыступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующуюлицензию Центробанка РФ на совершение данного вида банковских операций.
Закон «О банках и банковской деятельности» так определяет банк икредитную организацию (ст.1)[9]:
Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлеченияприбыли как основной цели своей деятельности на основании специальногоразрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России)имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящимФедеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формысобственности как хозяйственное общество.
Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное правоосуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежныхсредств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своегоимени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие иведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Заемщиком по кредитному договору выступает лицо, которое получаетденежные средства для предпринимательских или потребительских целей.
Сторонами договора займа могут быть любые лица, в том численекоммерческие организации и граждане в их бытовой и предпринимательскойобластях деятельности. Следует иметь в виду, что в данном случае речь идетименно о договорах займа в собственном смысле этого слова, а не о другихразновидностях заемных отношений. Тем не менее, не могут выступать в ролизаимодавцев финансируемые собственником учреждения, поскольку имеющееся у нихправо оперативного управления подобные правомочия по распоряжению имуществомсобственника не включает (п. 1 ст. 298 ГК РФ). Казенные предприятиязаимодавцами быть могут, но только с согласия их собственника (п.1 ст.297 ГКРФ).
Итак, ГК РФ не ограничивает круг возможных займодавцев по договорузайма, однако ст. 807 называет предметом займа только наличные деньги. Тем неменее, это не препятствует передаче взаймы безналичных денежных средств,поскольку, такой договор и не будет являться договором займа в том егоопределении, которое дает п. 1 ст. 807 ГК РФ, но правомерность его заключениягарантирована ст. 421 ГК РФ, согласно которой стороны вправе заключить договор,в котором содержатся элементы различных договоров, предусмотренных законом. Приэтом подобный договор не будет считаться кредитным, поскольку отношения сторонпостроены по модели реального, а не консенсуального договора (договор считаетсязаключенным с момента зачисления денежной суммы на банковский счетзаемщика-получателя).
Принципиально кредитный договор отличается от договора займа тем,что он может устанавливать лишь денежное обязательство. Иными словами,предметом кредитного договора могут быть только деньги, но не иное имущество(п.1 ст. 819 ГК РФ). Более того, поскольку выдача большинства кредитовосуществляется в безналичной форме, предметом кредитных отношений фактическистановятся не деньги (в виде денежных купюр), а соответствующие праватребования[10].
Договор займа, в отличии от кредитного договора, может носить инатуральный (неденежный характер) (ст.807 ГК РФ). Предметом договора займамогут быть либо денежные средства, либо вещи, определенные родовыми признаками,т.е. вещи, которые не имеют конкретных, индивидуализирующих, присущих только имчерт и потому не отличаются от других однородных вещей и юридически заменимы.
 
3.2 Общие положения кредитного договора и договора займа:заключение, исполнение
Существенным отличием договора кредита от договора займа являетсято, что по своей юридической природе договор кредита считается не реальным, аконсенсуальным, т.е. вступающим в силу не с момента передачи заемщику денежныхсредств, а сразу после того, как сторонами будет достигнуто соответствующеесоглашение. Следовательно, при такой конструкции заемщик может принудитьзаимодавца к выдаче ему кредита. В случае договора займа это недопустимо, т.к.договор займа является реальным.
Договор займа считается заключенным с момента передачи денег илидругих вещей и вступает в силу не с момента его подписания сторонами, а лишьпосле фактической передачи денег или вещей заимодавцем заемщику. При такойконструкции важно иметь в виду, что заемщик не может принудить заимодавца квыдаче займа, поскольку обещание о его предоставлении, даже несмотря наформальное закрепление в договоре, юридической силы не имеет. Соответственноотказ в исполнении обязанности по передаче заемной суммы не может служитьоснованием для обращения заемщика в суд, поскольку никакие его права даннымбездействием нарушены не были.
В ст. 820 ГК РФ особое значение придается требованиям к формекредитного договора. Прежде всего, договор должен быть заключен в письменнойформе. Также важно принять во внимание тот факт, что в отличие от договоразайма, в котором соблюдение письменной формы договора необходимо лишь в строгоопределенных случаях, отсутствие такой формы в кредитном договоре лишьограничивает круг доказательств, на которые стороны могут ссылаться приоспаривании договора по безденежности. Форма договора займа зависит отсубъектного состава участников договорных отношений, а также от суммы займа(ст.808 ГК РФ).
Во-первых, такой договор должен быть заключен в письменной форме,если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный закономминимальный размер оплаты труда, во-вторых, в случае, когда займодавцемявляется юридическое лицо (независимо от суммы).
Подтверждением заключения договора займа может быть письменнаяпросьба об отсрочке возврата взятых взаем денег или вещей, другой документ(например, расписка), удостоверяющий передачу заемщику определенной денежнойсуммы или вещей установленного количества[11].
Последствием несоблюдения письменной формы кредитного соглашенияявляется его недействительность. А именно: такой договор считается ничтожным.Иными словами, это означает, что кредитный договор, заключенный сторонами путемдостижения лишь устного соглашения, для его сторон никаких юридическихпоследствий не несет, за исключением тех, которые связаны с егонедействительностью. Такой договор ничтожен с момента его совершения, в связи счем, каждая из сторон обязана возвратить другой стороне все полученное посделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре — возместить егостоимость в деньгах (п. 2 ст. 167 ГК РФ).
Как договор займа, так и кредитный договор не требуютнотариального удостоверения.
 

 
Заключение
Анализ изложенного в настоящей работе материала позволяет сделатьследующие выводы.
Во-первых, как договору займа, так и кредитному договору посвященаглава 42 ГК РФ.
Во – вторых законодатель четко определяет, что договор займаявляется реальным и односторонним договором, а кредитный договор строится наконсенсуальной и двусторонне обязывающей модели, имея возмездный характер.
В – третьих по договору займа заимодавцем могут быть любыеюридические и физические лица, а по кредитному договору кредитором могутвыступать лишь банки и небанковские кредитные организации.
В – четвертых в гражданском праве для оформления процедуры займане требуется обязательного письменного соглашения сторон (за исключениемслучаев, определенных законом), в то время, как кредитный договор должен бытьзаключен в письменной форме.
В – пятых по договору займа допускается беспроцентный заём, а покредитному договору всегда предполагается взимание процентов на сумму кредита.
В – шестых по договору займа отказ заимодавца от предоставлениязайма невозможен (иначе договор просто не считается заключенным), в то времякак по кредитному договору возможен отказ кредитора предоставить сумму кредита,даже после заключения договора (п.1 ст.821 ГК РФ).
Таким образом, договор займа и кредитный договор являютсясамостоятельными институтами гражданского права. Объединение займа и кредита в одну главу — законодательный прием,преследующий цели соблюдения юридической экономии, а также более или менеецентрализованного регулирования денежного обязательства.

 
Список использумой литературы
 
1.Нормативно-правовые акты
1.1.Законы XII таблиц. Институции Гая. Дигесты Юстиниана (Памятникиримского права). — М.: Зерцало, 1997.
1.1.Гражданский кодексРоссийской Федерации. Части первая, вторая, третья и четвертая. — М.: Эксмо,2009.
1.2.Бюджетный кодекс Российской Федерации.- М.: Омега –Л, 2008.
1.3.Федеральный закон «О банках и банковскойдеятельности»// Собрание Законодательства РФ. 1996. № 6.
2.Учебникии учебные пособия
2.1.Банковское дело: Учебник/ О.И. Лаврушина. М., Прогресс, 2005.
2.2.Банковское право:Учебник / Д.Г. Алексеева и др.М.: Юристъ, 2006.
2.3.Гражданское право: Учебник/ С.С. Алексеев. — М.: Проспект,2009.
2.4.Гражданское право: Учебник / А.П. Сергеев, Ю.К. Толстой. – М.:Велби, 2008.
2.5.Толковый словарь русского языка/ В.И. Даль — М: АСТ,2008.
2.6.Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права. Десятоеиздание. М.: Бр. Башмаковы, 1912.
3.Статьи
3.1.Епишенков С.В… Заем и кредит как самостоятельные институтыгражданского права России. // Банкир. – 9 октября 2001.
3.2.Дубинчин А. Некоторые аспекты правового регулированиязаемно-кредитных отношений в современных условиях // Хозяйство и право. – 1998.- №2.
3.3.Новицкий А.Кредитный договор.// ЭЖ-Юрист. №19, 2007.
3.4.Толмачев А.Товарный и коммерческий кредит. //Хозяйство и право. №11. 1998.