МИНИСТЕРСТВООБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ
НАЦИОНАЛЬНЫЙГОРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
КАФЕДРА ЭКОНОМИЧЕСКОГОАНАЛИЗА И ФИНАНСОВ
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
по дисциплине«Страхование»
Вариант 13
Выполнил: ст.гр.Б-МЗ-05Моруга ВалерийАлександрович
Подпись_________ дата ________
Проверил:_____ШвердинскийК.И.
Днепропетровск
2008
План работы:
Принципы страхования.
Дать определение понятию«страховая премия».
Страховые поля, страховой портфель,уровень охвата страхового поля. Смысл и значение этих показателей.
Страхование ответственности зазагрязнение окружающей среды.
Список использованной литературы.
Принципы страхования
Страхование основываетсяна определенных специфических принципах. К ним, прежде всего, относятся:
F конкурентность;
F страховой риск;
F страховой интерес;
F максимальная добросовестность;
F возмещение в пределах реальнонанесенных убытков;
F франшиза;
F суброгация;
F контрибуция;
F сострахование и перестрахование;
F диверсификация.
Рассмотрим краткосодержание этих принципов.
Конкурентность – всем страхователям и страховщикамгосударство гарантирует свободный выбор видов страхования и равные возможностив осуществлении деятельности, одновременно с этим создаются благоприятныеусловия для развития страхования, чтобы обеспечить реализацию права наэффективную страховую защиту юридических и физических лиц. Государство проводитактивную антимонопольную политику, которая является важным фактором вформировании цивилизованного страхового рынка. Этот принцип пока еще в полноймере касается только добровольных видов страхования.
Страховой риск – это вероятное действие илисовокупность действий, в случае которых осуществляется страхование. Вмеждународной практике риском считается также конкретный объект страхования иливид ответственности. Нередко страховой риск толкуют как распределение междустрахователем и страховщиком неблагоприятных экономических последствий в случаенаступления страхового случая. Из-за таких расхождений в толковании термина «риск»нередко возникают недоразумения между страховщиками и страхователями. Поэтомуво время составления страховых соглашений и оформления другой страховойдокументации необходимо особенное внимание уделять смыслу, который вкладываетсяв слово «риск».
Общепризнанным являетсяположение, согласно которому не может быть предмета для страхового соглашения,если его стороны не несут ни единого риска материальных или финансовых потерьпри неблагоприятном ходе событий.
Страховой интерес вытекает из права собственности иливладения тем или иным объектом. Каждый индивидуальный или ассоциированныйвладелец дома, автомашины, а тем более сложного промышленно-техническогокомплекса, заинтересованный в том, чтобы вложенные в этот объект средства небыли потеряны из-за стихийного бедствия, несчастного случая, ограбления и т.д.
Еще больший страховойинтерес имеют физические (а нередко и юридические) лица в отношении организациизащиты материальных интересов на случай потери своей (или своих работников)жизни или здоровья. Это гарантирует получение определенных доходов в случаепотери кормильца, продолжительной или постоянной потери работоспособностизастрахованного, а также на случай наступления других, специально обусловленныхсобытий.
В свою очередь,организации, берущие на себя риски, как и любая другая коммерческая структура,имеют интерес получить прибыль. Речь идет об общем весе прибыли, то есть сучетом и последствий инвестиционной деятельности.
Максимальная добросовестность. Надежное страхование возможнотолько при условии высокого доверия между сторонами. Ни страхователь, нистраховщик не имеют права скрывать друг от друга ту или иную информацию,касающуюся объекта страхования. На практике особенно важно, чтобы этогопринципа придерживался страхователь. Ведь именно он владеет информацией обособенностях, в том числе дефектах, имущества, о состоянии здоровья или другихособенностях объекта страхования.
По большей части страховщикнастоятельно требует таких существенных сведений: возраст лица, которого естьнамерение застраховать, его профессия, перенесенные или имеющиеся в наличииболезни. В практике многих страховщиков как существенный фактор рассматриваетсято, курит или нет лицо, имеющее намерение застраховаться.
Еще больше факторомнеобходимо учесть, если речь идет о страховании автомобиля. Много страховыхорганизаций, кроме марки машины, года ее выпуска и стоимости, интересуютсяопытом водителя, безаварийностью работы, целью использования транспортногосредства, организацией охраны объекта страхования, и т.п. Страховщики собирают необходимыеим существенные сведения, предлагая страхователям заполнить специальныеформуляры – заявления на страхование, де приведено много вопросов, которыекасаются предмета страхования и его владельца. Часто практикуется и устныйопрос желающих приобрести страховой полис. Страховщик оставляет за собой правоотказать в заключении страхового соглашения, если страхователь не предоставитвсех существенных сведений.
Страховые возмещения не должны приносить страхователюприбыли. Чтобы избежать попыток воспользоваться страхованием со спекулятивнойцелью, страховщики придерживаются принципа, согласно которому материальное ифинансовое состояние страхователя после возмещения причиненных убытков должнобыть таким же, как и до страхового случая. Отклонения, как правило, бывают всторону занижения уровня возмещения. Особенно далекими от названного идеалабыли результаты страхования в годы гиперинфляции. Однако и в настоящее времяесть много предприятий, которые, экономя на платежах, занижают страховую сумму.К тому же она частично обесценивается из-за инфляции. По некоторым видамобязательного страхования определяется лимит выплат. Украинским страховщикамеще предстоит преодолеть достаточно заметную дистанцию для обеспечения полноговозмещения утраченных материальных ценностей или доходов пострадавшегострахователя (застрахованного).
Большое значениепридается сокращению сроков рассмотрения претензий страхователей, в чемпоследние очень заинтересованы и часто именно по этим терминам и выбираютстраховую организацию.
Страховые возмещениямогут осуществляться в одной из четырех форм:
· перечислениесоответствующих средств на счет страхователя или выгодоприобретателя;
· оплата расходовна ремонт поврежденного страхового объекта;
· восстановлениеобъекта;
· заменауничтоженного, поврежденного или украденного предмета на новый соответствующий.
В Украине преобладаетсамая простая форма возмещения – средства перечисляют на счет страхователь иливыдают ему чек на получение наличными.
Этот принцип в полноймере распространяется только на рискованные виды страхования. Накопительноестрахование по своей идее предусматривает возможность получения застрахованному(выгодоприобретателю), кроме оплаченных взносов, части инвестиционной прибыли.
Франшиза – это определенная договоромстрахования часть убытков, которая при наступлении страхового случая неподлежит возмещению страховщиком. Она может быть определена в виде денежнойсуммы или в процентах ко всей страховой сумме. Благодаря использованию франшизыдостигается объединение самострахования со страхованием. Предприятия, чтобыобеспечить самострахование мелких (а иногда и средних) рисков, создаютсобственные фонды риска (резервные фонды). Учитывая наличие такого фонда,страхователи могут обращаться к страховщикам с просьбой взять риск настрахование частично. В применении франшизы заинтересованы и страховщики.Поскольку при этом часть риска удерживается на ответственности страхователя, онстановится более заинтересованным в применении превентивных способов, чтобысберечь здоровье, имущество или снизить риск ответственности перед третьимилицами.
Различают условную ибезусловную франшизу. Условная франшиза чаще используется в личном страховании.Например, правила страхования могут фиксировать количество дней болезни доначала предоставления страховой помощи. Но если страхователь (застрахованный)болел дольше, то помощь выплачивается за все дни нетрудоспособности.
Безусловная франшизаобозначает, что ответственность страховщика определяется размером убытка приотнимании франшизы. Такие полисы распространены при страховании автотранспортата некоторых других объектов. Это дает возможность страховщикам избежатьрасчетов по мелким рискам и тем самым значительно уменьшить затраты на ведениедела.
Суброгация. Не следует думать, что возмещениестраховщиком страхователю причиненных убытков всегда обозначает избежаниеответственности настоящих их виновников. Ведь это препятствовало бы в первуюочередь борьбе с преступностью, тянуло бы за собой значительное подорожаниестраховых услуг.
Суброгация – этопереданные страхователем страховщику права на взыскание причиненного вреда стретьих (виновных) лиц в пределах выплаченной суммы.
В тех случаях, когдастрахователь получит средства на возмещение убытков из другого источника, ондолжен сообщить об этом страховщику, который примет их к вниманию, когда будетрассчитывать страховое возмещение и оформлять регресс.
Контрибуция. Обстоятельства иногда складываютсятак, что один и тот же предмет становится объектом страхования более одногораза. Например, одежда может быть объектом страхования в составе полиса надомашнее имущество, багаж – в составе автомобильного полиса или полиса пострахованию туристических путешествий и т.д. Такое дублирование становится ещевыразительнее, когда речь идет о страховании коммерческих рисков, причемполисы, которые в той или иной мере дублируют ответственность за сохранениеодних и тех же материальных ценностей, выдаются в большинстве случаев разнымистраховыми компаниями.
Контрибуция – это правостраховщика обратиться к другим страховщикам, которые за проданные полисы несутответственность перед одним и тем же конкретным страхователем, с предложениемразделить затраты на возмещение убытков.
Этот принцип очень важенеще и вот почему: его применение сдерживает нечестных страхователей от желаниязастраховать одно и то же имущество или жизнь и здоровье несколько раз с цельюнаживы. Однако применять метод контрибуции стоит очень осторожно. Следуетубедиться, что существует не менее двух полисов на возмещение убытков икасаются они одинаковых рисков и одних и тех же предметов страхования.
Совместное страхованиеи перестрахование.Страховщик может брать на свое содержание ограниченные по размеру риски. Этиграницы определяются наличием в компании страховых фондов. Согласно ЗаконуУкраины «О страховании» страховщик может составить страховой договорна сумму, не превышающую 10% оплаченного страхового фонда и сформированныхстраховых резервов. Такие ограничения диктуются интересами соблюдениядостаточной платежеспособности страховщика. Несложно представить страховуюкомпанию с минимальным уставным фондом, эквивалентным 100 тыс. долларов. Такойстраховщик мог бы предоставлять услуги только по мелким объектам. Например,стоимость нового автомобиля многих марок или трех — или четырехкомнатныеквартиры значительно превышают лимит возможностей компанию. Это очень неудобно.Такой страховщик имел бы относительно большие затраты на ведение дела и меньшиеперспективы на получение прибыли, а значит, был бы неконкурентоспособным.Противоречие между размером предложенного страхователем риска и финансовымивозможностями страховщика взять его на страхование решается с помощьюсовместного страхования или перестрахования.
Сострахование – это страхование объекта по одномусовместному договору несколькими страховщиками. При этом договоре долженсодержать в себе условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика.Одному из состраховщиков по его согласию может быть поручено представление всехдругих во взаимоотношениях со страхователем, но оставлена ответственность передпоследним только в размере соответствующей части. Сострахование имеет своипреимущества и недостатки. Положительным является то, что компании имеютвозможность объединить свои усилия по страхованию больших рисков, не уступая ниперед кем страховой премией. Недостатки сострахования состоят в усложнениипроцедуры оформления страховки и выплаты возмещения.
Перестрахование – система экономических отношений, впроцессе которых страховщик, принимая на страхование риски, своюответственность по этим рискам страхует у других страховщиков, называемыхперестраховщиками. Цель перестрахования — вторичное распределение и“выравнивание” риска в рамках страхового портфеля страховщика. Тем самымповышается финансовая устойчивость страховщика.
С точки зрения теориифинансовой устойчивости страховщика перестрахование ограничивает объем внешнеговозмущения — требования страхового возмещения к конкретному страховщику покрупному риску в связи с происшедшим страховым случаем.
Перестрахование каксистема экономических отношений характеризуется следующим:
· ответственностьперед страхователем по договору страхования несет один страховщик;
· этот страховщикза определенную плату передает либо долю в риске, либо риск того, что ущербпревысит лимит ответственности (собственное удержание) страховщика, другойстраховой организации — перестраховщику:
· перестраховщиквыплачивает часть страхового возмещения в соответствии с условиями договораперестрахования;
· перестраховщик невступает в непосредственные взаимоотношения со страховщиком.
По способуперераспределения рисков выделяют факультативное и облигаторноеперестрахование.
Факультативноеперестрахование предполагает заключение индивидуального договораперестрахования по каждому крупному риску. При этом индивидуально определяютусловия: размер ответственности, сроки и размеры премий, условия выплат и др.По такому перестрахованию передают наиболее крупные риски. Это делает егонепривлекательным для перестраховщика, который принимает повышенный риск. Крометого, у перестраховщика высоки издержки на обслуживание договоров.
Облигаторноеперестрахование предполагает передачу перестраховщику перестрахователем насогласованных условиях групп и видов риска одного рода. По такому договоруперестрахователь обязан передать, а перестраховщик обязан принять некотороесогласованное множество рисков. При этом выравнивается риск портфелейперестрахователя и перестраховщика, снижаются издержки на обслуживание договоровперестрахования.
Возможно, смешанноефакультативно-облигаторное перестрахование, при котором перестрахователь имеетвозможность отбора рисков, предлагаемых в перестрахование, а перестраховщикобязан принять каждый из этих рисков.
Диверсификация. Законодательством многих стран миравозможности диверсификации, то есть распространение активности страховыхсообществ за рамки основного бизнеса, ограничены. Закон Украины «Остраховании» предусматривает, что предметом непосредственной деятельностистраховщика может быть только страхование, перестрахование и финансоваядеятельность, связанная с формированием и размещением страховых резервов иуправлением ими.
В то же время принципдиверсификации имеет существенное значение среди определенной вышедеятельности. Речь идет о территориальном и отраслевом рассредоточении взятыхна страхование рисков. Чем они ощутимее, тем вероятность одновременногонаступления страховых событий, которые могут иметь критические последствия длястраховщика, меньше.
Необычайно важно придерживатьсяпринципа диверсификации, размещая страховые резервы. Теперь страховщики имеютправо размещать свои средства на депозитных счетах в банках, в ценных бумагах инедвижимости. Однако возможности маневрирования размещением средств с цельюповышения степени их ликвидности и получения инвестиционных доходов ещеограничены.
Дать определениепонятию «страховая премия»
Страховая премия — платаза страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии сдоговором страхования или законом. Страховая премия определяется какпроизведение страховой суммы на страховой тариф.
Страховая премия вноситсястрахователем единовременно авансом или частями в течение всего срокастрахования. Размер страховой премии отражается в страховом полисе.
По экономическомусодержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затратстраховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования.
Страховые поля,страховой портфель, уровень охвата страхового поля. Смысл и значение этихпоказателей
Страховое поле (Insurance Coverage) — максимальноеколичество объектов (например, автомобилей, квартир или дачных строений),которое может быть охвачено страхованием в определённом регионе или сфередеятельности. Правильное определение страхового поля имеет большое значение дляобоснованного установления планов развития отдельных видов страхования,перспектив развития страхования в целом.
Охват страхового поля — это показатель уровня развитиястрахования, вычисляемый как отношение страхового портфеля к страховому полю,выраженное в процентах. По проценту охвата страхового поля устанавливаетсяуровень развития данного вида страхования.
Страховой портфель — совокупная ответственностьстраховщика или перестраховщика по всем действующим полисам. Фактическое числозастрахованных объектов или число договоров страхования, документальноподтвержденных в делах страховщика. Выделяют страховой портфель в целом постраховой компании и страховой портфель по отрасли или виду страхования.
Другими словами,страховое поле — это наибольшее число объектов, которые могут быть охваченыстрахованием; страховой портфель — это число застрахованных объектов (илидоговоров страхования), а охват страхового поля – показатель уровня развитиястрахования.
Страхованиеответственности за загрязнение окружающей среды
Предприятия многихотраслей являются потенциально опасными объектами, как для человека, так и дляокружающей среды, создают высокую степень риска возникновения чрезвычайныхситуаций и аварий, которые могут повлечь за собой тяжелые социальные иэкономические последствия. Аварии на промышленных объектах часто приводят кзагрязнению окружающей среды, значительным людским и материальным потерям,парализуют работу других производств.
Согласно нормамдействующего законодательства Украины предприятия, учреждения, организацииобязаны возместить вред, причиненный жизни, здоровью и имуществу граждан, атакже имуществу предприятий, учреждений, организаций вследствие загрязненияокружающей среды. Кроме того, загрязнение окружающей среды предусматриваетзначительные затраты на восстановление природных ресурсов.
Экологическое страхование- это механизм защиты имущественных интересов предприятий, учреждений,организаций, направленный на осуществление мероприятий по предупреждению,преодолению или уменьшению отрицательного влияния рисков загрязнения окружающейприродной среды и возмещению связанных с таким загрязнением расходов.
Экологическоестрахование, предусматривающее ответственность страховщика за риски, связано сзагрязнением окружающей среды:
· страхованиеответственности судовладельцев за утечку нефтепродуктов из танкеров изагрязнение ими вод и побережья;
· страхованиеответственности за ядерный ущерб, причиненный третьим лицам в процессе мирногоиспользования ядерной энергии;
· страхование ответственностиза загрязнение грунтовых вод, земли и воздуха;
· страхованиеответственности за ущерб от горнодобывающей деятельности и т.д.
Важность и необходимостьэкологического страхования продиктована следующими факторами:
· деятельностьпредприятий является деятельностью повышенной опасности, это касается какстационарных объектов, так и тех субъектов предпринимательской деятельности,которые занимаются перевозкой опасных веществ, что определяет широкий переченьоснований для возникновения обязательств перед третьими лицами возместитьпричиненный вред;
· последствиязагрязнения окружающей среды могут носить катастрофический характер, связанныйс непредвиденными и значительными убытками;
· для определенияпоследствий событий, которые повлекли загрязнение окружающей среды и нанесливред третьим лицам, характерна длительность проявления, что зависит от отраслидеятельности предприятия, свойств используемых материалов и веществ.
Цель экологическогострахования: образование страховых фондов для предупреждения экологическихаварий и катастроф, возмещения убытков, причиненных юридическим и физическимлицам вследствие загрязнения окружающей среды; обеспечения условий проживаниянаселения и функционирования предпринимателей всех форм собственности в зонахчрезвычайных экологических ситуаций.
Субъектами экологическогострахования могут быть физические и юридические лица, а в качестве объектаэкологического страхования можно рассматривать любой экологический рискзагрязнения окружающей среды и потенциального экологического ущерба,причиняемого загрязнением производственными, бытовыми и другими отходами,транспортными средствами и др.
Объектом страхованияявляется гражданско-правовая ответственность Застрахованного лица, связанная сего обязательствами по возмещению ущерба, причиненного жизни, здоровью и/илиимуществу физических лиц и/или имуществу юридических лиц, а также ущерба,нанесенного окружающей среде в результате осуществления им хозяйственнойдеятельности, в пределах территории и сроков, оговоренных в договорестрахования.
Страхованием покрываетсятолько прямой имущественный ущерб, являющийся предметом исковых требований овозмещении вреда, которые считаются предъявленными с момента полученияписьменного уведомления о них страхователем от:
· судебных органов;
· органовисполнительной власти, ответственных в силу законодательства за состояниеокружающей среды;
· юридических лиц,имуществу которых нанесен ущерб;
· физических лиц,жизни, здоровью и имуществу которых нанесен ущерб.
В сфере экологическогострахования наиболее распространенными являются три вида рисков: технические,риски гражданской ответственности и катастрофические риски.
Технические рискипроявляются в форме аварий по причине внезапного выхода из строя машин иоборудования или сбоя в технологии производства. Причинами возникновениятехнических рисков могут быть ошибки управления, монтажа, нарушения технологии,небрежность в работе и др., которые приводят к преждевременным отказам, выходуиз строя машин и оборудования. Таким образом, технические риски могут нанестиущерб имуществу, жизни и здоровью людей и финансовым интересам предприятиявследствие перерыва в производстве и сверхнормативных затрат.
Риски гражданскойответственности связаны с законными претензиями физических и юридических лиц всвязи с причинением им вреда, вызванным, например, источником повышеннойопасности. К источникам повышенной опасности относятся автомобильный,железнодорожный, воздушный и морской транспорт, ряд химических производств идругие.
Катастрофические риски — это риски, связанные с проявлением стихийных сил природы, а также спреобразующей деятельностью человека в процессе производства и потребленияматериальных благ.
Непременным условиемэкологического страхования должна быть взаимная заинтересованность страховщикаи страхователя в превентизации аварий, в предотвращении ущерба окружающейсреде. У того и другого возникают свои страховые интересы: у страхователя — компенсация прямых и косвенных убытков, у страховщика — извлечение прибыли.
Закон Украины «Обохране окружающей природной среды» прямо указывает, что экологическоестрахование носит как добровольный, так и обязательный характер. В ст.49 этогоЗакона указано, что «в Украине осуществляется добровольное и обязательноегосударственное и другие виды страхования граждан и их имущества, имущества идоходов предприятий, учреждений и организаций на случай вреда, причиненноговследствие загрязнения окружающей природной среды и ухудшения качестваприродных ресурсов».
Данный вид страхованияотличается от других тем, что помимо извлечения прибыли, он служитпредотвращению, ликвидации и компенсации вреда, причиняемого пострадавшим.
Список использованнойлитературы:
1. Закон Украины «Остраховании» от 07.03.1996 г. № 85/96-ВР
2. Закон Украины «Обохране окружающей природной среды» от 25.06.1991 №1264-XII
3. Шахов В.В.Страхование: Учебник для вузов. – М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997. – 311с.
4. Гвозденко А.А.Основы страхования. Учебник. – М.: “Финансы и статистика”, 1998.- 304с.
5. Интернет-ресурсы:
www.forinsurer.com
www.
www.wikipedia.ru
www.glossary.ru