Станта перспективи розвитку кредитних спілок в Україні
Київ2010
План
Вступ
1. Основи діяльності та функціонуваннякредитних спілок в Україні;
2. Особливості кредитування кредитнимиспілками;
3. Сучасний стан, проблеми та перспективирозвитку кредитних спілок в Україні.
Висновки
Список використаних джерел
Вступ
кредитний спілка
Урозвиненому суспільстві фінансові послуги мають не менше значення, ніжвиробництво. Найбільш активно розвивається той сегмент сфери послуг, який пов’язанийіз задоволенням потреб суспільного виробництва та споживання, а такожфінансово-кредитне обслуговування, страхові послуги тощо. Одним із учасниківринку фінансових послуг є ощадно-кредитні кооперативи – кредитні спілки, які вУкраїні завжди були формою самоорганізації громади.
Історіярозвитку кредитних відносин в Україні складалась на базі тих кредитнихвідносин, які існували в Радянському Союзі. У галузі кредитних відносин перехідвід планової до ринкової системи господарювання здійснювався швидше, ніж вінших сферах життя нашої країни. Це пояснюється тим, що в основі цих відносинлежить наймобільніший ресурс – гроші.
Післяпроголошення незалежності України почався процес відродження кредитних спілок якорганізацій реальної взаємної допомоги між громадянами на випадок тимчасовихфінансових труднощів. Цьому сприяло закріплення у ст. 36 Конституції України правана об’єднання фізичних осіб у громадські організації для задоволення своїпотреб та інтересів, зокрема, економічних та соціальних [1].
Ринокфінансових послуг в Україні знаходиться на етапі становлення та розвитку, таксамо як і інші складові ринкової інфраструктури. Перехід до ринкових відносинвимагає кардинальних змін у її побудові, особливо щодо розбудови такогосегменту фінансової системи, як фінансового ринку.
Ниніособливого значення набуває як кількісне зростання фінансових посередників, такі підвищення ефективності їхньої діяльності; важливо розвивати не тількибанківські установи, а й небанківські фінансові інститути різних видів, длязабезпечення повноцінного функціонування фінансової інфраструктури, щослугуватиму запорукою економічного зростання. Проблеми діяльності кредитнихспілок ще більше загострилися в умовах фінансової кризи та кризи банківськоїсистеми України. Усе це визначає актуальність і необхідність дослідження питаньсучасного стану та подальшого розвитку кредитних спілок.
1. Основи діяльності та функціонуваннякредитних спілок в Україні
Насьогодні, в Україні кредитні спілки, незважаючи на те, що після їх відновленняминуло небагато часу, поступово завойовують свою нішу на ринку кредитівнаселення.
Відповіднодо Закону України «Про кредитні спілки», кредитна спілка — це неприбутковаорганізація, заснована фізичними особами,професійними спілками, їх об’єднаннями на кооперативних засадах з метоюзадоволення потреб її членів у взаємному кредитуванні та наданні фінансовихпослуг за рахунок об’єднаних грошових внесків членів кредитної спілки.
Діяльністькредитної спілки грунтується на таких основних принципах:
/>· добровільності вступу та свободи виходуз кредитної спілки;
/>· рівноправності членів кредитної спілки;
/>· самоврядування;
/>· гласності [3].
Кредитнаспілка є юридичною особою, що засновується фізичними особами, які досягли18-річного віку, об’єднані за ознакою місце проживання, професійною діяльністю,навчанням тощо, незалежно від громадянства, але за умови їх постійногопроживання на території України, які не обмежені судом у дієздатності та неперебувають у місцях позбавлення волі [11].
Щодомайнової основи діяльності кредитної спілки, то вона діє на основісамофінансування, несе відповідальність за наслідки своєї діяльності тавиконання зобов’язань перед своїми членами, партнерами, державним та місцевимибюджетами у межах вартості майна, яке належить їй направі власності [9].
Кредитнаспілка створюється на підставі рішення установчих зборів. Чисельністьзасновників (членів) кредитної спілки не може бути менше ніж 50 осіб, яківідповідно можуть бути членами кредитної спілки та об’єднані хоча б за однією зтаких ознак: мають спільне місце роботи чи навчання або належать до однієїпрофесійної спілки, об’єднання професійних спілок, іншої громадської чирелігійної організації або проживають в одному селі, селищі, місті, районі,області [3]./> Рішення про створення кредитної спілки оформляєтьсяпротоколом установчих зборів, який підписують голова та секретар зборів./>
Кредитніспілки діють на підставі статуту, маючи місцевий статус, вони легалізуютьсяшляхом реєстрації в управліннях Міністерства юстиції України, їхній статутпідлягає погодженню з питань кредитування та розрахунків з управліннямНаціонального банку України [2].
Управліннякредитною спілкою здійснюється на демократичних засадах, що означає, щонезалежно від моменту вступу чи розміру внеску, кожен учасник спілки має правоодного голосу. Найвищим органом управління кредитної спілки є загальні збори,на яких з числа їх учасників формують:
· спостережну раду, яка представляєінтереси членів кредитної спілки в період між загальними зборами, що скликаютьсяраз на рік;
· ревізійну комісію, яка контролюєфінансово-господарську діяльність кредитної спілки;
· правління кредитної спілки, яке євиконавчим органом, що здійснює керівництво її поточною діяльністю;
· кредитний комітет – орган, відповідальнийза організацію кредитної діяльності спілки [6].
Зарішенням загальних зборів членів кредитної спілки можуть бути створені й іншіоргани управління [3].
Встатуті кредитної спілки визначаються можливі шляхи спрямування доходів, крімрозподілу їх по вкладах членів, що відповідно поповнює і позиковий фонд.
Капіталкредитної спілки не може бути меншим, ніж 10 відсотків від суми її загальнихзобов’язань [5].
Законодавствоне містить спеціальних правил відповідальності в разі нецільового використаннякредиту, тому слід застосовувати норми, закріплені в статуті. Питанняпролонгації кредиту теж відносять на розсуд самої кредитної спілки, в статутіякої має бути визначено, який саме орган компетентний це вирішувати [4].
2. Особливості кредитування кредитними спілками
Головнумету діяльності спілки можна визначити як фінансовий та соціальний захист своїхчленів шляхом залучення їх особистих заощаджень для взаємного кредитування,фінансової підтримки підприємницьких ініціатив та надання їм інших фінансовихпослуг.
Кредитнаспілка має кредитний характер, оскільки в основі її діяльності, як і банку,лежить функція залучення, акумулювання тимчасово вільних коштів та їхперерозподіл відповідно до потреби.
Кредитнаспілка надає різні види кредитів: за своїм цільовим призначенням, за терміномкористування, з різними режимами сплати відсотків та основної суми кредиту, зрізними рівнями забезпеченості [7].
Переважнабільшість кредитів є дрібними кредитами на споживчі цілі – 52% загальної суминаданих кредитів; комерційні кредити та кредити, що передбачають тривалішийтермін кредитування та більші суми кредиту, займають загалом 24%, кредити напридбання, ремонт та реконструкцію житла – 8% [8].
Станомна 31 грудня 2009 року у порівнянні з початком 2009 року внески (вклади) членівкредитних спілок на депозитні рахунки зменшилась на 25 % (з 3127,1 млн. грн. до2959,3 млн. грн.), кредити, надані членам кредитних спілок зменшились на 30 % (з4253,2 млн. грн. до 3909,1 млн. грн.) [14].
Суб’єктамикредитної угоди виступають кредитна спілка як кредитор і член спілки якпозичальник. Елементи кредитування присутні у відносинах між особою, якапередає в розпорядження юридичної особи свій внесок (вклад), та спілкою, яка натакі вклади розподіляє частину свого доходу. Специфіка посередницькоїдіяльності кредитних спілок полягає також в тому, що надання таких послуг немає на меті отримання прибутку.
Умовиотримання позики для всіх членів спілки однакові, отже, такий договір міститьознаки публічності [7]. Його можна також охарактеризувати як договір проприєднання, оскільки члену спілки пропонують типову кредитну угоду, і в разівідсутності заперечень чи уточнень з боку позичальника він може приєднатися донеї.
Разомз тим, вкладник набуває своєрідних «корпоративних прав»: право на участь вуправлінні справами кредитної спілки через загальні збори; право на виділенняналежної частки в майні спілки в разі її ліквідації або виходу з неї [13].
Загаломпроцес кредитування спілками схожий з банківським. Водночас кредитні угоди, щоукладаються цими організаціями, мають окремі особливості:
1) позичальником може бути лише фізичнаособа – член спілки (крім надання позик іншим кредитним спілкам);
2) забезпечення вимагається лише на частинусуми кредиту, що перевищує вклад;
3) низькі відсотки;
4) наслідком неповернення кредиту може бутине лише договірна відповідальність, але й виключення із членів спілки.
Аналогічнодо кредитних угод, де кредитором виступає банк, позика спілки повиннавикористовуватись за цільовим призначенням і є строковою, оплатною ізабезпечуваною.
Перевагикредитування кредитними спілками:
· спілка є відкритою структурою;
· члени кредитної спілки мають змогунапрацювати позитивну кредитну історію;
· кредит можна отримати за кілька днів інавіть годин;
· відсотки за кредит можуть бути нижчимиза банківські;
· залежно від статуту спілки, термінпогашення кредиту можна продовжити;
· у деяких спілках можна кредитуватися задопомогою майнових поручителів.
Недолікикредитування кредитними спілками:
· у регіональних спілках ставки річнихнадзвичайно високі;
· невеликиий термін кредитування(найчастіше до 1 року);
· існує небагато спілок, спроможних надатипозичку понад 10 тис. грн [7].
3. Сучасний стан, проблеми та перспективирозвитку кредитних спілок в Україні
Зкожним роком кількість кредитних спілок поступово зростає, що свідчить прозростання інтересу споживачів до цього сектора фінансового ринку. Згідно зданими Державного реєстру фінансових установ, з 1 січня 2008 по 1 січня 2010року будо внесено в реєстр 53 кредитні спілки (загальна кількість станом на28.02.10 – 734 кредитні спілки) [14].
Нафоні загального зростання кількості членів кредитних спілок (з 1,2 млн. осіб у2005 році до 2,2 млн. осіб у 2009 році) частка громадян, що мають внески (вклади) надепозитних рахунках у кредитних спілках, є незначною – за періодкризи воназменшилася з 245,3 тис. осіб (2007 р.) до 117,0 тис. осіб (2009 р.) [14].
Темпи приросту, % Станом Станом Станом станом на станом на Кредитні спілки на на на 31.12.08/ 31. 12.09/ 31.12.07 31.12.08 31.12.09
станом на
31.12.07
станом
на 31.12.08 Кількість зареєстрованих
кредитних спілок
(на кінець періоду) 800 829 755 3,6 -8,9
Кількість членів КС
(тис. осіб) 2 391,6 2 669,4 2 190,3 11,6 -17,9
Кількість членів КС,
які
мають внески на
депозитних рахунках
на кінець періоду (тис. осіб) 245,3 164,0 117,0 -33,1 -28,7 Кількість членів КС, які мають заборгованість за 561,5 578,1 423,6 3,0 -26,7 кредитами (тис. осіб) Загальні активи (млн. грн.) 5 261,0 6 064,9 4 218,0 15,3 -30,5 Кредити, надані членам КС (залишок на кін. періоду) 4 512,3 5 572,8 3 909,1 23,5 -29,9 (млн. грн.) Внески членів КС на
депозитні рахунки
(залишок 3 451,3 3 951,1 2 959,3 14,5 -25,1
на кін. періоду)
(млн. грн.) Капітал (млн. грн.) 1 552 1 714 765,8 10,4 -55,3
Результатидіяльності кредитних спілок за 2009 рік показують уповільнення рівня діловоїактивності та значне зниження темпів приросту показників діяльності кредитнихспілок.
Всучасних умовах основними проблемами функціонування кредитних спілок є:
· Наявність «сірого» сектору, велике число«жевріючих» кредитних спілок, порушення кооперативних принципів у діяльностізначної кількості кредитних спілок;
· Недосконала структура кредитногопортфеля, політика формування та управління активами й пасивами, відповідніпроцентні ставки, недостатнє упровадження нових видів послуг і ринковихінструментів, відсутність узгодженої довготермінової ринкової стратегії;
· Недостатній доступ до дешевих і довгихресурсів, неналежне сервісне супроводження, відсутність механізмів підтриманняфінансової стабільності кредитних спілок та гарантування вкладів їх членів,низький рівень системної інтеграції кредитних спілок у режимі саморегулювання[10].
Функціонуваннякредитних спілок ускладнюється також через неврегульованість питань нагляду іконтролю за їх діяльністю. Незначними наглядовими функціями наділеніНаціональний банк України та Державна комісія з регулювання ринків фінансовихпослуг. З огляду на зазначену проблему доцільно зобов’язати контролюючі органи проводитина підставі звітності розрахунок показників, які характеризують стан кредитнихспілок, та виносити рішення рекомендаційного характеру щодо усунення виявленихнедоліків. При цьому контролюючий орган повинен тісно співпрацювати зНаціональною асоціацією кредитних спілок України [12].
Головноюпроблемою функціонування кредитних спілок в Україні є недосконалістьзаконодавчо-нормативного середовища й закріплення кооперативної природикредитних спілок. Оптимальним розв’язанням цієї проблеми є внесення змін донормативно-правових актів, які регламентують діяльність кооперативнихнеприбуткових товариств та кредитних спілок.
Згідноз Концепцією розвитку системи кредитної кооперації, схваленої розпорядженнямКабінету Міністрів України, серед найважливіших факторів і тенденцій, щостримують розвиток кредитних спілок можна виділити:
· недосконалість законодавства, що регулює діяльність суб’єктівсистеми кредитної кооперації, зокрема значна обмеженість можливостей кредитнихспілок у наданні фінансових послуг їх членам та юридичним особам;
· недостатній для належного виконанняїхніх зобов’язань перед членами рівень капіталізації;
· недостатня поінформованість населення про діяльністькредитних спілок;
· концептуальна невизначеність на тривалуперспективу;
· збільшення концентрації ринкукооперативного кредитування;
· наявність у кредитному портфелікредитних спілок переважної кількості короткострокових кредитів;
· порівняно незначні строки кредитування;
· відсутність діючої інфраструктурифінансової й технічної підтримки ефективної діяльності кредитних спілок;
· відсутність ефективного механізмузахисту прав членів кредитних спілок, у тому числі гарантування вкладів;
· існування значної кількості кредитнихспілок, що у своїй діяльності не дотримуються основних принципів міжнародногокооперативного руху й вимог щодо захисту прав їх членів;
· низький рівень професійної діяльності йтехнічної оснащеності переважної більшості кредитних спілок тощо[5].
Длякомплексного вирішення питань, які постали перед кредитними спілками,необхідно:
1. Запровадити на державному йрегіональному рівнях системи стабілізації та фінансового оздоровлення кредитнихспілок;
2. Створити систему страхування ігарантування вкладів від фінансових ризиків;
3. Ініціювати створення бюро кредитнихісторій для формування єдиної бази позичальників, що надасть можливість знизитичастку прострочених і неповернених позик;
4. Прискорити процес формування потужних асоціацій,діяльність яких сприятиме розробці й запровадженню єдиних правил поведінки наринку кооперативного кредитування, професійних і технологічних стандартівдіяльності кредитних спілок;
5. Запровадити жорсткішу систему нагляду таконтролю дотримання й виконання основних показників діяльності кредитнихспілок;
6. Сформувати установи сервісноїінфраструктури, які повинні надавати послуги кредитним спілкам і об’єднаннямкредитним спілкам у сфері навчання, консультаційного супроводження [10].
Наданий час в Україні дії два стабілізаційних фонди, що діють призагальнодержавній асоціації кредитних спілок: Програма захисту вкладів приВсеукраїнській асоціації кредитних спілок та Стабілізаційний фонд приНаціональній асоціації кредитних спілок України [15].
Крімтого, дуже важливою є проблема захисту кредитних спілок від збитків, пов’язанихі несвоєчасним поверненням чи неповерненням кредитів. Розв’язання даної проблемиполягає у створенні регіональних, а згодом і загальнодержавної системи веденнякредитних історій позичальників – бюро кредитних історій. Ефективним способомдля істотного скорочення зазначених витрат є делегування повноважень щодороботи із проблемними кредитами єдиному органу – Агенції по роботі ізпроблемними кредитами.
Зогляду на загальносвітові тенденції розвитку кредитних спілок необхіднозапроваджувати моніторинг їхньої діяльності.
Висновки
Кредитніспілки поступово займають належне місце в економіці України.
Врезультаті проведного дослідження можна виділити основні риси кредитних спілок:
· її клієнти – її учасники;
· неприбуткова діяльність;
· основа статутного фонду – вступні внескичленів;
· призначення – надання послуг;
· низькі відсотки;
· швидкі строки отримання кредиту;
· короткостроковість кредиту;
· спосіб забезпечення кредиту – головнийіпотека.
Врезультаті проведеного дослідження були з’ясовані сучасні тенденції розвиткукредитних спілок, які мають як позитивні так і негативні сторони діяльності таумови кредитування.
Длякомплексного вирішення питань, що гостро постали перед кредитними спілками урефераті було розглянуто сучасний стан і заходи розвитку, оздоровлення тапокращення стану кредитних спілок.
Якпідсумок, можна стверджувати, що одним із основних пріоритетів розвиткукредитних спілок в Україні є збереження кооперативного принципу їхфункціонування, забезпечення якісного обслуговування їх членів.
Списоквикористаних джерел:
1. Конституція України // ВідомостіВерховної Ради України. – 1996. – № 30. – ст. 141
2. Господарський кодекс України //Відомості Верховної Ради України. – 2003. – № 18, № 19-20, № 21-22. – ст. 144
3. Про кредитні спілки. Закон України //Відомості Верховної Ради України. – 2002. – № 15. – ст. 101 (в редакції від29.01.06)
4. Про фінансові послуги та державнерегулювання ринків фінансових послуг. Закон України // Відомості Верховної РадиУкраїни. – 2002. – № 1. – ст. 1 (зі змінами)
5. Про схвалення Концепції розвитку системикредитної кооперації. Розпорядження Кабінету Міністрів України від 7 червня2006 року, № 321-р // Офіційний вісник України від 21.06.2006 р. – ст. 1731
6. Щетинін А.І. Гроші та кредит: Підручник:Видання 3-тє, перероблене та доповнене. – К.: Центр учбової літератури, 2008. –432 с.
7. Терещенко Г.М. Перспективи розвиткукредитних спілок в Україні // Фінанси України. – 2009. – №5. – С. 87-94
8. Невмержицткий Г.М. Історія та сучаснийстан розвитку кредитних бюро // Вісник Національного банку України. – 2009. – №5. – С. 32-35
9. Хомутенко В.П.,Волкова О.Г. Фінансові ресурси кредитних спілок України та джерела їхформування // Фінанси України. – 2008. – № 10. – С. 61-71
10. Ільченко Л.В. До проблеми використанняпотенціалу кредитних спілок у забезпеченні економічного зростання: сучаснапрактика і реалії України // Економіка та держава. – 2009. – № 1. – С. 66-69
11. Славова Н. Правове становище кредитнихспілок в Україні // Підприємництво, господарство і право. – 2007. – № 8 (140).– С. 61-63
12. Гавриленко О.Ю. Кредитні спілки вУкраїні: Проблеми розвитку та умови підвищення ефективності управліннядіяльністю // Вісник економічної науки України. – 2007. – № 1 (11). – С. 29-32
13. Грицай М.Н. Развитие системы управленияв кредитных организациях // Деньги и кредит. – 2007. – № 8. – С. 22-25
14. Основні показники діяльності кредитнихспілок за 2008р., 2009, 2010 рр. // Офіційний сайт ДКРРФП www.dfp.gov.ua
15. Інформація продіяльність кредитних спілок в Україні // www.ukrcu.kiev.ua