Введение
Человекувсегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствийжизни или хотя бы попытаться свести их к минимуму. Для одних это связано сопасной работой, где высока доля риска. Многие граждане в преддверии старости исвязанного с ней снижения трудоспособности хотели бы обеспечить себе хотя быпрожиточный минимум. Предприниматели опасаются, что при изменении рыночнойконъюнктуры могут не оправдаться расчеты на получение прибыли. Любой человекможет оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и редко в нашидни, внезапно заболеть – да мало ли какие неприятности могут произойти в жизни.Во всех указанных случаях люди могут прибегнуть к страхованию, при которомспециализированные организации (страховщики) собирают взносы с граждан иорганизаций, заключивших с ними договоры страхования. За счет таких взносов устраховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступленииопределенного, заранее оговоренного в договоре, события страховщик уплачиваетзастрахованному (или иному, указанному в договоре) физическому или юридическомулицу обусловленную сумму, как правило, превышающую размер вносимых взносов.Это, конечно, не предотвратит наступление неблагоприятного случая, но поможетпреодолеть его. Считается, что саму идею страхования придумали английскиекупцы, несущие убытки из-за ушедших в плавание и так и не вернувшихся кораблей.Купцы решили в случаях гибели и пропажи кораблей распределять понесенный ущербпоровну, а не оставлять в беде одного. Для этого производились отчисления вобщий фонд – какая-то часть от участвующего в экспедиции имущества. Страхование– это, прежде всего, вид предпринимательской деятельности и невозможен безполучения прибыли. Это достигается тем, что не по каждому договору наступаетоговоренный случай и производится выплата. В нашей же стране вследствие событийпоследних лет появилось достаточно много страховых компаний – это можетговорить только о том, что страховой бизнес – довольно прибыльное занятие. Вусловиях конкуренции страховые компании все более расширяют круг страховыхрисков – событий, при наступлении которых страховщик выплачиваетзастрахованному лицу обусловленную сумму. По всем этим причинам значимостьстрахования в современном обществе, на мой взгляд, постоянно возрастает – этиммне и интересна данная тема.
1. Основные условия страхования имущества организаций(промышленных предприятий)
В Российской Федерации почти все названные виды страхованияпроводятся в добровольной форме. Единственное исключение – обязательноестрахование государственных строений, сданных в аренду или иной видпользования. Для промышленных предприятий подлежат страхованию:
• здания, сооружения, объекты незавершенного капитальногостроительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь,товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям;
• имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, дляпереработки, ремонта, перевозки и т.п.;
• сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняяптица и семьи пчел;
• урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественныхсенокосов).
Имущество, переданное в аренду другим предприятиям и организациям,может страховаться отдельно от остального собственного имущества.
Не подлежат добровольному страхованию документы, наличные деньги,ценные бумаги, деловая древесина и дрова на лесосеках и во время сплава,строения, сооружения и другое имущество, находящееся в зоне стихийных бедствий.Исключение составляют случаи, когда договор страхования заключается на новыйсрок (возобновляется) до конца истечения срока предыдущего договора и впределах той доли стоимости имущества, которая указана в предыдущем договорестрахования.
По правилам страхования имущества организации могут заключатьосновной договор страхования – собственного имущества и дополнительный договор –полученного, принятого имущества.
На страхование не принимаются дамбы и другие земляные сооружения,плотины (если они не являются частью предприятия), водоемы, колодцы, силосныеямы, мосты, тротуары, мостовые, асфальтированные дороги, площадки для стоянкиавтотранспорта, ирригационные и мелиоративные сооружения.
В сельском хозяйстве под страхование попадают практически все видыосновных и оборотных фондов: здания, сооружения, сельскохозяйственная техника,транспортные средства, оборудование, продукция, товары и другое имущество.Используемые религиозными организациями материальные ценности подразделяются поих правовому статусу на две группы. Первую группу составляют государственныестроения и сооружения, сданные в аренду (пользование) религиозным организациям.Эти объекты подлежат обязательному страхованию за счет средств религиозныхорганизаций.
Вторую группу образует имущество, на которое религиозныеорганизации имеют право собственности: приобретенное и созданное за счетсобственных средств, пожертвованное гражданами или организациями, переданноегосударством. Все это является объектами добровольного страхования. Договорыстрахования могут заключаться с религиозными обществами, религиозными центрамии управлениями, духовными учебными заведениями и другими зарегистрированнымирелигиозными организациями.
Имущественные интересы граждан и хозяйствующих субъектов могутпроявляться при повреждении (разрушении) имущества, его гибели, уничтожении,затоплении, краже и т.п. Однако указанные имущественные интересы подлежатстраховой защите только в случае, если они носят непреднамеренный (случайный)характер. Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения врезультате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадкигрунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенныхвод, селя и аварий. Повреждением считается такое состояние имущества, когдаотсутствуют признаки полной его гибели или уничтожения и оно может бытьвосстановлено путем ремонта. Гибель, уничтожение, затопление (пропажа)имущества означают его выбытие из пользования. Кража – это изъятие имущества изпользования путем воровства, мошенничества, разбоя, грабежа и т.п.
Конкретные страховые случаи, устанавливаемые при страхованииимущества, определяются характером страхового риска. Однако наличие одного лишьфакта (повреждения, гибели, хищения имущества) недостаточно для возникновенияобязательств страховщика по выплате страхового возмещения и права страхователятребовать такое возмещение. Для этого необходимы еще определенные экономическиеи юридические последствия повреждения, пропажи, хищения имущества.Последствиями, учитываемыми в страховании, являются ущерб или убыток.
Если в результате страхового случая не нанесен ущерб страхователю,т.е. не нарушен его имущественный интерес, то нет и потребности в страховойвыплате. Заключая договор, страховщик и страхователь заранее определяютобстоятельства, которые могут привести к причинению убытка.
Основное правило оценки ущерба по любой претензии – определение нецены, а стоимости поврежденного имущества на момент и в месте возникновениястрахового случая. Если стоимость имущества возросла за время действия полиса,то страхователь имеет право на возмещение по возросшей стоимости. Потерибудущих доходов или другие вытекающие из ущерба потери в расчет не принимаются.Выплаты также не включают в себя возмещение моральных издержек.
2. Особенности организаций фондастрахования
Обязательным элементом общественного производства выступаетстраховой фонд. Страховой фонд создаётся в форме резерва материальных иденежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществустихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями.
Существует 3 метода формирования страхового фонда:
1. Государственные централизованные резервы.
2. Самострахование, когда субъект работника самостоятельно формируетстраховой фонд в соответствии со своими потребностями.
3. Страхование, которое основано на солидарной раскладки ущерба иосуществляется специализированной организацией – страховщиком.
Суть солидарной раскладки ущерба заключается в механизме покрытияущерба одного субъекта за счёт всех прочих участников страхования.
Формы страхового фонда:
1. Централизованный страховой фонд – образуется за счётобщегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда – возмещение ущерба иустранение последствий стихийных бедствий и аварий, повлекших крупныеразрушения и большие человеческие жертвы. Этот фонд формируется в натуральной иденежной форме.
2. Фонд самострахования – это децентрализованный, организационнообособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующегосубъекта.
3. Страховой фонд страховщика – создаётся за счёт большого кругаего участников – предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан.Участники этого фонда выступают в качестве страхователей.
Фонд, создаваемый посредством страхования, является одним из видовстрахового фонда. Характерные черты страхования: целевое назначениеаккумулируемых средств, которые расходуются лишь на покрытие потерь (предоставлениепомощи) в заранее оговоренных случаях; вероятностный характер отношений,поскольку заранее неизвестно, когда наступит соответствующее событие, каковабудет его сила и кого из страхователей оно затронет; особая возвратностьсредств, так как они предназначены для выплаты всей совокупности страхователей(но не каждому страхователю в отдельности).
3. Понятие двойного страхования исострахования
Сострахование является одной из разновидностей страхования,регламентированных страховым законодательством.
Сострахование относится к тем видам страхования, по условиямкоторого страховой риск подлежит передаче или перераспределению междунесколькими страховщиками. Другими словами, сострахование – это видобязательства, по условиям которого один кредитор – страхователь передает настрахование свой риск нескольким должникам – страховщикам (имеются в видунесколько страховых организаций). Обязательство с множественностью лиц настороне кредитора или должника допускается законом и прямо предусмотрено ст. 308ГК РФ, регламентирующей порядок исполнения обязательства, в котором участвуютмножество лиц.
Право выбора вида ответственности – совместной или долевой,является предметом договоренности между состраховщиками, которые, какпоказывает практика, в абсолютном большинстве случаев договариваются о долевойответственности. К этому их побуждает экономическая составляющая страховойсделки, а именно стоимость принятого на страхование риска (имеются в виду долястраховой премии и, соответственно, размер ответственности).
Дело в том, что страхователи, как правило, передают всострахование крупные риски – риски со значительной страховой суммой, котораяпо своим размерам при наступлении страхового случая может отрицательно повлиятьна финансовое положение страховщика и нарушить положительный баланс егострахового портфеля. Да и сами страховщики стараются не возлагать на себяиндивидуальную ответственность по крупным рискам. Поэтому и страхователей, истраховщиков при страховании крупных рисков вполне устраивает конструкция долевогосострахования, в соответствии с которой совокупная ответственностьсостраховщиков строго разделена на конкретные и определенные доли.
Для сострахования существенным является разделения риска страховойвыплаты, а не разделение объектов страхования. Это прямо следует из нормызакона, в которой речь идет только о долевой ответственности состраховщиков завыплату страхового возмещения.
Сострахование имеет некоторое внешнее сходство и сперестрахованием, в особенности в том, что касается вопроса перераспределенияриска по объекту страхования между несколькими страховщиками. Различиезаключается в том, что в соответствии с условиями сострахования при наступлениистрахового случая ответственными за страховую выплату становятся сразу всесостраховщики, каждый в своей доле ответственности. Более того, в сострахованииу страхователя имеется право предъявления требования о выплате страховоговозмещения любому из состраховщиков, соразмерно его доле ответственности подоговору сострахования.
В перестраховании ответственным лицом перед страхователем завыплату страхового возмещения при наступлении страхового случая является толькостраховщик по прямому страхованию, так как другие страховщики-перестраховщикине имеют никаких обязательственных отношений со страхователем. Соответственно,перестраховщики не являются солидарными или долевыми должниками передстрахователем по договорам перестрахования, что лишает последнего правапредъявления требования о выплате какому-либо из перестраховщиков вотдельности. Это объясняется тем, что перестраховщики несут ответственностьтолько перед перестрахователем-страховщиком по прямому договору страхования впределах своей доли ответственности.
В договорах сострахования, как правило, страховщики назначаютлидера-состраховщика, который фактически обеспечивает исполнение всехтехнических условий договора сострахования (имеется в виду обеспечение обменадокументами между участниками сделки, предоставление документов, проведениеосмотра места страхового события, расчета ущерба, назначение сюрвейера и т.п.).
Очень большое значение имеет наличие у страховщиков-участниковдоговора сострахования лицензий на осуществление тех видов страхования, которыеявляются содержанием договора сострахования. Отсутствие лицензии усостраховщика на осуществление того или иного вида страхования влечет за собойпоследствия, связанные с признанием части договора сострахованиянедействительным (в части доли состраховщика, у которого отсутствует лицензия).
4. Понятие страхования. Сущность риска ипризнаки его страхуемости
Понятие «риск» в страховании означает опасность неблагоприятногоисхода ожидаемого результата. Всякий конкретный риск (например, риск пожара,наводнения, землетрясения) представляет собой возможность наступленияопределенного негативного события (например, возгорания или затопления объекта;потери, уничтожения имущества и т.п.). По своей сущности риск являетсявозможным событием с отрицательными последствиями. С понятием риска тесносвязано понятие ущерба. Если риском является только возможность отрицательныхпоследствий, то ущерб – это действительное фактическое отклонение фактическогорезультата от ожидаемого.
Риск выражается вероятностью получения таких нежелательныхрезультатов, как: потеря прибыли и возникновение убытков вследствие неплатежейза поставленную продукцию (услуги); сокращение ресурсной базы и т.д. Но в то жевремя чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получения высокой прибыли,поэтому, с одной стороны, любой производитель старается свести к минимумустепень риска и из нескольких альтернативных решений всегда выбирает то, прикотором уровень риска минимален; с другой стороны, необходимо выбиратьоптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности.
При оценке риска выделяют следующие основные его виды:
• риски, которые можно застраховать;
• риски, которые невозможно застраховать;
• благоприятные риски;
• неблагоприятные риски, риски страховщика.
В зависимости от источника возникновения выделяют риски: связанныес проявлением стихийных сил природы – землетрясения, наводнения, сели, цунами идругие природные явления; связанные с целенаправленным воздействием человека – кражи,ограбления, акты вандализма и другие противоправные действия.
По объему ответственности страховщика риски делят наиндивидуальные и универсальные. Особую группу составляют специфические риски:аномальные и катастрофические. К аномальным относятся риски, величина которыхне позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховойсовокупности. Катастрофические риски составляют значительную группу, котораяохватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняяпри этом значительный ущерб в особо крупных размерах. Эти риски связаны спроявлением стихийных сил природы, а также с преобразующей деятельностьючеловека в процессе присвоения материальных благ (например, аварии на АЭС).
Финансовыериски обусловлены в основном вероятностью потерь финансовых ресурсов. Ониподразделяются на коммерческие, торговые, инвестиционные, предпринимательские,инфляционные, кредитные, валютные и т.п.
Страховойинтерес в данном случае следует рассматривать как имущественный, опосредованныйнеким денежным эквивалентом, т.е. денежной суммой, которая соответствует этомуинтересу. Важно иметь в виду также наличие страхуемости риска – insurable risk.Он должен обладать характерными чертами, позволяющими страховым компаниямпредлагать его покрытие: определенным количеством единиц, подверженных риску; случайнымхарактером потерь (ущерба, убытка); возможностью расчета их вероятности; невысокойстраховой премией (страховой взнос).
Сэтих позиций следует рассматривать любые риски, предусматривающие обеспечениестраховой защиты каких-либо имущественных интересов.
Страховымслучаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхованияили законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщикапроизвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу,выгодоприобретателю или иным третьим лицам.
Страховаявыплата – этоисполнение страховщиком договорных обязательств перед страхователем,застрахованным, выгодоприобретателем или третьим лицом по возмещениюимущественного ущерба (убытка) при наступлении страхового случая. Онапроизводится в виде страхового обеспечения при личном страховании и страховоговозмещения – при имущественном.
Страховаясумма по договору страхования устанавливается по соглашению сторон и являетсяпредельной суммой страхового возмещения, которое может быть выплачено по всемстраховым случаям, наступившим в течение срока страхования.
Заключение
Взаключении подведем итоги. Страхование – (англ. insurance) – экономическиеотношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических июридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем жеили другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятныхсобытий в их жизни и деятельности.
По мереразвития общества страхование распространяется также на события, обусловленныепроизводственной деятельностью людей, развитием техники, технологии, транспортныхсредств и т.д. Страхование в различных отраслях общественного производства иобращения охватывает как общие, так и специфические риски, простирается наприсущие каждой отрасли материальные ценности и отношения людей.
В связи сэтим сложилась своего рода «производственная» классификация: страхованиеавиационное, страхование автотранспортное, страхование морское, страхованиестроительно-монтажных рисков, страхование сельскохозяйственное, страхованиепромышленное, страхование инвестиций, страхование банковских рисков и т.д.
Страхование,учитывающее специфику отрасли, называется комплексным, в нем объединяются видыстрахования имущественного, личного и ответственности. Широко используется напрактике классификация по видам рисков, которые не связаны с отраслямипроизводственной деятельности.
Без рисканет места страхованию, но характер и степень вероятности риска существенноразличаются. По формам проведения выделяют: страхование обязательное,осуществляемое на основе федерального законодательства; страхованиедобровольное, базирующееся на заключении соответствующих договоров междустраховщиками и страхователями.
Списоклитературы
1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть II. Глава 48 (страхование).
2. Дедиков С.Н. Крепчеза баранку держись шофер // Бизнес – адвокат. – 2008.– №15.
3. Дедиков С.Н. Объектстрахования и страховые риски // Бизнес – адвокат. – 2008.– №17.
4. Кабирова А.С. Практикум по страхованию. Учебное пособие.– Уфа: РИО РУНМЦ МО РБ, 2008. – 100 с.
5. Поляков И.Н. Ответственность по обязательствамвследствие причинения вреда. М.: Городец, 2008. – 300 с.
6. Страхованиеот А до Я / Под ред. Л.И. Корчевской, К.Е. Турбиной. – /ИздательствоИнфра-М, Москва 2009. С. 624.