–PAGE_BREAK–∙Рк∙Тк.у/Ткап
б)в текущем (Пт):
Пт=Рт∙n
т∙Тк.у/Ткап
Тк.у=Тусл.год=8640 часов
Тк.у — условный (максимальный) календарный годовой фонд времени.
–PAGE_BREAK–Таблица 5. Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект.
Элементы основных фондов
Сметная стоимость основных фондов
Удельные капиталовложения, руб/т
Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс.руб
тыс.руб.
%
Здания и сооружения
20638,8
25
–
309,6
Оборудование
61292,7
75
–
7281,3
Итого:
81931,5
100
105
7590,9
3. Расчет численности работающих.
Численность трудящихся проектируемого объема рассчитывается по категориям и группам работников: основные рабочие, вспомогательные рабочие (включая дежурный и ремонтный персонал), инженерно-технические работники (ИТР), служащие и младший обслуживающий персонал (МОП). Это подразделение обусловлено характером выполняемой работы и отнесение заработной платы перечисленных категорий и групп работников на разные статьи расходов при калькулировании себестоимости продукции. Численность трудящихся определяется также по профессиям и специальностям, а рабочих — и по тарифным разрядам.
При расчете численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный состав. Для ИТР, служащих и МОП определяется только их штатный состав. Резерв на подмену работников всех категорий, работающих в одну смену, не рассчитывается. Для этих работников списочный состав принимается равным явочному.
Основными исходными данными для расчета численности трудящихся проектируемого отделения являются:
— проектируемый годовой объем производства продукции (780т);
— среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;
— нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;
— производственная структура и схема управления проектируемого объекта.
Среднее кол-во дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.
3.1. Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.
Баланс рабочего временисоставляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работыв году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.
При составлении баланса рабочего времени последовательно определяем номинальный и эффективный фонды времени.
Номинальный фонд рабочего времени в днях в производствах с непрерывным режимом работы определяется путем вычитания из календарного времени года выходных дней по графикам сменности (Дв.г), число которых определяется по формуле:
Дв.г=Тк/Дс∙Дв.с,
где Тк-число календарных дней в году (принимается 365 дней);
Дс — период сменооборота по графику сменности, дни;
Дв.с. — число выходных дней за период сменооборота.
Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф.дн)представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях) в связи с очередными и дополнительными отпусками для учащихся, декретными отпусками и болезнями.
Средняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд в днях.
Таблица 6. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего
Элементы времени
Производство с непрерывным режимом работы, 7-час. раб. день с 8-мичас. сменами (4хбригадный график)
Календарный фонд времени Т, дни
Нерабочие дни – всего
в том числе:
праздничные
выходные
Номинальный фонд рабочего времени, Вн
в днях, Вн.д.
в часах, Вн.ч
365
91
–
91
274
2192
Целодневные невыходы на работу Дц… н, дни
— очередные и дополнит. отпуска
— отпуска учащимся
-декретные отпуска
невыходы на работу по болезни
–
30
1
1
8
Итого целодневных невыходов
Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн, дни
Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч, ч
Средняя продолжительность рабочей смены, ч
40
234
1872
8
3.2. Расчет численности основных производственных рабочих.
К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции. В отдельных производствах (сернокислотном, содовом, минеральных удобрений, керамическом, стекольном и некоторых других) к основным относятся также рабочие, выполняющие транспортные операции в цехах основного производства.
При аппаратурных процессах производства применяются два вида обслуживания оборудования:
а) зонно-агрегатное обслуживание;
б) комплексно-технологическое взаимозаменяемое обслуживание (КВО).
При зонно-агрегатном обслуживании за каждым рабочим (бригадой) закрепляется отдельный аппарат, или группа однотипного оборудования, или зона обслуживания, включающая как основное технологическое оборудование (реактор, печь и т.п.), так и вспомогательное оборудование (мерники, насосы, бункера, сборники, накопители и.т.п.).
Численность рабочих определяют по нормам обслуживания (Ноб) аппаратов и машин. В курсовом проекте необходимо рассчитать норму обслуживания для основных производственных рабочих по одной из ведущих специальностей. Для рабочих остальных специальностей Ноб принимается по данным действующих предприятий.
Ноб рассчитывается как отношение времени оперативной работы рабочего за смену (Роп-см) к времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата за смену (Рапоп.см)
Ноб=Роп.см/Рапоп.см
Время оперативной работы рассчитывается путем вычитания из продолжительности смены (Тсм) нормируемых затрат времени на работу подготовительно-заключительную (Рп-з) и по обслуживанию рабочего места (Роб), а также перерывов на отдых и личные надобности (Пол).Для непрерывных процессов оно рассчитывается сразу за смену.
Расчет времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в течение смены или цикла осуществляется аналитическим методом в Таблице 7.
Таблица 7. Расчет времени оперативной работы аппаратчика конверсии по обслуживанию одного аппарата
(непрерывный процесс Тсм=480 мин.)
Наименование трудовых операций
Периодичность выполнения операций
Количество операций в смену
Средняя продолжительность операций, мин
Общее время на выполнение операций за смену, мин.
1.Контроль t0смеси
Каждые 2 часа
4
1
4
2.Контроль уровня в аппарате
Каждые 2 часа
4
1
4
3.Отбор проб для проверки кислотности
Каждые 2 часа
4
4
16
Итого:
–
–
–
24
Расчет численности основных производственных рабочих по нормам обслуживания проводится в Таблице 8 — перечень профессий и специальностей указывается по стадиям и операциям в соответствии со схемой технологического процесса и расстановкой рабочих, принятой в проекте.
С учетом Ноб, количества аппаратов и числа смен в сутки последовательно определяется явочный состав рабочих в смену (Ляв.см) и в сутки (Ляв), штатный и списочный составы (Лшт и Лсп).
Ляв.см=m
/
Ноб
где m-число однотипных аппаратов в проектируемом цехе (отделении).
Ляв=Ляв.см∙ n
см
где nсм-число смен в сутки.
Для расчета списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.
Ксп=Тэф’
(оборуд)
/Тэф(раб)
Лсп=Ляв∙Ксп
Списочный состав рабочих по каждой профессии и специальности, рассчитанный путем умножения Ляв (Лшт) на коэффициент списочного состава, округляется до целого числа таким образом, чтобы суммарная списочная численность основных рабочих была равна произведению их суммарной штатной численности на Ксп.
3.3.Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов.
К вспомогательным рабочим основных цехов относятся рабочие цеховых складов и кладовых (кладовщики, весовщики), рабочие по приемке продукции (счетчики, контролеры), рабочие, занятые перемещением грузов внутри цеха, а также дежурный и односменный ремонтный персонал.
Расчет численности рабочих проводится так же, как и основных рабочих. Расчет приведен в Таблице 8.
Таблица 8. Расчет численности рабочих по нормам обслуживания.
Наименование профессий и специальностей
Тарифный разряд, условия труда
Норма обслуживания
Кол-во аппаратов
Явочный состав рабочих в смену
Кол-во смен в сутки
Явочный состав рабочих в сутки
Коэффициент списочного состава
Списочный состав
1
2
3
4
5
6
7
8
9
О С Н О В Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
1.Аппаратчик конверсии
9, вредные
17
15
1
3
3
1,5
4,5
2.Аппаратчик экстракции
10, вредные
–
–
1
3
3
1,5
4,5
3.Аппаратчик фильтрации
10, вредные
–
–
4
3
12
1,5
18
Итого:
–
–
6
–
18
–
27
В С П О М О Г А Т Е Л Ь Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
1.Дежурный электрик
9, вредные
–
–
1
3
3
1,5
4,5
2.Дежурный слесарь по КИПиА
9, вредные
–
–
1
3
3
1,5
4,5
3.Лаборант
7, вредные
–
–
1
3
3
1,5
4,5
Итого:
–
–
–
3
–
9
–
13,5
Всего рабочих:
9
27
40,5
продолжение
–PAGE_BREAK–
3.4.Расчет численности ИТР, служащих и МОП.
Для расчета численности трудящихся этих категорий необходимо установить рациональную схему управления цехом.
Схема1. Рациональная схема управления цехом
Расчет производится в Таблице 9.
Таблица 9. Расчет численности ИТР, служащих и МОП
Наименование должностей
Категория (ИТР, служ., МОП)
Число штатных единиц в смену
Количество смен
Подмена в выходные дни, чел
Штатная численность, чел
Начальник цеха
ИТР, 14 разр.
1
1
–
1
Технолог
ИТР, 13 разр.
1
1
–
1
Механик
ИТР, 13 разр.
1
1
–
1
Энергетик
ИТР, 13 разр.
1
1
–
1
Начальник отделения
ИТР, 12 разр.
1
1
–
1
Сменный мастер
ИТР, 11 разр.
1
3
1
4
Экономист
служ, 10 разр
1
1
–
1
Бухгалтер
служ, 10 разр
1
1
–
1
Инженер по ТБ
ИТР, 10 разр
1
1
–
1
Секретарь-референт
служ, 7 разр
1
1
–
1
Итого:
10
13
4. Расчет производительности труда.
Производительность труда рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТо.р) и на одного работающего в целом (ПТ).
ПТ=Q/Л
где Q— годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т, шт., м2 и т.п.)
Л — списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всех работающих), чел.
ПТ=780/…
5. Расчет фонда заработной платы работающих .
Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.
5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих.
Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих. Расчет производится в таблице 10.
Доплата за вредность составляет 15% от заработной платы.
Доплата за работу в вечернее и ночное время предусматривается при двух и более сменной работе. Она рассчитывается следующим образом:
Дв веч.и ночн.вр.=⅔(З1 раб.мес+Двред)∙0,3
где З1 раб.мес-з/п одного рабочего за мес. по тарифу в руб.
Двред — доплата за вредность одному рабочему в руб.
0,3, т.к. рабочим в этой отрасли-20% в вечернее время, 40% в ночное время; в среднем – 30%.
Таблица 10. Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих.
Наименование профессии
Тарифный разряд по ЕТС
Условия труда (вредные)
Заработная плата одного рабочего за мес. по тарифу в руб.
Доплата за вредность одному рабочему в руб.
Доплата за работу в вечернее и ночное время
Списочная численность, чел
Доплата за работу в праздничные дни, тыс.руб.
Годовой фонд оплаты труда, тыс.руб
Премии
Полный годовой фонд з/п в тыс.руб.
Среднегодовая з/п в руб.
в %
в тыс.руб
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
О С Н О В Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
1)Аппаратчик конверсии
9
В Р Е Д Н Ы Е
8000
1200
1840
4,5
24,4
620,6
50
4
624,6
138800
2)Аппаратчик экстракции
10
8500
1275
1955
4,5
25,9
659,3
60
5,1
664,4
147644
3)Аппаратчик фильтрации
10
8500
1275
1955
18
103,7
2637,4
60
5,1
2642,5
146805
Итого:
27
3917,3
3931,5
433249
В С П О М О Г А Т Е Л Ь Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
1)Дежурный электрик
9
8000
1200
1840
4,5
24,4
620,6
50
4
624,6
138800
2)Деж.слесарь по КИПиА
9
8000
1200
1840
4,5
24,4
620,6
50
4
624,6
138800
3)Лаборант
7
7000
1050
1610
4,5
21,3
542,9
30
2,1
545
121111
Итого:
13,5
1784,1
1794,2
398711
Всего рабочих:
40,5
5701,4
5725,7
831960
5.2. Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП.
Фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работником проводится в таблице 11.
Таблица 11. Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП.
№
п/п
Должность
Категория
Месячный должностной оклад, руб
Доплата за вредность, руб.
Штатная численность, чел
Годовой фонд з/п по окладам, тыс.руб.
Доплата за работу в праздничные дни, тыс.руб.
Премии из фонда зараб. платы, тыс.руб.
Полный годовой фонд зар. платы, тыс.руб.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1.
Начальник цеха
ИТР,14разр
12000
1800
1
165,6
–
82,8
248,4
2.
Технолог
ИТР,13разр
10800
1620
1
149
–
74,5
223,5
3.
Механик
ИТР,13разр
10800
1620
1
149
–
74,5
223,5
4.
Энергетик
ИТР,13разр
10800
1620
1
149
–
74,5
223,5
5.
Начальник отделения
ИТР,12разр
9720
1458
1
134,1
–
67
201,1
6.
Сменный мастер
ИТР,11разр
8748
1312
4
482,9
19,8
251,5
754,2
7.
Экономист
служ,10разр
7873
–
1
94,5
–
47,25
141,75
8.
Бухгалтер
служ,10разр
7873
–
1
94,5
–
47,25
141,75
9.
Инженер по ТБ
ИТР,10разр
7873
1181
1
108,6
–
54,3
162,9
10.
Секретарь-референт
служ,7разр
5740
–
1
68,9
–
34,5
103,4
Итого:
2424
Перечень должностей, категорий и численности работников указывают в соответствии с расчетом их численности.
Для ИТР, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных условиях (начальник цеха, механик, энергетик, технолог, начальник отделения, сменный мастер, инженер по ТБ), предусматривается доплата за вредность в размере 15% к должностному окладу.
Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников на 12 месяцев.
Доплаты за работу в праздничные дни (Зпр) предусматриваются только для работников, занятых посменно в производствах с непрерывным режимом работы (сменный мастер):
Зпр=(Зм+Звред)/22,4 продолжение
–PAGE_BREAK–∙Дпр∙Лшт=(8748+1312)/22,4∙4∙11=19800 руб.
где Зм – месячный должностной оклад, руб;
Звред – доплата за вредность, руб;
Дпр – число праздничных дней в году;
22,4 – среднее число дней работы в месяц одного работника;
Лшт – штатная численность, чел.
Премии ИТР, служащим и МОП выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работу в праздничные дни. Принимается в размере 50%.
Полный годовой фонд определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и работу в праздничные дни и премий.
5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате.
В завершение расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате. Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.
Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.
Таблица 12. Сводные показатели по труду и заработной плате.
Категория работников
Списочная численность
Производительность труда, т/чел
Полный годовой фонд зар.платы, тыс.руб.
Среднегодовая зар.плата, руб.
Чел
%
1
2
3
4
5
6
1.Рабочие-всего
в том числе:
основные
вспомогательные
из них:
-дежурный и ремонтный персонал
-прочие вспомогательные рабочие
2.ИТР, служащие, МОП
40,5
27
13,5
9
4,5
13
75,7
66,7
33,3
66,7
33,3
24,3
19
29
–
–
–
–
5725,7
3931,5
1794,2
1249,2
545
2424
141375,3
145611,1
132903,7
138800
121111,1
186461,5
Итого трудящихся:
53,5
100
14,6
8149,7
152330,8
6. Расчет проектной себестоимости продукции.
В курсовом проекте в зависимости от характера продукции, выпускаемой проектируемым объектом, рассчитывается ее полная или производственная себестоимость, или внутрицеховые затраты по данному переделу. Если выпускаемая продукция является товарной, то рассчитывается ее полная себестоимость; для полуфабрикатов, предназначенных для дальнейшей переработки на данном предприятии, определяется их производственная себестоимость. При переработке полуфабриката, выпускаемого другим отделением этого же цеха, установить себестоимость которого не представляется возможным, рассчитываются внутрицеховые затраты по данному переделу, которые включают все статьи цеховой себестоимости, кроме затрат на перерабатываемый полуфабрикат.
Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция в таблице 13, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.
Таблица
13. Проектная калькуляция себестоимости концентрата РЗЭ.
Проектируемый годовой выпуск – 780 т.
Калькуляционная единица – 1 тонна.
№
п/п
Наименование статей затрат
Единица измерения
Планово-заготови- тельная цена единицы, руб.
Затраты на годовой выпуск
Затраты на калькуляционную единицу
Количество
Сумма, тыс.руб.
Количество
Сумма, тыс.руб.
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Сырье и материалы:
а)КХК
б)NaOH
в)HNO3
г)ТБФ (трибутилфосфат)
д)H2SO4
е)H2C2O4
т
т
т
т
т
т
80
29
35
40
20
35
15000
21210
23250
100
11250
510
1200
615,1
813,7
0,4
225
17,8
19,2
27,2
29,8
0,13
14,4
0,6
1,5
0,8
1
0,0005
0,29
0,022
Итого:
руб.
–
–
2872
–
3,6125
2
Вспомогательные материалы
Фильтрующая ткань
м2
10
1000
10
1,3
0,0128
Итого:
руб.
10
–
10
–
0,0128
3
Топливо и энергия на технологические цели
а)электроэнергия
б)пар
в)вода горячая
кВт∙ч
Гкал
м3
0,73
28
20
1668427,2
21,69
30000
1217,95
0,607
600
2139
0,03
38,5
1,56
0,00078
0,77
Итого:
руб.
–
–
1818,557
–
2,33078
4
Заработная плата основных производственных рабочих
руб.
3931,5
5,04
5
Отчисления на социальные нужды (ЕСН)
руб.
1022,2
1,31
6
Общепроизводственные расходы
руб.
22972,2
29,5
Итого цеховая себестоимость
в том числе:
расходы на передел
руб.
руб.
32626,5
29744,5
41,8
38,2
7
Общехозяйственные расходы 30% от суммы затрат на передел
руб.
8923,4
11,4
8
Прочие производственные расходы (2% от суммы затрат по предыдущим статьям)
руб.
831
1,1
Итого себестоимость производства
руб.
42380,9
54,3
9
Попутная продукция (искл-ся):
NO2(NO3)2
т
70
750
52,5
0,96
0,07
Итого производственная себестоимость
руб.
42328,4
54,23
10
Коммерческие расходы (2%)
руб.
846,6
1,08
Полная себестоимость продукции
руб.
43175
55,3
Оптовая цена предприятия
руб.
56127,5
71,9
продолжение
–PAGE_BREAK–